INSTITUTO UNIVERSITARIO DE TECNOLOGÍA DE ADMINISTRACIÓN INDUSTRIAL REGIÓN CAPITAL

ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA
SECCIÓN: 241A3
UNIDAD CURRICULAR: POLÍTICA CONTRA LEGITIMACIÓN DE CAPITALES

PROFESOR: MENDOZA ELENA

CUADRO SINÓPTICO

AUTOR

Hall, María. C.I. V-27.373.270

Caracas, julio de 2020

 Consolidar los mecanismos de Prevención y Control, para mitigar los riesgos que cualquier persona pueda realizar en materia de
Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo en lugar de corrección de daños una vez que se han producido. Minimizar la
Objetivo
posibilidad de que las consecuencias negativas se materialicen. Dirigida a las instituciones del Sector Bancario.

- Involucrar y responsabilizar a las dependencias y empleados de todos los niveles para que puedan
prevenir, controlar y detectar los intentos de legitimar capitales y financiar terrorismo.
Objetivos - Incluir políticas, normas, procedimientos y controles internos así como sistemas de monitoreo y planes
operativos que se ajusten al marco jurídico vigente que se relacionen con la administración de los riesgos
de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo.

Sistema Integral de
Administración de 1. Junta Directiva: proporciona la infraestructura organizativa, funcional y presupuestaria para que pueda ser
Riesgos (SIAR) eficiente y eficaz el SIAR.
2. Presidente: propone a la junta directiva la designación de los responsables de cumplimiento exigidos en el
manual para cada una de las áreas en materia de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo,
Estructura además de que las decisiones de esta sean reconocidas y aplicadas por las instancias que corresponda.
3. Oficial de Cumplimiento: responsable de coordinar, supervisar y administrar el programa de cumplimiento
contra Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo así como la adhesión a toda la
reglamentación vigente que rige esta materia.
Manual de Políticas 4. Unidad de Prevención y Control: dependiente del oficial de cumplimiento. Es el personal especializado a
y Procedimientos dedicación exclusiva, así como los recursos materiales, técnicos y el entrenamiento adecuado para el
de Administración cumplimiento de sus funciones.
de Riesgos en la
Legitimación de
Capitales y Política “Conozca a Evalúa si el cliente representa un riesgo mayor en Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo y si existen circunstancias que
su cliente” pudieran llevarles a establecer criterios o medidas para el control o mitigación de riesgos.
Financiamiento al
Terrorismo

Política “Conozca a Evalúa si el empleado puede afectar negativamente la imagen del Banco.
su empleado”

Política de Dirigido a todo el personal, directivos, ejecutivos, empleados y representantes autorizados según las responsabilidades y actividades que
Capacitación represente cada grupo.
Personal”

Plan Operativo Anual de

Prevención y Control de Es un plan estratégico diseñado anualmente para prevenir y mitigar los riesgos de Legitimar Capitales y Financiar al Terrorismo. Debe ser
Legitimación de Capitales y elaborado durante el último trimestre del año y aprobado por la junta directiva.
Financiamiento al
Terrorismo