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Administración y Negocios Internacionales

OPERACIONES FINANCIERAS
INTERNACIONALES

Modalidad Blended

Código AN 48

Semana 5
SESIÓN 9 (Presencial)
9ª Sesión
Logro de la sesión:

El alumno practica la aplicación de un pago o


cobro internacional a través de cobranzas
documentarias.
Temario

• Costos y tarifarios de las cobranzas


documentarias.
• Casos de exportación e importación
• Transferencias vs. Cobranzas
• Conclusiones
Recordar …..

¿ Si embarco ANTES ¿ Si pago ANTES y


y no me pagan? no me embarcan?

Preocupación Preocupación
del del
Exportador Importador
Recordar …..
Momento de Pago

E
Antes del Embarque M Después del Embarque
B
A
R
Pago Anticipado Q Vista Plazo / Crédito
U Contra Contra Letra o
E Documentos Compromiso de Pago
del Importador

At Sight
ó
Cash in Advance CAD (Cash Against Credit
Documents)
Contra entrega de
documentos embarque
Recordar …..

Condicionantes para elegir la forma y el medio de


pago más adecuado en cada operación :

La
confianza
entre las
partes

La fuerza de
negociación
El costo.
de cada
parte

Las
El riesgo
garantías
Recordar ….. Principales Formas y Medios de Pago
Pago Adelantado (Cash-in-Advance) 
• Con el Pago Adelantado la totalidad o una parte significativa del monto total es
cobrado por anticipado.
• El exportador evita el riego de crédito o riesgo de no pago desde que el pago es
recibido antes de entregar las mercaderías.
• El medio más utilizado para el Pago Adelantado es la Transferencia Internacional.

Características de la forma de pago adelantado


Aplicabilidad:
Se recomienda su uso en las relaciones comerciales o en los mercados de exportación de alto
riesgo. Es ideal para negocios basados ​en Internet.

Riesgo:
El exportador está expuesto a prácticamente ningún riesgo, desde que la carga del riesgo la
asume el importador.

A de
Se recibe el pago antes del envío favor
las del exportador:
Se elimina el riesgo de falta de pago.
mercaderías.

En contra del exportador:


Se puede perder clientes frente a los competidores por las condiciones de pago.
Cuando utilizar por el exportador el Pago
Adelantado :
 
Cuando el
importador es un Los riesgos políticos
nuevo cliente o no y comerciales del
tiene un historial de país de origen del
operación importador son
establecido. muy altos.

La solvencia del El exportador es el


importador es único productor, el
dudosa, poco comprador no
satisfactoria, o no disponible de otros
verificable. lugares de
aprovisionamiento
o existe una fuerte
demanda.
Cuenta Abierta (Open Account)
• En una transacción en cuenta abierta los bienes son enviados o entregados
antes del pago.
• Esta es la opción más ventajosa para el importador pero la de mayor riesgo
para el exportador.
 

Características de una transacción en Cuenta Abierta


Aplicabilidad:
Se recomienda su uso en: 1) las relaciones comerciales y mercados seguros o de poco riesgo, ó 2) en los
mercados competitivos para ganar clientes con el uso de una o más instrumentos de financiación del
comercio.

Riesgo:
Exportador se enfrenta a un riesgo significativo ya que el comprador podría incumplir la obligación de pago
después del envío de las mercancías.

A favor del exportador:


Establecer y mantener una relación exitosa y
Aumentar la competitividad en el mercado global.
creciente con los compradores.

En contra del exportador:


Está expuesto de manera significativa al riesgo de Se incurre en costos adicionales asociados con la
impago. adopción de medidas de mitigación del riesgo.
Cuando utilizar por el exportador la modalidad
de Cuenta Abierta:

La modalidad de exportación en Cuenta Abierta pueden ser ofrecida


en los mercados competitivos con el uso de seguros de crédito a la
exportación y de instrumentos de financiamiento del comercio
internacional como el factoring y el forfaiting.
Cobranzas
Cobranza (Collection): significa la tramitación por los bancos de
documentos financieros (financial documents) y/o documentos comerciales
(commercial documents) de acuerdo con las instrucciones recibidas, a fin de:
a. obtener el pago y/o la aceptación,
b. entregar documentos contra pago y/o aceptación, o
c. entregar los documentos según otros términos y condiciones.
  

Cobranza Simple (Clean Collection): significa una cobranza de documentos


financieros (letras de cambio, pagarés, cheques, u otros instrumentos
análogos utilizados para obtener el pago) que no vaya acompañada de
documentos comerciales.

Cobranza Documentaria (Documentary Collection): significa una cobranza


de:

• Documentos financieros acompañados de documentos comerciales (facturas, documentos de


transporte, documentos de titulo u otros documentos análogos; o cualquier otro documento
que no sea un documento financiero).
• Documentos comerciales no acompañados de documentos financieros.
Operativa de una Cobranza Documentaria

5º Entrega Documentos

Importador Banco Cobrador


4º Paga ó Acepta

1º Mercancías 3º Remite 6º Reembolsa


Documentos

2º Documentos
Exportador Banco Remitente
(Ordenante)
7º Liquida y Paga
URC 522
Sujetas a las Reglas URC 522 de la CCI
(revisión 1995)

El pago podrá ser a la vista o a plazo

Los bancos no examinan documentos

Los bancos no aseguran el pago

El recojo de documentos se encuentra sujeto a la disponibilidad del comprador.

Los bancos solo ejecutarán instrucciones del girador.

