Último año Último año Próximo año

Ventas 2,500.0 2,500.0 3,125.0 "=(B4*25%)+B4"

Ventas/mes 208.3 "B4/12" 260.4 "=D4/12"
Cuentas por cobrar/Cartera 388.9 "=(B5/30)*56" 607.6 "=(D5/30)*70"
Recaudado de cartera 2,111.1 "=B4-B6" 2,517.4 "=D4-D6"

Costo 1,625.0 "=B4*65%" 2,031.3 "=D4*65%"

Costo/mes 135.4 "=B9/12" 169.3 "=D9/12"
Inventario Final 112.8 "=(B10/30)*25" 203.1 "=(D10/30)*36"

Ventas
Más Compras 1,625.0 "=B9" 2,031.3 "=D9"
Menos Inventario Final 112.8 "=B11" 203.1 "=D11"
Costo de Ventas 1,512.2 "=B14-B15" 1,828.1 "=D14-D15"
Utilidad Operativa 987.8 "=(B4*35%)+B15" 1,296.9 "=(D4*35%)+D15"

Recaudo 2,111.1 "=B7" 2,517.4 "=D7"

Compra de Contado 1,625.0 "=B9" 2,031.3 "=D9"
 6.-La empresa El Farolito Ltda., vendió $2.500 millones en el último año y
espera incrementar sus operaciones en el 25% para el próximo. Aunque
actualmente mantiene 56 días de cuentas por cobrar, la difícil situación que
se espera para el año entrante sugiere que éstos pasarán 70. Lo mismo
sucede con los inventarios cuyo nivel se espera que pase de 25 a 36 días.
Asumiendo que las compras son de contado y que el margen de utilidad
bruta es del 35%, cuánto dinero se requerirá para financiar el incremento de
capital de trabajo neto operativo en el próximo año?

406.3 "=D19-B19"
406.3 "=D20-B20"