ACTA DE ARQUEO DE CAJA CIA. “TABACO Y RON SA.

”
En la ciudad de lima. A los ….. días del mes de ……….de 2020, el Sr. CPC
………………………de la empresa se apersono al Área de Tesorería, para realizar un
arqueo de caja, en presencia del Sr. ……………………… - responsable del manejo de
dichos fondos.

De esta manera siendo las 9:30 a.m. se procedió a efectuar el Arqueo de Caja,
levantando el Acta respectiva y que a continuación se detalla en los términos
siguientes:

Saldo al 29/01/2020 S/ 57,890.00

(+) Recaudación periodo 31/01 y 28/02 850,328.50
(-) Deposito 879,428.00
Saldo Contable 28,790.50

I. RECUENTO DE DINERO EN EFECTIVO

DESCRIPCION ESTADO CANTIDAD DENOMINACION TOTAL, S/

200
100
50
VERDADEROS
20
10
BILLETES SUB TOTAL 20,200
100
50
FALSOS 20
10
SUB TOTAL 260
TOTAL, DINERO EN BILLETES: 20,460.00

DESCRIPCION ESTADO CANTIDAD DENOMINACION TOTAL, S/

5
2
1
VERDADEROS 0,5
0,2
0,1
SUB TOTAL 304
MONEDAS
5
2
1
FALSOS 0,5
0,2
0,1 1
SUB TOTAL 95
TOTAL, DINERO EN MONEDAS: 399.00
II DOCUMENTOS QUE SUSTENTAN GASTOS

CHEQUES

FECHA Nº BANCO BENEFICIARIO S/

CORRELATIVO
1
2
3
4
5
Total, Cheques canjeados 3,930.00

COMPROBANTES DE PAGO CARENTES DE FORMALIDAD

OFICINA DESCRIPCION
Nº FECHA DOCUMENTO Nº SOLICITANTE PERSONA QUE RECIBE DEL GASTO IMPORTE OBSERVACIONES
1 No se encuentran
2 Visados por el
funcionario que
3 autoriza el gasto ni
4 tienen sello de
5 cancelado.

Total, en Com. De Caja y Boletas 421.00

VALES PROVISIONALES

FECHA
ENTREGA OFICINA DESCRIPCION
Nº DEL VALE Nº SOLICITANTE PERSONA QUE RECIBE DEL GASTO IMPORTE OBSERVACIONES

8
Total, Vales Provisionales 2,450.00
 III RESUMEN

Recuento de Efectivo S/ 21,359.00

Total Cheques Canjeados S/ 3,930.00
Total Comprobantes Carentes de Formalidad S/ 421.00
Total Vales Provisionales S/ 2,450.00

TOTAL S/ 28,160.00

TOTAL SALDO CONTABLE S/ (28,790.50)

FALTANTE 630.50

Explicación de faltante: Preguntado al señor ……………………………….. referente al faltante,

manifestó que efectuó un cambio con los fondos que tiene a su disposición para la entrega del
refrigerio al personal de la entidad del mes de enero 2020 (en el arqueo de caja efectuado a
dichos fondos no existe ningún faltante), respecto al saldo de S/. 630.50.00 se solicitó su
devolución. Efectivo que fue repuesto al día siguiente.

Se deja constancia que siendo las …………… se ha concluido con el arqueo de caja y los
documentos proporcionados, el dinero en efectivo (recuento) han sido devuelto en su totalidad
conforme fueron proporcionados, no adeudando ninguna documentación al respecto.

…………………………………. ……….………………………..
CPC. Silvio Acuña Jara Martín Swing
Contador Responsable de Caja

En señal de conformidad firmamos la presente acta:

 DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO

Mediante arqueo efectuado el día ……………………………………, se detectó un faltante de S/.

630.50 (Seiscientos Treinta con 50/100 Nuevos Soles) que al consultarle al Sr. Martín Swing,
manifestó que no sabía cómo se había perdido. A continuación, comunicamos las deficiencias
de Control Interno identificadas a efectos que implementen las recomendaciones:

Deficiencias de Control Interno RECOMENDACIONES