MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO CHIMBOTE

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Anexo n.º 1: FORMATO PARA PUBLICACIÓN DE RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A
MEJORAR LA GESTIÓN DE LA ENTIDAD
|

ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORÍA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN

Directiva N° 006-2016-CG/GPROD “Implementación y seguimiento a las recomendaciones de los informes de auditoría y publicación de sus estados
en el Portal de Transparencia de la entidad”, y Decreto Supremo Nº 070-2013-PCM que modifica el Reglamento de la Ley de Transparencia
y Acceso a la Información Pública, aprobado por Decreto Supremo Nº 072-2003-PCM

Entidad Municipalidad Distrital de Nuevo Chimbote

Periodo de Seguimiento 2002 - 2016

ESTADO DE LA
N.º DE INFORME DE TIPO DE INFORME N.º DE
RECOMENDACIÓN RECOMENDACI
AUDITORÍA DE AUDITORÍA RECOMEND.
ÓN
Que, la Municipalidad mediante acto resolutivo debe reconocer a los comités que integran el
002-2002-2-3948 Examen Especial 4 Programa del Vaso de Leche, señalando el lugar donde se brinda el servicio, número de En proceso
beneficiario, entre otros datos.
Disponer que la gerencia Municipal en coordinación con la Oficina de Asesoría Jurídica,
efectúen las acciones administrativas y/o legales que hubiere lugar para el recupero de la suma
4 En proceso
S/. 7,500.00 nuevos soles, que fueran otorgados indebidamente a la C.P.C. Kaysa ALEMAN
Pallardelly.
Disponer que el Gerente General en coordinación con la Oficina de Asesoría Jurídica, efectúen
007-2003-2-3948 Examen Especial
las acciones administrativas y/o legales a que hubiera lugar, para el recupero de la suma de
(S/.17,700.00) DIECISIETE MIL SETECIENTOS Y 00/100 NUEVOS SOLES, por concepto de
12 En proceso
Honorarios y la suma de (S/.1,986.80) UN MIL NOVECIENTOS OCHENTISEIS Y 80/100
NUEVO SOLES, por concepto de viáticos, pasajes y alimentos, honrados al margen de las
normas al CPC. Roberto Hermes Beltrán Pachas.
Disponer que la Gerencia Municipal en coordinación con las Oficinas de Administración y de
Asesoría Jurídica, efectúen las acciones administrativas y/o legales que permitan el recupero
2 En proceso
de los importes cancelados por concepto de beneficios sociales al personal contratado de la
Entidad.
001-2005-2-3948 Examen Especial
Disponer que la Gerencia Municipal en coordinación con las Oficinas de Administración y de
Asesoría Jurídica, efectúen las acciones administrativas y/o legales que permitan el recupero
5 En proceso
de los importes cancelados por concepto aguinaldos y bonificaciones cancelados al personal
contratado de la Entidad.

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“Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú”
“Año de la consolidación del Mar de Grau”
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Que, la Unidad de Contabilidad y Finanzas, en coordinación con la Unidad de Tesorería,

