Semana 5 SESIÓN 9 (Presencial) 9ª Sesión Logro de la sesión:
El alumno practica la aplicación de un pago o
cobro internacional a través de cobranzas documentarias. Temario
• Costos y tarifarios de las cobranzas
documentarias. • Casos de exportación e importación • Transferencias vs. Cobranzas • Conclusiones Recordar …..
¿ Si embarco ANTES ¿ Si pago ANTES y
y no me pagan? no me embarcan?
Preocupación Preocupación del del Exportador Importador Recordar ….. Momento de Pago
E Antes del Embarque M Después del Embarque B A R Pago Anticipado Q Vista Plazo / Crédito U Contra Contra Letra o E Documentos Compromiso de Pago del Importador
At Sight ó Cash in Advance CAD (Cash Against Credit Documents) Contra entrega de documentos embarque Recordar …..
Condicionantes para elegir la forma y el medio de
pago más adecuado en cada operación :
La confianza entre las partes
La fuerza de negociación El costo. de cada parte
Las El riesgo garantías Recordar ….. Principales Formas y Medios de Pago Pago Adelantado (Cash-in-Advance) • Con el Pago Adelantado la totalidad o una parte significativa del monto total es cobrado por anticipado. • El exportador evita el riego de crédito o riesgo de no pago desde que el pago es recibido antes de entregar las mercaderías. • El medio más utilizado para el Pago Adelantado es la Transferencia Internacional.
Características de la forma de pago adelantado
Aplicabilidad: Se recomienda su uso en las relaciones comerciales o en los mercados de exportación de alto riesgo. Es ideal para negocios basados en Internet.
Riesgo: El exportador está expuesto a prácticamente ningún riesgo, desde que la carga del riesgo la asume el importador.
A de Se recibe el pago antes del envío favor las del exportador: Se elimina el riesgo de falta de pago. mercaderías.
En contra del exportador:
Se puede perder clientes frente a los competidores por las condiciones de pago. Cuando utilizar por el exportador el Pago Adelantado :
Cuando el importador es un Los riesgos políticos nuevo cliente o no y comerciales del tiene un historial de país de origen del operación importador son establecido. muy altos.
La solvencia del El exportador es el
importador es único productor, el dudosa, poco comprador no satisfactoria, o no disponible de otros verificable. lugares de aprovisionamiento o existe una fuerte demanda. Cuenta Abierta (Open Account) • En una transacción en cuenta abierta los bienes son enviados o entregados antes del pago. • Esta es la opción más ventajosa para el importador pero la de mayor riesgo para el exportador.
Características de una transacción en Cuenta Abierta
Aplicabilidad: Se recomienda su uso en: 1) las relaciones comerciales y mercados seguros o de poco riesgo, ó 2) en los mercados competitivos para ganar clientes con el uso de una o más instrumentos de financiación del comercio.
Riesgo: Exportador se enfrenta a un riesgo significativo ya que el comprador podría incumplir la obligación de pago después del envío de las mercancías.
A favor del exportador:
Establecer y mantener una relación exitosa y Aumentar la competitividad en el mercado global. creciente con los compradores.
En contra del exportador:
Está expuesto de manera significativa al riesgo de Se incurre en costos adicionales asociados con la impago. adopción de medidas de mitigación del riesgo. Cuando utilizar por el exportador la modalidad de Cuenta Abierta:
La modalidad de exportación en Cuenta Abierta pueden ser ofrecida
en los mercados competitivos con el uso de seguros de crédito a la exportación y de instrumentos de financiamiento del comercio internacional como el factoring y el forfaiting. Cobranzas Cobranza (Collection): significa la tramitación por los bancos de documentos financieros (financial documents) y/o documentos comerciales (commercial documents) de acuerdo con las instrucciones recibidas, a fin de: a. obtener el pago y/o la aceptación, b. entregar documentos contra pago y/o aceptación, o c. entregar los documentos según otros términos y condiciones.
Cobranza Simple (Clean Collection): significa una cobranza de documentos
financieros (letras de cambio, pagarés, cheques, u otros instrumentos análogos utilizados para obtener el pago) que no vaya acompañada de documentos comerciales.
Cobranza Documentaria (Documentary Collection): significa una cobranza
de:
• Documentos financieros acompañados de documentos comerciales (facturas, documentos de
transporte, documentos de titulo u otros documentos análogos; o cualquier otro documento que no sea un documento financiero). • Documentos comerciales no acompañados de documentos financieros. Operativa de una Cobranza Documentaria
5º Entrega Documentos
Importador Banco Cobrador
4º Paga ó Acepta
1º Mercancías 3º Remite 6º Reembolsa
Documentos
2º Documentos Exportador Banco Remitente (Ordenante) 7º Liquida y Paga URC 522 Sujetas a las Reglas URC 522 de la CCI (revisión 1995)
El pago podrá ser a la vista o a plazo
Los bancos no examinan documentos
Los bancos no aseguran el pago
El recojo de documentos se encuentra sujeto a la disponibilidad del comprador.
