TALLER CONTABILIDAD ESTADOS FINANCIEROS

VALERIA PARDO CORREA

5800964

CODIGO CUENTAS VALOR

1105 CAJA $ 5,560,000
1110 BANCOS $ 18,654,890
12 INVERSIONES $ 4,800,000
1305 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES $ 33,456,789
135515 ANTI. RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 1,456,780
1435 INVENTARIO MERCA NO FABRI POR EMPRESA $ 53,670,000
1516 EDIFICIOS $ 78,905,600
1524 MUEBLES Y ENSERES $ 4,950,000
1524 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 5,678,300
1540 VEHICULOS $ 16,345,000
1528 EQUIPO DE COMPUTO $ 5,670,000
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ 2,184,259
EDIFICIOS $ 928,773
MUEBLES Y ENSERES $ 241,250
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 47,319
VEHICULOS $ 572,417
EQUIPO DE COMPUTO $ 394,500
17 GASTOS PAGO POR ANTISEGUROS $ 789,000
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 21,879,479
2205 PROOVEDORES $ 25,467,000
23 CUENTAS POR PAGAR VARIOS $ 17,640,000
24 IMPUESTOS POR PAGAR $ 4,569,000
24 PROVISIÓN RENTA POR PAGAR
25 CUENTAS POR PAGAR SALARIOS $ 4,520,000
31 CAPITAL $ 130,672,084
31 RESERVA LEGAL
31 UTILIDAD DEL EJERCICIO
31 PERDIDA EJERCICIO ANTERIOR $ 7,241,097
41 VENTAS $ 92,075,425
41 DESCUENTOS DEVO Y REBA EN VENTAS $ 3,568,907
5106 GASTOS SALARIOS $ 21,456,700
51 HONORARIOS $ 940,000
51 SEGUROS $ 65,750
51 MANTENIMIENTO $ 7,890,990
5106 GASTOS DEPRECIACIÓN $ 784,259
51 REPRESENTACIÓN $ 1,230,000
51 COMBUSTIBLE $ 785,943
51 PAPELERÍA $ 615,000
61 COSTOS DE VENTAS (COMPRAS P.T) $ 46,112,250
 ESTADO DE RESULTADOS
4 INGRESOS D
DB CR 41 INGRESOS BRUTO
$ 5,560,000 41 DESCUENTOS
$ 18,654,890 INGRESOS NETOS
$ 4,800,000
$ 33,456,789 6 o 7 COSTOS DE VENTAS
$ 1,456,780 61 UTILIDAD PERDIDA BRUTA
$ 53,670,000
$ 78,905,600 5 GASTOS
$ 4,950,000 5106 GASTOS SALARIOS $ 21,456,700
$ 5,678,300 51 HONORARIOS $ 940,000
$ 16,345,000 51 SEGUROS $ 65,750
$ 5,670,000 51 MANTENIMIENTO $ 7,890,990
$ 2,184,259 5106 GASTOS DEPRECIACIÓN $ 784,259
51 REPRESENTACIÓN $ 1,230,000
51 COMBUSTIBLE $ 785,943
51 PAPELERÍA $ 615,000
TOTAL GASTOS $ 33,768,642
UTILIDAD ANTES IMPUESTOS $ 8,625,626
$ 789,000 TOTAL GASTOS $ 33,768,642
$ 21,879,479 UTILIDAD ANTES IMPUESTOS $ 8,625,626
$ 25,467,000
$ 17,640,000
$ 4,569,000

$ 4,520,000

$ 7,241,097
$ 92,075,425
$ 3,568,907
$ 21,456,700
$ 940,000
$ 65,750
$ 7,890,990
$ 784,259
$ 1,230,000
$ 785,943
$ 615,000
$ 46,112,250
 ACTIVO