procedan a efectuar la actualización de los registros del Libro Caja, a efectos de contar con
002-2006-2-3948 Examen Especial 6 En proceso
información confiable sobre la disponibilidad de liquidez de la Municipalidad Distrital de Nuevo
Chimbote.
Se efectúen las acciones administrativas o legales conducentes al inmediato recupero de los
fondos. De otro lado, bajo responsabilidad, se establezcan sistemas adecuados para el control,
3 custodia y conservación de los documentos que sustentan la utilización de fondos municipales, En proceso
a efectos de permitir el registro adecuado de operaciones y su eventual revisión cuando se
requiera.
096-2006-1-C820 Auditoría Financiera
Se ejecuten las acciones administrativas o judiciales, para que los servidores y funcionarios que
autorizaron pagos por anticipado sin sustento; así como aquellos que no han rendido
5 adecuadamente los anticipos otorgados por concepto de viáticos o entregas a rendir, efectúen En proceso
la devolución del dinero entregado, más los intereses devengados correspondientes calculados
hasta la fecha de su devolución.
Que la Gerencia de Infraestructura y Desarrollo Urbano, de acuerdo a los plazos establecidos
que la ley establece cumpla con presentar la liquidación de obras realizadas durante el
004-2007-2-3948 Auditoría Financiera 2 ejercicio fiscal 2006 y años anteriores a fin que la información financiera realizada por la unidad En proceso
de contabilidad sea confiable.
Poner en conocimiento de la Comisión de Procesos Administrativos para los fines que se
contrae el artículo 166º del Reglamento de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de
001-2009-2-3948 Examen Especial 1 Pendiente
Remuneraciones, aprobada por Decreto Supremo Nº 005-PCM, los hechos mencionados en las
observaciones Nºs 1, 2, 3 y 4.
Poner en conocimiento de la Comisión de Procesos Administrativos los hechos mencionados
en las observaciones Nºs 1 y 2 para los fines a que se contrae el artículo 166º del Reglamento
001-2010-2-3948 Examen Especial 1 Pendiente
de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones, aprobada por Decreto
Supremo Nº 005-90-PCM.
Poner en conocimiento de los Comisión de Procesos Administrativos para los fines a que se
contrae el Art. 166 del reglamento de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de
003-2010-2-3948 Auditoría Financiera 1 Pendiente
Remuneraciones, aprobada por Decreto supremo N° 005-90 PCM, los hechos mencionados
en las observaciones N° s 1,2,3 y 4.
Poner en conocimiento de la Comisión de Procesos Administrativos Disciplinarios, con la
finalidad de que sea esta comisión quién, de acuerdo a la autonomía que la ley le confiere,
005-2010-2-3948 Auditoría Financiera 9 tipifique las faltas cometidas y meritúe el grado de sanción a aplicar a los funcionarios Pendiente
comprendidos en el presente Informe denominado "Auditoria a los Estados Financieros de la
Municipalidad Distrital de Nuevo Chimbote, Periodo 2009.
Que el presente informe sea elevado a la Comisión de Procesos Administrativos Disciplinarios,
001-2011-2-3948 Auditoría Financiera 12 con la finalidad de que sea esta comisión, quién de acuerdo a su autonomía que la ley le Pendiente
confiere, meritúe el grado de sanción a aplicar a los comprendidos en el Informe de resultados

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“Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú”
“Año de la consolidación del Mar de Grau”
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denominado, Auditoria a los Estados Financieros de la Municipalidad Distrital de Nuevo

Chimbote, periodo de gestión 2010.
Que el Jefe de la Oficina de Administración y Finanzas, en coordinación con las Unidades de
Contabilidad y Finanzas y Tesorería, procedan a la regularización de los ingresos y egresos no
1 En proceso
registrados en el SIAF, a efectos de mostrar información veraz, suficiente y clara sobre la
totalidad de las transacciones realizadas por la entidad.
Que el Jefe de la Oficina de Administración y Finanzas, en coordinación con la Unidad de
3 Contabilidad, procedan a efectuar la elaboración del análisis detallado y discriminado, que En proceso
demuestren la composición de cada uno de saldos mostrados en los estados financieros.
Que el presente informe sea elevado a la Comisión de Procesos Administrativos Disciplinarios,
con la finalidad de que sea esta comisión, quién de acuerdo a su autonomía que la ley le
002-2011-2-3948 Examen Especial 8 confiere, meritúe el grado de sanción a aplicar a los comprendidos en el Informe de resultados Pendiente
denominado, Examen Especial a la Información Presupuestaria de la Municipalidad Distrital de
Nuevo Chimbote, periodo de gestión 2010.
Poner en conocimiento a la Comisión de Procesos Administrativos correspondiente, según su
nivel jerárquico, para los fines que se contrae el artículo 166° del Reglamento de la Ley de
Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones, aprobada por Decreto Supremo N°
005-PCM, los hechos mencionados en las observaciones N°s 1, 2, 3 y 4 de los siguientes
señores: 1) Dalia Yesenia Dávila Barrón Ex - Gerente de Desarrollo Social, 2) Hernández
006-2011-2-3948 Examen Especial 1 Pendiente
Zavaleta Raúl. Ex sub Gerente de Programas Sociales, 3) María Inés Chávez Olivera Ex sub
Gerente de Programas Sociales, 4) Luis Walter Rojas Radas Ex sub Gerente de programas
Sociales, 5) Victoria Gonzales de Avalos Ex Administradora del PVL, 6) Carlos Antonio
Ramírez Huertas Ex. Jefe Oficina Administración y Finanzas 7) Paúl Eduardo Novoa García
Jefe de la Unidad de Contabilidad y Finanzas.
Poner en conocimiento a la Comisión de Procesos Administrativos correspondiente, según su
nivel jerárquico para los fines que se contrae el artículo 166° del Reglamento de la Ley de
Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones, aprobada por Decreto Supremo N°
005-PCM, los hechos mencionados en las observaciones N°s 1; 2; 3; 4 y 5 de los siguientes
007-2011-2-3948 Examen Especial 1 servidores: 1) Richard John Alegre Pajuelo Ex - Gerente de Desarrollo Social, 2) Violeta Isabel Pendiente
Campos de Gonzales Ex sub Gerente de Programas Sociales, 3)Victoria Gonzales de Avalos
Ex Administradora del PVL, 4) Carlos Antonio Ramírez Huertas Ex Jefe Oficina Administración.
y Finanzas, 5) Paúl Eduardo Novoa García Ex Jefe Unidad de Contabilidad y Finanzas, 6) Paúl
Eduardo Novoa García Ex Jefe Unidad de Logística.
La Oficina de Administración y Finanzas en lo sucesivo formule y elabore una directiva, en la
cual se detalle los procedimientos para la adquisición de bienes, empezando por el
requerimiento, el mismo que debe ser generado por el área usuaria, teniendo en cuenta el
001-2012-2-3948 Examen Especial 1 En proceso
Reglamento de Organización y Funciones de la entidad.

