SARLAFT
Ámbito de aplicación: Son entidades vigiladas diseñar e
Definiciones:
Agentes económicos: Personas que realizan
operaciones dentro de un sistema económico.
Beneficiario final: Persona natural o jurídica, sin tener la
condición de cliente, es propie- taria o destinataria de
recursos o bienenes objeto del contrato o se encuentra
autorizada o facultada para disponer de los mismos.
.
Cliente: Personanatural o juridica con la cual la entidad
establece y mantiene una rela- ción contractual legal para
suministro de su actividad
Factores de riesgo Son agentes
generadores de riesgo,en los
que pueden ser ocacionados por
clientes, productos , canales de
distribución , jurisdiciones
Producto: Operaciones legalmente autorizadas por contrato
Riesgos reputacional: perdida de prestigio por mala
imagen,desprestigio,publicidad negativo etc.
Usuarios: Personas naturales y juridicas que se les da un
servicio sin ser clientes externo
Riesgo legal :Posibilid ad de perdida al ser multada por daño
Riesgo
,debidolegal :Posibilid ad de del
a incumplimiento perdida al ser multada por
contrato.
daño,debido a incumplimiento del contrato.
Riesgo de Contagio: Perdida de una entiad ,directa o indirectamente
por un asociado.
Riesgo Inherente: Es el nivel de riesgo propio de la
actividad sin tener en cuenta los controles.
Riesgo Resid ual o Neto: Reulta del riesgo despues de
practi- car controles.
Segmentación: Es el proceso por el que se lleva la sepa-
ración de elementos en grupos homogenios al interior de
ellos y heterogenos entre ellos.
Señales de Alerta o Alerta: Indenficadores
cualitativos y cuantivatios que idenfican
comportamientos atipicos.
Servicios: Interaciones de entidades sometidas a
inspec- ción y vig ilancia de la sfc, con personas diferentes
a sus clientes
Transferencias:Transación por persona natural o
juridica ordenante a travez de una enidad autorizcada
para reali- zar trasnferencias .
Riesgos Asociados al LA/FT :Son los riesgos atravez de los
cuales se materializa el riesgo de la/ft ,rep utac io nal, legal
y operativo.
Personas públicamente expuestas: Se
implementar el SARLAFT, usando los parámetros mínimos
establecidos
. que operen de una manera màs eficiente
Lavado de activos: Es la pérdida o daño que sufre
una entidad al ser usada como una herramienta de
lavado de activos con fines de financiación
terroristas
Por la cual surge
Sarlaft es un sistema de administración que se
implementa a las entidades con fin de
protegerse de la financiación de grupos
terroristas y este se estipula por varias etapas, en
las que se administra
Etapas del SARLAFT
Identificación del riesgo
Medición o Evaluación
Control: Las entidades vigiladas deben tomar
medidas para evitar los riesgos previamente
mencionados.
Monitoreo de Las entidades vigiladas de-
ben tomar medidas para evitar los riesgos
previamente mencionados.
Elementos del SARLAFT
Políticas: Es la implementación de linea-
mientos de Sarlaft y la ética que con esta
con lleva a las entidades en las cuales se
Procedimientos: Se implementan las
debidas etapas y elementos del el SAR-
LAFT, en los que se identifican cambios y
evolución en los controles en los perfiles
de riesgo. Aparte de esto se deben dar
Mecanismos:Pasos que deben adoptar las
entidades.
Conocer al cliente actual y potencial:Se
debe tener un conocimiento de todos
los clientes actuales y potenciales,para
asi generar soportes ,estos conocimien-
tos siempre deben estar actualizados de
Conocimiento del cliente por
parte de grupos: Las entidades
vigiladas pueden llevar la
vinculacion de miembros atra-
ves de la entidad del grupo,la
cual esta- blece lo vincula por
primera vez y para esto deben
llevar a cabo las siguientes
reglas.responsabilidad de tener
todas sus gestiones
actualizadas
debe ser mas exigente con clientes de
personas nacionales o extranjeras ya.
Parámetros de los procedimientos
de conocimiento del cliente: Son
procedimientos a las entidades
vigiladas se deben tener en cuenta
los siguientes aspectos, se debe
tener todas las diligencias necesarias
y actualizar sus datos de vinculaciòn
de clientes
Procedimientos especiales para la reali zación
de entrevistas no presenciales: Se deben
realizar meotodologias o procedimientos que
se consideren en las entrevistas no
presenciales o la realización de entrevistas que
no sean empleados de la entidad deben tener
las siguientes condiciones,se debe ser claro
con la implementacion de los objetivos del
Sarlaft y un seguimiento estricto a
Reglas especiales sobre cuentas para el
manejo de los recursos de las campañas
políticas :Las camapañas politicas
presentan un gran riesgo de LA/FT y
por esto se debe tener mayor cuidado a
las entida- des vigilades, que manejen
productos
Conocimiento del mercado:
Las camapañas politicas presentan un
gran riesgo de LA/FT y por esto se debe
tener mayor cuidado a las entida- des
vigilades, que manejen productos a
travès de los cuales se administren
recursos o vienes.
