INSTRUMENTOS DE PAGOS DEL COMERCIO

EXTERIOR

Presentado por:
Ms. César A. José Pérez
Gerente Senior Comercio Exterior
Banco BHD LEON

Santo Domingo, D.N.

JUNIO 2020
 ESQUEMA DE CONTENIDO
I. ENTORNO INTERNACIONAL

II. MEDIOS DE PAGOS DEL COMERCIO EXTERIOR

ü Crédito Documentario
ü Stand-by-Garantía
ü Créditos Directos
ü Open Accounts

III. PRACTICA
NEGOCIOS INTERNACIONALES

Intercambios, flujos, operaciones, actividades y transacciones

comerciales de bienes y servicios que se realiza con otro país.

COMERCIO EXTERIOR

Normativas, regulaciones, contenidos y condiciones para manejar

el intercambio comercial con otros países.

COMERCIO INTERNACIONAL
Forma de entrada (Exportación, Importación, Joint Venture) para
generar flujos e intercambios comerciales con otros países.
I. RETOS EN EL ENTORNO GLOBAL
Volatilidad en los tipos de cambios.

Desconocimiento de las oportunidades

de negocio.

Costes logísticos elevados.

Barreras arancelarias y no arancelarias.

 I. RAZONES PARA UTILIZAR LOS MEDIOS DE PAGO
DEL COMERCIO EXTERIOR
Producción Comercialización Finanzas Gestión Humana
a) Potenciar y a) Mayor acceso a a) Diversificación del a) Impulsar el
desarrollar compradores y riesgo. aprendizaje y
economía de escala, vendedores con precios b) Oportunidades de mantenerse
es decir producir o competitivos. financiamiento actualizado con las
comprar en grandes b) Crecimiento y estabilidad internacional. tendencias de los
cantidades a bajo en las ventas. c) Mayor nivel de liquidez productos financieros.
coste. y solvencia. b) Manejo de las
b) Aprovechar la d) Amplia red de Bancos negociaciones
capacidad ociosa de Corresponsales internacionales.
fabricación.
II. MEDIOS DE PAGO COMERCIO EXTERIOR

Créditos • Cartas de Crédito de Importación

Documentarios • Cartas de Crédito de Exportación
• Cartas de Crédito Locales

Stand-By • Internacionales
Y Garantias •Locales

•Cobranzas
Créditos • Pago por adelantado
Directos • Cuenta abierta o Crédito al Suplidor

Otros • Transferencias Financiadas

Productos
6
II. DIAGRAMA DE RIESGO DE PAGO
Mayor seguridad

Cuenta abierta Cobranzas Carta de Crédito Pago adelantado

Exportador * Venta
Importador * Compra

Pago adelantado Carta de Crédito Cobranzas Cuenta abierta

Menor seguridad

3
 A. CARTA DE CREDITO
Es un crédito documentario o instrumento de pago por el que los bancos
intermediarios se comprometen irrevocablemente a cumplir los términos y
condiciones previamente establecidos en el crédito.

Ø Comprador: (Importador / Cliente)

Ø Suplidor: (Exportador / Beneficiario)
Ø Banco Emisor: (Banco Local)
Ø Banco Avisador/Confirmador: (Banco Corresponsal)
TIPOS DE CARTA DE CREDITO
• CRÉDITO REVOCABLE: Ofrece al ordenante la posibilidad de modificar o cancelar el crédito, en el momento
que lo desee, sin que el banco pueda negarse a aceptar su petición.

• CRÉDITO TRANSFERIBLE: Es aquel que concede al beneficiario la facultad de disponer de su crédito en favor
de un tercero, llamado segundo beneficiario.

• CRÉDITOS CON CLÁUSULA ROJA: Estos créditos permiten adelantos al vendedor, sin necesidad de
presentación de documentos.

• CRÉDITO "BACK-TO-BACK": Se utiliza este término cuando el banco en donde está disponible el crédito acepta
expedir un segundo crédito a solicitud del beneficiario, utilizando otro crédito como garantía.

• CARTA DE CRÉDITO ROTATIVO/RECURRENTE: Se utiliza para despachos parciales frecuentes, otorgando al

vendedor la seguridad de pago en cada uno de los despachos.

• CRÉDITOS CON CLÁUSULA VERDE: Aquel donde el vendedor obtiene anticipos, pero mediante documentos
que acrediten que la mercancía se encuentre almacenada.
 CARTA DE CREDITO
BENEFICIOS Y VENTAJAS

ü Define la honorabilidad y honradez de ambos, pues los Bancos intermediarios asumen los
compromiso de pago.

ü Facilitan la realización de pagos en las transacciones comerciales.

ü Aportan “confianza” entre el comprador y el vendedor.

