CASO PRACTICO U2

1. Estime un cash-flow simple con entradas y salidas para el ejercicio N1.

Calcule los saldos finales de la línea de crédito al cierre de cada mes en los
siguientes supuestos:

a) en caso de que no se cambien las condiciones de cobro y pago.

b) en caso de cambiar las condiciones de cobro y pago propuestas por

el director financiero. Asúmase que todos los proveedores y clientes
mencionados aceptan las propuestas.

2. Estime los costes financieros de la línea en los dos casos anteriores. ¿Cree
que la medida tiene consecuencias significativas?

3. ¿Qué herramientas pueden ofrecerse a otros clientes /proveedores para

que se sumen a la propuesta?

DESARROLLO

CASH-FLOW ENTRADAS Y SALIDAS

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
08-feb-20 COBRO A CLIENTES 210.000 210.000
08-feb-20 PAGO A PROVEEDORES 420.000 210.000

 20.000.000 + 1.000.000 X 1%= 210.000

 21.000.000 – 15.000.000 = 6.000.000 * 3.5% = 210.000
 210.000 + 210.000 = 420.000
En lo que se observa en el ejercicio es que hay un saldo con los que proveen la
mercancia y esto es negativo.

CASH-FLOW ENTRADAS Y SALIDAS

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
08-feb-20 COBRO A CLIENTES 420.000   420.000
08-feb-20 PAGO A PROVEEDORES   210.000 210.000

En este ejercicio teenmos un saldo a favor al contario del primer ejercicio la utilidad es
positiva.
2-
OPCION 1

CAPITAL
PERIODO MANSUALIDAD INTERES AMORTIZACION CAPITAL VIVO
AORTIZADO

1 12.600.000
2 44.100.000,64 43.050.000,64 0,64 12.599.999,36 0,64
3 44.100.000,64 44.099.997,76 2,88 12.599.996,48 3,43
4 44.100.000,64 44.099.987,69 12,95 12.599.983,53 16,07
5 44.100.000,64 44.099.942,36 58,28 12.599.925,25 72,96
6 44.100.000,64 44.099.738,38 262,26 12.599.662,99 328,98
7 44.100.000,64 44.098.820,45 1.180,19 12.598.482,80 1.481,07
8 44.100.000,64 44.094.689,80 5.310,84 12.593.171,96 6.665,46
9 44.100.000,64 44.076.101,84 23.898,80 12.569.273,16 29.995,24
10 44.100.000,64 43.992.456,06 107.544,58 12.461.728,58 134.979,24
11 44.100.000,64 43.616.050,01 483.950,63 11.977.777,95 607.407,24
12 44.100.000,64 41.922.222,82 2.177.777,82 9.800.000,13 2.733.333,24
13 44.100.000,64 34.300.000,46 9.800.000,18 -0,05 12.300.000,24
CAPITAL INICIAL FORMA DE PAGO INTERES INTERES EN EFECTIVO AÑOS CUOTAS
12.300.000 mensual 1% 3,50% 1 año 12 meses

OPCION 1

CAPITAL
PERIODO MANSUALIDAD INTERES AMORTIZACION CAPITAL VIVO
AORTIZADO

1 12.600.000
2 44.100.000,64 43.050.000,64 0,64 12.599.999,36 0,64
3 44.100.000,64 44.099.997,76 2,88 12.599.996,48 3,43
4 44.100.000,64 44.099.987,69 12,95 12.599.983,53 16,07
5 44.100.000,64 44.099.942,36 58,28 12.599.925,25 72,96
6 44.100.000,64 44.099.738,38 262,26 12.599.662,99 328,98
7 44.100.000,64 44.098.820,45 1.180,19 12.598.482,80 1.481,07
8 44.100.000,64 44.094.689,80 5.310,84 12.593.171,96 6.665,46
9 44.100.000,64 44.076.101,84 23.898,80 12.569.273,16 29.995,24
10 44.100.000,64 43.992.456,06 107.544,58 12.461.728,58 134.979,24
11 44.100.000,64 43.616.050,01 483.950,63 11.977.777,95 607.407,24
12 44.100.000,64 41.922.222,82 2.177.777,82 9.800.000,13 2.733.333,24
13 44.100.000,64 34.300.000,46 9.800.000,18 -0,05 12.300.000,24

2-Si tiene consecuencias significativas ya que permitira que se peudan cubri las
necesidades y las obligaciones que se presenten en este caso las deudas que se han
adquirido,ademas de adquirir nuevos creditos.
 3-
 Se deben ofrecer los mejores productos para que la inversion se recupere.
 Se deben utilizar los diversos medios de pago pero entre esos considero que
el mas efectivo es el efectivo cuando se esta iniciando el negocio,pero luego
tambien se pueden ofrecer los pagos interactivos y sobretodo con tajetas de
creditos y tarjetas debitos ,impleemntando el sistema de datafonos.

BIBLIOGRAFÍA

 ASTURIAS
http://uniasturias.edu.co/wpcontent/uploads/2018/06/2018_06_18_Norma_APA_Uniasturias.pdf
https://www.ionos.es/startupguide/gestion/calculo-de-la-amortizacion/

https://www.billomat.com/es/revista/como-calcular-la-amortizacion-en-una-empresa/