Identificación y análisis de operaciones
inusuales
Las camapañas politicas presentan un
gran riesgo de LA/FT y por esto se
debe tener mayor cuidado a las entida-
des vigilades, que manejen productos
a travès de los cuales se administren
recursos o vienes
. Determinación y reporte de
operacio- nes sospechosas:
La confrontación de las
operaciones insuales junto a ala
. información de los clientes y
mercados ,permite a la
entidad identificar si es una operación
sospechosa y en el caso de que sea asi
deben ser reportadas inmediatamente
Reglas especiales
Instrumentos: Estos son usados por las entidades para
En las transferencias realizadas a nivel nacional,como
Señales de alerta: Situaión que sale de los parametros enEn
las las transferencias realizadas
internacionales,siempre debe a nivel
indentificarse al
nacional,como
ordenante en las internacionales,siempre
y el beneficiario.el ordenante debe perma-
Consolidación electrónica de operaciones: Se deben debecon
necer indentificarse al ordenante
la transferencia y el
o mensaje relacionado a
segmentar los siguientes factores,clientes:actividad través de la cadenaordenante
de pago con su perma-
debida documen-
beneficiario.el debe necer
y frecuencias de transacciones,productos :naturleza tación.
con la transferencia o mensaje relacionado a
Estas están sujetas a a gran control y vigilancia.
través de la cadena de pago con su debida
Monitoreo de operaciones :Se debe vigilar constan- Endocumen- tación.Estas
las transferencias estána sujetas
realizadas a a gran
nivel nacional,como
temente las operaciones que realicen sus clientes y encontrol y vigilancia.
las internacionales,siempre debe indentificarse al
usarios ,se deben monitorear de acuerdo a el perfil ed ordenante y el beneficiario.el
En las transferencias ordenante
realizadas debe perma-
a nivel
riesgo del cliente y se debe monitorear las operacio- necer con la transferencia o mensaje relacionado a
nacional,como en las internacionales,siempre
través de la cadena de pago.
nes realizadas en cada uno de los factores de riesgo.
debe indentificarse al ordenante y el
Estructura Organizacional: Consolidaciòn electroni- beneficiario.el ordenante debe perma- necer
ca de operaciones Se debe monitorear las operacio- con la transferencia o mensaje relacionado a
nes electronicas de sus clientes y usuarios a travès través de la cadena de pago
de productos ,canales de distribución,se debe hacer
esto de manera mensual todo lo que realicen según
su naturaleza y todos los productos ,analisis de
Documentación Estructura organiza-
cional Documentación Estructura
organizacional Se debe organizar
las facultades
Se debe y funciones
organizar las facultades por
y fun-
ciones por medio
medio de etapas
de etapas y elementos
y elementos
Auditoria interna: Son encargados de
Auditoria interna: Son encargados de
Funciones de la junta directiva :Sarlaft una revisiòn periodica de los proce- una revisiòn periodica de los proce-
debe contemplar las siguientes fun- sos relacionados con exoneraciones y
sos relacionados con exoneraciones y
ciones a cargo de la junta directiva,es- parámetros de metodologias,y modelos parámetros de metodologias,y modelos
tablecer politicas de sarlaft,aprobar el cuantitativo y cualitativo. cuantitativo y cualitativo.
manual de procedimientos y actualiza-
ciones,.
Reportes externos
Funciones representante legal:SARLAFT Infrestuctura techològica Los reportes externos deben ser envia-
se deben tener estas funciones por par-
dos a la UIAF.
te del representante legal,aprobación de
Las entidades deben contar con los sis-
procedimientos del SARLAFT,verifificar
temas y techologia necesaria necesaria
procedimientos establecidos,adoptar
para la administración de LA/FT.por Estructura organizacional:Se debe
medidas como resultados de la evolu-
esto deben tener un soporte techologi- organizar las facultades y funciones
co de sus actividades.. por medio de etapas y elementos del
SARLAFT
Organos de control :Las entidades
deben establecer òrganos e instancias
Auditoria interna: Son encargados de
responsables de efectuar una evaluciòn
una revisiòn periodica de los proce-
a STARLAFT,para determinar fallos y
sos relacionados con exoneraciones y
debilidades para informarlos a otras
parámetros de metodologias,y modelos
cuantitativo y cualitativo.
Revisoria fiscal: Este debera elaborar
un informe trimestral dirigido a la junta
directiva en el que se evalue el cumpli-
miento del STARLAFT.