ü Disminuye y mitiga la “inseguridad y el riesgo” natural que pueda existir entre comprador y
vendedor.

ü Eliminación de los obstáculos de tiempo, espacio e idioma, ya que el importador no se tiene

que trasladar al lugar del exportador para hacer cumplir los términos y condiciones de
compra.
Carta de Crédito de Importación I
M
P
O
1. Realizan acuerdo R
T
A
D
O

5.
R

Em
Suplidor Comprador/ Mi Cliente

ba
rc
ae
2.

lP
4. Informa a su Cliente

Papeles de Embarque
8.

ro
según a acuerdos
Solicita

d
6. Cliente entrega

uc
Revisa y

Realiza Pago
Carta de

to
entrega
Crédito
de documentos
de
Impor-
Embarque
tación

3. Emite y envía vía Swift

7. Envía información de
Embarque Banco BHDLeón
(Banco Emisor)
Banco Corresponsal 9. Envía PAGO
(Confirmador)
Carta de Crédito de Exportación
E
X
P
O 1. Realizan acuerdo
R
T
A
D

5.
O

Em
R
Suplidor/ Mi cliente Comprador

ba
rc
ae
2.

lP
4. Informa a su Cliente

Papeles de Embarque
8.

ro
según a acuerdos
Solicita

d
6. Cliente entrega

uc
Entrega

Realiza Pago
Carta de

to
documentos
Crédito
de de
Embarque
Impor-
tación

3. Emite y envía vía Swift

7. Envía información de
Embarque
Banco Corresponsal
Banco BHDLeón (Banco Emisor)
9. Envía PAGO
(Confirmador)
Clasificación de los Créditos El banco confirmador debe de revisar con
cuidado los documentos y certificar que todo
cumple con los términos y condiciones del
Crédito Irrevocable Avisada) crédito, avisar al beneficiario la recepción de el
crédito por parte del Banco emisor. No tiene
responsabilidad de pagarle si no recibe el pago.

El banco confirmador se compromete en

Crédito Irrevocable Confirmado pagar con sus recursos al beneficiario una vez
verifique que se cumplieron con los términos y
condiciones del crédito, sin esperar a que el
Banco emisor le envíe tales fondos.
Términos de Pago

• El beneficiario recibe el pago después de que se presente la documentación

la Vista acordada, en el plazo acordado y en el momento en que el Banco confirmador
certifica que todos los términos condiciones se han cumplido.

• Días Vista: Pago a partir de fecha que el banco certifica docs.

A Plazo o Contra • Días Fecha Factura; Pago a partir de la fecha de emisión de la factura y que el
banco certifica los docs.
Aceptación • Días Fecha Embarque: Pago a partir de la fecha de bordo, envío o despacho
que muestre el documento de embarque y que el Banco certifique los docs.

A Plazo mediante Pagos • Se definen términos de pago específicos en determinados momentos, siempre
que el Banco confirmador verifique los documentos estén conforme a lo
Diferidos acordado.
 PUNTOS CLAVES A TENER EN CUENTA EN
LAS CARTAS DE CREDITO

•Fecha del vencimiento de la Carta de Crédito.

•Documentos exigidos en la Carta de Crédito.
•Consignación y puerto de embarque establecido en
la Carta de Crédito.
• Monto de la factura comercial.
•Los Términos Internacionales de Comercio
(Incoterm): FOB (Free on Board), CIF( Cost,
Insurances and Freight), CFR( Cost and Freight).

Nota: Los INCOTERM definen y reparten obligaciones, gastos, paso en aduanas y riesgos del transporte
internacional y del seguro entre el exportador e importador.
 INCOTERM(TERMINOS INTERNACIONALES DEL COMERCIO)
TITULOS Salida fábrica Transporte Transporte principal pagado por el vendedor Gastos de envío asumidos por el vendedor hasta el destino
principal
no pagado por el vendedor