Los bancos solo ejecutarán instrucciones del girador.
En caso que los documentos no sean aceptados y el banco cobrador no reciba
instrucciones en 60 días, podrá devolver los documentos sin responsabilidad.
Las comisiones en caso no ser aceptadas serán por cuenta del girador. Formas de Pago en la Cobranza Documentaria
A la Vista (D/P) – CAD A PLAZO (D/A):
• Pago contra la • Pago diferido
recepción de • En aceptación (letra documentos Como Darle Fuerza a una Cobranza Documentaria
A. Consignando los documentos al banco
B. Cobranza avalada, mediante:
El Banco El importador El Cliente cobrador agrega debe presentar importador debe El Banco su aval lo que por escrito una contar con una cobrador puede implica el pago carta solicitando línea de aval de aceptar o obligatorio de la el aval y importaciones o rechazar el cobranza por suscribir un una aprobación agregar su aval. parte de dicho contrato de puntual. banco. crédito Caso sobre Cobranza Documentaria de Exportación
A. Llene la carta para el envío de documentos al banco de una exportación mediante Cobranza Documentaria usando el formulario adjunto y de acuerdo a los datos siguientes:
• Exportador: Jeans and Shirts TTX SAC, ubicada en Lima, Perú
• Importador: World Import PR, ubicada en Puerto Rico • Producto: Polos de algodón • Monto: USD 100,000 • Términos de pago: Cobranza Documentaria a 90 días B/L • Banco del comprador: Banco Santander Central Hispano SWIFT: BSCHPRSXXX 320 Ponce de León Ave, 10 Th Floor, Hato Rey, Puerto Rico 00917 – 1818 Att: International Division
Jeans TTX and Shirts SAC, tiene cuenta ME con el Scotiabank N° 777 – 22222 Su cuenta con DHL es: AXA – 3333 Gastos del exterior por cuenta del importador Protestar letra por no aceptación Protestar la letra por no pago al vencimiento Documentos adjuntos: Factura Comercial N° 1234 (01 original y 02 copias) Conocimiento de embarque marítimo N° ABX BSUB NIOS 345 de fecha 06 de diciembre de 2016 (03 originales y 03 copias) Lista de empaque (01 0riginal y 01 copia) Letra por el importe de USD 100,000 con vencimiento 06 de marzo de 2017.
A. Calcule el costo de la Cobranza Documentaria para el exportador. (Use el Tarifario del Scotiabank)
B. Elabore el diagrama del flujo operativo de la Cobranza Documentaria.
MODELO DE CARTA PARA ENVIO DE DOCUMENTOS EN COBRANZA DE EXPORTACIÓN (PRESENTAR EN HOJA CON MEMBRETE)
1) CAD Entregar documentos contra pago 5) Protestar por no aceptación.
2) Entregar documentos contra aceptación de letra con vcto a:_________ 6)Todos los gastos fuera de Perú son por cuenta: Girado (no perdonar) Nuestra 3) Protestar por no pago.
4) Entregar documentos contra carta compromiso de pago 7) Tasa aplicar por mora:_______________% emitida por el girado con vcto. a:__________________ DOCUMENTOS Factura Comercial N°____________ Original Copias Documento de Transporte: BL Guía Aérea Otros Original Copias Lista de empaque ______________________________________ Original Copias Certificado de Origen ______________________________________ Original Copias Certificado de Análisis ______________________________________ Original Copias Letra de cambio ______________________________________ Original Copias Otros __________________________________________________ Original Copias ____________________________________________________ Original Copias ____________________________________________________ Original Copias
Enviar los documentos vía
Courier: DHL TNT OTROS: ___________________
Gastos Courier: Facturados directamente a N/cta. Con el Courier Cargar a N/cta con ustedes
Utilizar la Guía Courier Adjunta N°: ______________________________
BANCO CORRESPONSAL
Nombre de Banco: ______________________________________________________________________________________________
Así mismo, hacemos constar nuestro compromiso irrevocable de someternos estrictamente a las Reglas y Usos Uniformes Relativas a Cobranzas (Publicación N° 522) de la Cámara de Comercio Internacional, o reglamentos que se sustituyan en adelante:
Contacto: __________________________ Email: Firma del Cliente: Teléfono - Fax Flujo Operativo de la Cobranza Documentaria Compare los costos bancarios de:
a) Una transferencia bancaria por USD 100,000 (gastos OUR)
b) Una cobranza documentaria de importación por USD 100,000
![Examen Parcial - Semana 4_ Proy_primer Bloque-Organizacion y Metodos-[Grupo3] Corregido](https://imgv2-2-f.scribdassets.com/img/document/392638282/149x198/733361364e/1589075088?v=1)