C
$ 92,075,425 1105
$ 3,568,907 1110
$ 88,506,518 12
1305
$ 46,112,250 135515
$ 42,394,268 1435

1516
1524
1524
1540
1528

PASIVO

2105
2205
23
24
24
25

31
31
31
 31

PASIVO + PATRIMONIO

GASTOS PAGADO POR ANTICIPADO

SEGURO
TOTAL GASTOS POR PAGO ANTICIPADO

TOTAL ACTIVO
 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
D C
CAJA $ 5,560,000
BANCOS $ 18,654,890
INVERSIONES $ 4,800,000
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES $ 33,456,789
ANTI. RETENCION EN LA FUENTE $ 1,456,780
INVENTARIO MERCA NO FABRI POR EMPRESA $ 53,670,000
$ 117,598,459 $ 117,598,459

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

EDIFICIOS $ 78,905,600
MUEBLES Y ENSERES $ 4,950,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 5,678,300
VEHICULOS $ 16,345,000
EQUIPO DE COMPUTO $ 5,670,000
TOTAL P.P.E $ 111,548,900 $ 111,548,900

DEPRECIACIONES
EDIFICIOS -$ 928,773
MUEBLES Y ENSERES -$ 241,250
MAQUINARIA Y EQUIPO -$ 47,319
VEHICULOS -$ 572,417
EQUIPO DE COMPUTO -$ 394,500
TOTAL DEPRECIACION -$ 2,184,259 -$ 2,184,259
TOTAL PLANTA Y EQUIPO $ 109,364,641

D C
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 21,879,479 10.58%
PROOVEDORES $ 25,467,000 12.32%
CUENTAS POR PAGAR VARIOS $ 17,640,000 8.53%
IMPUESTOS POR PAGAR $ 4,569,000 2.21%
PROVISIÓN RENTA POR PAGAR $ 2,846,457 1.38%
CUENTAS POR PAGAR SALARIOS $ 4,520,000 2.19%
TOTAL PASIVO $ 74,075,479

PATRIMONIO
Capital $ 130,672,084 63.22%
Reserva legal $ 577,917 0.28%
Utilidad del ejercicio $ 8,625,626 4.17%
 Perdida ejercicio anterior -$ 7,241,097 -3.50%
$ 132,634,530
PASIVO + PATRIMONIO $ 206,710,009

GASTOS PAGADO POR ANTICIPADO

$ 789,000
GASTOS POR PAGO ANTICIPADO $ 789,000

TOTAL ACTIVO $ 222,752,100

ANALISIS VERTICAL

ACTIVOS
1105
1110
12
1305
135515
1435

1516
1524
1524
1540
1528
 ACTIVOS
CAJA $ 5,560,000 2.44%
BANCOS $ 18,654,890 8.19%
INVERSIONES $ 4,800,000 2.11%
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES $ 33,456,789 14.69%
ANTI. RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 1,456,780 0.64%
INVENTARIO MERCA NO FABRI POR EMPRESA $ 53,670,000 23.57%

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

EDIFICIOS $ 78,905,600 34.65%
MUEBLES Y ENSERES $ 4,950,000 2.17%
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 5,678,300 2.49%
VEHICULOS $ 16,345,000 7.18%
EQUIPO DE COMPUTO $ 5,670,000 2.49%

DEPRECIACIONES
EDIFICIOS -$ 928,773 -0.41%
MUEBLES Y ENSERES -$ 241,250 -0.11%
MAQUINARIA Y EQUIPO -$ 47,319 -0.02%
VEHICULOS -$ 572,417 -0.25%
EQUIPO DE COMPUTO -$ 394,500 -0.17%

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

SEGURO $ 789,000 0.35%
100.00%
PASIVOS

2105 Obligaciones Financieras $ 21,879,479

2205 proovedores $ 25,467,000
23 cuentas por pagar varios $ 17,640,000
24 impuestos por pagar $ 4,569,000
24 provision renta por pagar
25 cuentas por pagar salarios $ 4,520,000
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
31 CAPITAL $ 130,672,084
31 RESERVA LEGAL
31 UTILIDAD DEL EJERCICIO
31 PERDIDAD EJERCICIO ANTERIOR -$ 7,241,097
$ 74,075,479