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“Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú”
“Año de la consolidación del Mar de Grau”
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ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Al titular de la entidad, según su autonomía que la ley le confiere meritúe los presentes hechos
002-2012-2-3948 Auditoría Financiera 6 observados, los mismos que no tipifican como faltas graves y muy graves, por lo que su Pendiente
despacho deberá considerar algún correctivo que considere pertinente aplicar.
Que el presente informe sea elevado a la Comisión de Procesos Administrativos Disciplinarios,
con la finalidad de que sea esta comisión, quién de acuerdo a su autonomía que la ley le
confiere, meritúe el grado de sanción a aplicar a los comprendidos en el Informe de resultados
001-2014-2-3948 Examen Especial 6 Pendiente
denominado, Examen Especial a la Municipalidad Distrital de Nuevo Chimbote a los Procesos
de Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios, periodo del 1 de enero de 2013 al 31 de
diciembre de 2013.
Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los
funcionarios y servidores de la Municipalidad Distrital de Nuevo Chimbote, comprendidos en la
1 Pendiente
observación n.º 1, teniendo en consideración que su inconducta funcional no se encuentra
sujeta a la potestad sancionadora de la Contraloría General de la República
Disponer los correctivos administrativos necesarios y el deslinde de responsabilidad civil y/o
penal que corresponda, al término del trámite de la carta n.° 143-2015-MDNCH-OGA,
2 En proceso
circularizada ante el Banco de la Nación, por pago de servicios equivalentes a S/1
768 856,91.
La Gerencia Municipal disponga a la oficina general de Administración en coordinación con la
unidad de Patrimonio, realice el inventario anual de bienes muebles e inmuebles al 31 de
6 diciembre del año inmediato anterior al de su presentación, reportarlo vía SIMI y SINABIP En proceso
adjuntando Informe Final de Inventario y del Acta de Conciliación a la SBN hasta el 31 de
Auditoria de marzo de cada año.
001-2016-2-3948
Cumplimiento Que la Gerencia Municipal en coordinación con sus órganos de asesoramiento y de apoyo
implementen, aprueben y difundan mediante directiva a elaborarse el procedimiento para
7 En proceso
entregas de cargo, anexando formatos necesarios de detalle mínimo de la información a
entregar.
Que la oficina general de Administración y unidad de Logística antes de proceder a suscribir las
órdenes de compras verifique se consigne en ellas los requerimientos técnicos mínimos o
8 En proceso
características, tales como marca, modelo, serie del bien adquirido cuando corresponda, para
fines de control por parte de las áreas partícipes
La oficina general de Administración deje constancia escrita de la supervisión periódica a la
unidad de Logística, respecto de los expedientes de contratación a su cargo, los que deben
9 mantener un orden de las actuaciones, desde el requerimiento del área usuaria hasta el En proceso
cumplimiento de las obligaciones derivadas del contrato, agregando copia de los recursos de
apelación y solución de controversias según el caso y copia del comprobante de pago.

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