Incoterm / EXW FCA FAS FOB CFR CIF CPT CIP DAT DAP DDP
Coste

Embalaje V V V V V V V V V V V

Carga en fábrica C V V V V V V V V V V

Antes de la entrega de la C V V V V V V V V V V
mercancía al transportista

Aduana exportación C V V V V V V V V V V

Manutención al partir C C C V V V V V V V V

Transporte principal C C C C V V V V V V V

Seguro de transporte C C C C C V C V V* V V

Manutención al llegar C C C C C C C C V V V

Aduana importación C C C C C C C C C C V

Al finalizar la ruta C C C C C C C C C C V

Descarga fábrica C C C C C C C C C C V

Fuente : Transport-export.net
B. CARTA DE CRÉDITO STAND-BY Y GARANTÍAS LOCALES
Descripción
Es un instrumento de garantía que se utiliza
para asegurar el cumplimiento por
compromisos financieros o comerciales
contraídos con un beneficiario, sirviendo
como respaldo a un eventual incumplimiento
de una de las partes.
En caso de incumplimiento, el beneficiario de
la Stand-by esta habilitado para cobrarlo con
la presentación de una carta de
incumplimiento.
Beneficios/ Ventajas
ü Dan respaldo a la participación en
licitaciones Internacionales.
ü Confiere a ambas partes un alto grado
de seguridad, de que las condiciones
previstas serán cumplidas ya que permite al
importador asegurarse de que la mercancía
o servicio le será entregada conforme a los
términos previstos.
Necesidades/ características a Identificar
Proyectos / Licitaciones de construcción
(Materiales, equipos, carreteras)
Garantías de Cumplimiento
- De anticipos
- Suplir materiales, equipos, medicamentos
Garantías de Pago
-Facturas
-Transferencias de Tecnología, Señales de
telecomunicación, Franquicias
- Boletos aéreos
- Alquileres
- Expendio de combustibles
- Entre otras
Carta de Crédito de Local
1. Realizan acuerdo

4. Entrega Carta de Crédito

5. Entrega el Producto o Servicio Acordado

Suplidor/ Proveedor de Servicio 6. Realiza Pago Comprador/

(Mi Cliente) Cliente

2. 3.
Solicita Carta de Entrega Carta
Crédito Local de Crédito

Banco BHDLeón
C. FINANCIAMIENTO COMERCIO EXTERIOR
Descripción
Instrumento financiero mediante el cual el
Banco otorga un préstamo al importador para
la compra y/o pago de mercancías en el
exterior.
También conocido como “Transferencias
Financiadas”
Necesidades/ características a Identificar
ü Necesidad de Liquidez.
ü Extender el pago de las importanciones.
ü Financiamiento hasta 180 días.
Beneficios/ Ventajas
ü Seguridad y Liquidez
ü Extender el crédito que le otorga su
suplidor.
ü Mejores precios y descuentos por pronto
pago.
ü Financiamiento hasta 180 días.
ü Excento de comisión de la transferencia
(EU o US$50)
ü Posibilidad de ofrecer tasas atractivas. (El
Pool es en US$)
Tipos de Financiamiento
ü Financiamiento hasta 180 días con fondos
propios de BHD León.
ü Financiamientos a mediano o a largo plazo
a través de entidades como: Eximbank, para
importaciones de maquinarias, equipos,
etc. , por 85% del valor de la importación.
D. COBRANZA

Es un instrumento utilizado por los Bancos para el manejo de los “documentos

comerciales” y/o “documentos financieros”, de acuerdo a las instrucciones
recibidas, a fin de:
• Obtener pago y/o aceptación (letra)
• Entregar documentos contra pago y/o aceptación
•Entregar documentos según otros términos y condiciones

Ø Girador: (Vendedor/ Exportador / Beneficiario)

Ø Girado: (Comprador/Importador)
Ø Consignatario: (Banco /Agente cobrador) = Banco del Importador
Ø Banco Remitente:( Banco del exportador)
E. PAGO POR ADELANTADO (CASH IN ADVANCE)

ü Pago efectuado por el importador (comprador), antes de haber recibido

la mercancía y/o servicios.

ü Es decir, el exportador (vendedor) envía los documentos y mercancía

directamente al importador, después de haber recibido el pago.

ü El importador (comprador),asume el riesgo de pago y depende de la

voluntad del vendedor para que le envié la mercancía o servicios.

ü Dentro de los riesgos para el comprador esta la perdida del uso de los
fondos y el vendedor podría no realizar el embarque.

ü Para el vendedor tendrá como beneficio que podrá embarcar la

mercancía cuando le sea conveniente y utiliza los fondos del comprador.
F. CUENTA ABIERTA (OPEN ACCOUNT) O CREDITO AL SUPLIDOR

ü Pago efectuado por el Importador (Comprador), después de haber

recibido la mercancía y/o el servicio.

ü Es decir, el exportador (vendedor) envía los documentos y mercancía

directamente al importador y espera pago futuro, de acuerdo a los
términos negociados.

ü El exportador (vendedor),asume el riego de pago y depende de la

voluntad de pago del comprador para cobrar.

ü El exportador corre el riesgo de que el Importador se rehúse al pago y

pierda el control sobre los bienes.
 III. EVALUACION PRACTICA

CARTA DE CREDITO

1. FAVOR COMPLETAR EL CONTRATO DE APERTURA DE CREDITO

COMERCIAL SEGÚN LOS DATOS DE LA PROFORMA.
INSTRUMENTOS DE PAGOS DEL COMERCIO
EXTERIOR

Presentado por:
Ms. César A. José Pérez
Gerente Senior Comercio Exterior
Banco BHD LEON

Santo Domingo, D.N.

JUNIO 2020