En caso que los documentos no sean aceptados y el banco cobrador no reciba


instrucciones en 60 días, podrá devolver los documentos sin responsabilidad.

Las comisiones en caso no ser aceptadas serán por cuenta del girador.
Formas de Pago en la Cobranza Documentaria

A la Vista (D/P) – CAD A PLAZO (D/A):

• Pago contra la • Pago diferido


recepción de • En aceptación (letra
documentos
Como Darle Fuerza a una Cobranza Documentaria

A. Consignando los documentos al banco

B. Cobranza avalada, mediante:

El Banco El importador
El Cliente
cobrador agrega debe presentar
importador debe El Banco
su aval lo que por escrito una
contar con una cobrador puede
implica el pago carta solicitando
línea de aval de aceptar o
obligatorio de la el aval y
importaciones o rechazar el
cobranza por suscribir un
una aprobación agregar su aval.
parte de dicho contrato de
puntual.
banco. crédito
Caso sobre Cobranza Documentaria de Exportación
 
A. Llene la carta para el envío de documentos al banco de una
exportación mediante Cobranza Documentaria usando el formulario
adjunto y de acuerdo a los datos siguientes:

• Exportador: Jeans and Shirts TTX SAC, ubicada en Lima, Perú


• Importador: World Import PR, ubicada en Puerto Rico
• Producto: Polos de algodón
• Monto: USD 100,000
• Términos de pago: Cobranza Documentaria a 90 días B/L
• Banco del comprador:
Banco Santander Central Hispano
SWIFT: BSCHPRSXXX
320 Ponce de León Ave, 10 Th Floor, Hato Rey, Puerto Rico
00917 – 1818
Att: International Division
 
 
Jeans TTX and Shirts SAC, tiene cuenta ME con el Scotiabank N° 777 –
22222
Su cuenta con DHL es: AXA – 3333
Gastos del exterior por cuenta del importador
Protestar letra por no aceptación
Protestar la letra por no pago al vencimiento
Documentos adjuntos:
 Factura Comercial N° 1234 (01 original y 02 copias)
 Conocimiento de embarque marítimo N° ABX BSUB NIOS 345 de
fecha 06 de diciembre de 2016 (03 originales y 03 copias)
 Lista de empaque (01 0riginal y 01 copia)
 Letra por el importe de USD 100,000 con vencimiento 06 de
marzo de 2017.
 
A. Calcule el costo de la Cobranza Documentaria para el exportador. (Use
el Tarifario del Scotiabank)

B. Elabore el diagrama del flujo operativo de la Cobranza Documentaria.


MODELO DE CARTA PARA ENVIO DE DOCUMENTOS EN COBRANZA DE EXPORTACIÓN
(PRESENTAR EN HOJA CON MEMBRETE)

Sres. :
Att. Comercio Exterior – Exportaciones
Presente.-
Estimados Señores:

Sírvanse tramitar la cobranza Vista Plazo

Por USD ____________________, y vincularla a nuestra Cta. Cte. Nro:_________________________________

DATOS DEL GIRADO

Nombre: ________________________________________________________________________
Dirección: ________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
Código Postal: ____________________________________ Contacto _______________________________
Teléfono: ____________________________________ Fax: _______________________________

INSTRUCCIONES DE COBRANZAS

1) CAD Entregar documentos contra pago 5) Protestar por no aceptación.

2) Entregar documentos contra aceptación de letra con vcto a:_________ 6)Todos los gastos fuera de Perú son por cuenta:
Girado (no perdonar) Nuestra
3) Protestar por no pago.

4) Entregar documentos contra carta compromiso de pago 7) Tasa aplicar por mora:_______________%
emitida por el girado con vcto. a:__________________
DOCUMENTOS
Factura Comercial N°____________ Original Copias
Documento de Transporte: BL Guía Aérea Otros Original Copias
Lista de empaque ______________________________________ Original Copias
Certificado de Origen ______________________________________ Original Copias
Certificado de Análisis ______________________________________ Original Copias
Letra de cambio ______________________________________ Original Copias
Otros __________________________________________________ Original Copias
____________________________________________________ Original Copias
____________________________________________________ Original Copias

Enviar los documentos vía


Courier:
DHL TNT OTROS: ___________________

Gastos Courier: Facturados directamente a N/cta. Con el Courier Cargar a N/cta con ustedes

Utilizar la Guía Courier Adjunta N°: ______________________________


BANCO CORRESPONSAL

Nombre de Banco: ______________________________________________________________________________________________


Dirección: ______________________________________________________________________________________________
Código Postal: _______________________________________ Código SWIFT: ___________________________________
Teléfono: ________________________________________ Fax: ___________________________________

OTRAS INSTRUCCIONES ESPECIALES


_________________________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________________________

Así mismo, hacemos constar nuestro compromiso irrevocable de someternos estrictamente a las Reglas y Usos Uniformes Relativas a
Cobranzas (Publicación N° 522) de la Cámara de Comercio Internacional, o reglamentos que se sustituyan en adelante:

Contacto:
__________________________ Email:
Firma del Cliente: Teléfono - Fax
Flujo Operativo de la Cobranza Documentaria
Compare los costos bancarios de:

a) Una transferencia bancaria por USD 100,000 (gastos OUR)


b) Una cobranza documentaria de importación por USD
100,000
 
Material producido por la Universidad Peruana de Ciencias
Aplicadas
Autor: Miguel Pazos García
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