1.

Presupuesto de Ventas
DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
75% al credito 5,625.00 6,000.00 6,000.00 5,250.00 6,375.00 6,000.00
25% al contado 1,875.00 2,000.00 2,000.00 1,750.00 2,125.00 2,000.00
TOTAL 7,500.00 8,000.00 8,000.00 7,000.00 8,500.00 8,000.00

2. Presupuesto de Cobranza
DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Al contado 1,875.00 2,000.00 2,000.00 1,750.00 2,125.00 2,000.00
Al credito (60% a 30 dias) 2,250.00 3,375.00 3,600.00 3,600.00 3,150.00 3,825.00
Al credito (30% a 60 dias) 1462.5 1,125.00 1,687.50 1,800.00 1,800.00 1,575.00
Al credito (10% a 90 dias) 450 487.5 375 562.5 600.00 600.00
TOTAL 6,037.50 6,987.50 7,662.50 7,712.50 7,675.00 8,000.00

3. Presupuesto de compras
DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
VENTAS 7,500.00 8,000.00 8,000.00 7,000.00 8,500.00 8,000.00
COMPRAS 6,000.00 6,400.00 6,400.00 5,600.00 6,800.00 6,400.00
PAGO 6,400.00 6,400.00 5,600.00 6,800.00 6,400.00 7,200.00

Flujo de Caja de Enero a Julio del 2020

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
INGRESOS
Saldo Inicial 3,850.00 1,462.50 1,110.00 1,327.50 499.00 -17.00
Ventas 6,037.50 6,987.50 7,662.50 7,712.50 7,675.00 8,000.00
Aumento de Capital 10,000.00
TOTAL INGRESOS 9,887.50 8,450.00 8,772.50 9,040.00 8,174.00 17,983.00
EGRESOS
Compras 6,400.00 6,400.00 5,600.00 6,800.00 6,400.00 7,200.00
Alquiler 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
Impuesto a la Renta 225.00 240.00 240.00 210.00 255.00 240.00
Sueldos 1,500.00 1,400.00 1,300.00 1,200.00 1,200.00 1,500.00
TOTAL EGRESOS 8,425.00 8,340.00 7,440.00 8,510.00 8,155.00 9,240.00
Caja Minima 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Exceso o Deficit 462.50 -890.00 332.50 -470.00 -981.00 7,743.00
Prestamo 1,000.00
Intereses 5.00 31.00 36.00 41.00
SALDO FINAL 1,462.50 1,110.00 1,327.50 499.00 -17.00 8,702.00