FORMATO: PLAN GENERAL DE AUDITORIA DE GESTIÓN Y SEGUIMIENTOS RESPECTO A LA AUDITORÍA EXTERNA

No. de la
001 de 2015
auditoría:
CEO: gestión administrativa.
Proceso, Procesos de trabajo en cada área.
procedimiento o Documentación de proyecto. (requerimientos)
actividad a Base de Datos Distribuida.
auditar: Conexión a base de datos del sistema.
Prototipo de sistema. (requerimientos)
Fechas de la
20 julio y 22 de julio
auditoría:
Evaluar la eficacia, eficiencia y nivel de sostenibilidad en los aspectos, operativos, de gestión,
Objetivo de la jurídicos, y de control interno, a través de los procesos y procedimientos a cargo de las diferentes
auditoría: áreas y sus Coordinaciones.

Funcionamiento de las áreas y tareas realizadas durante el último parcial sobre CEO y sus
Procedimientos; Gestión de Talento Humano y sus Procedimientos; Gestión de Recursos Físicos,
Alcance de la
Documentales y Tecnológicos y sus procedimientos; Coordinación Legal y sus procedimientos;
auditoría:
Coordinación Atención de Usuarios, Control Interno Disciplinario y sus procedimientos y
Comunicaciones y sus procedimientos.
RESPECTO A LA DOCUMENTACIÓN

Requerimientos. completos correctos identificados observaciones

1. Portada
2. Carátula de
requerimientos y
generales.
3. Objetivo.
4. Justificación del
proyecto.
5. Misión.
6. Visión.
Proceso,
7. Análisis de Riesgos.
procedimiento o
8. Plan de Contingencia.
actividad a
9. Roles y Actividades.
auditar:
10. Organigrama.
11. Bitácoras.
12. Cronograma.
13. Políticas.
14. Aviso de Privacidad.
15. Anexos de Auditorías.
16. Sistema reúne
requerimientos.
17. Otros.

RESPECTO A LOS PARTICIPANTES

Auditor Líder: MGD. Ing. Gerardo Orduña ALvarez
Equipo Auditor:

Auditado:

Experto Técnico:
Acompañantes:
 RESPECTO A LA METODOLOGÍA
Tiempos de duración de la 2 horas cada auditoría general
auditoría:
1. Realizar una revisión previa de las carpetas de los equipos, hoja de bitácora
de integrantes de cada equipo, análisis de información solicitada al área y
revisión y análisis de documentación adicional en sitio.
2. Preparación de la Lista de Verificación.
3. Elaboración del Plan de Auditoría.
4. Realizar Reunión de Apertura (Auditado y su Equipo de Trabajo).
5. Ejecutar la auditoría de gestión y resultados.
6. Realizar las preguntas y pruebas de cumplimiento obteniendo información a
Método de recolección de través de:
evidencias:  Entrevistas.
 Observación de actividades y de las condiciones y medios de trabajo
circundantes.
 Documentos tales como la política, objetivos, planes, procedimientos,
instrucciones, proyectos, contratos, manual de funciones, entre otros.
7. Registrar los hallazgos de auditoría.
8. Adelantar reuniones de seguimiento al desarrollo de la auditoría.
9. Presentación Informe Preliminar
10. Adelantar Reunión de Cierre con el Auditado y su Equipo de Trabajo.

RESPECTO A LA METODOLOGÍA
Información a incluir en el
Rubrica de desarrollo individual en el equipo de trabajo
reporte:
El reporte o informe de auditoría será elaborado y presentado de la siguiente manera:
1. Dentro de los tres (3) días siguientes de realizada la auditoría, se hará llegar a
través de memorando un Informe Preliminar para que dentro de los tres (3)
días siguientes a su recibo sea controvertido y/o manifestada su conformidad.
Fecha esperada de entrega y 2. Un Informe Final luego de transcurrido el término anterior, realizando la
distribución: entrega formal en Reunión de Cierre de auditoría.
3. El informe final se entregará al Auditado (Coordinador), y en él estará
contenido los resultados de auditoría. Copia del informe se hará llegar a los
dueños de los procesos que se vean comprometidos en los hallazgos y a la
Dirección General en informe Gerencial.