CASO PRACTICO UNIDAD 2

Docente

Marcela Garzón Posada

Estudiante

Paola Andrea Ramírez Camargo

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA DE ASTURIAS

PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN Y DIRECCIÓN DE EMPRESAS

NORMATIVA FINANCIERA INTERNACIONAL

SANTIAGO DE CALI

2019
 ENUNCIADO

El Banco OPQ ha presentado todos sus modelos de Riesgo de Crédito por IRB al
Banco de España y éste les ha dado su aprobación. Así mismo, ha dotado reservas de
capital por Riesgo Operacional de un 15% de sus Ingresos Relevantes anuales
positivos. Sin embargo, para reforzar su imagen en el mercado, ha decidido realizar
pruebas de estrés a su entidad y publicarlas. Para ello, a priori, va a tener en cuenta
que el Gobierno prevé una recesión en el país para los próximos dos años, con un
descenso del Producto Interior Bruto de un 2% y una subida del Paro de un 1,5% y
que, en la anterior crisis financiera de hace 15 años, la entidad realizó una ampliación
de capital de forma repentina.

Analice la situación del Banco OPQ y las implicaciones y consideraciones que

deben realizarse a la hora de llevar a cabo el estress Test.

DESARROLLO

Esta evaluación facilita la toma de decisiones en dicha entidad, debido a que se

valora la situación financiera bajo circunstancias graves pero plausibles.

Que se debe considerar:

1. La prueba de estress Test debe formar parte integral de la cultura general de la

gestión de riesgos del banco, La alta dirección de banco debe identificar los

posibles riesgos y generar estrategias para llevar las posibles soluciones y así

tener una guía para tomar decisiones. Acá se puede tener planificado los niveles

de capital y liquidez de la entidad.

2. Promover la identificación y control del riesgo, por ejemplo, a los préstamos,

transacciones individuales, a las diferentes carteras o al ajuste de las estrategias, aquí
podría utilizar la herramienta VaR y el capital económico.
3. Debe contemplar las opiniones de la organización e identificar los eventos de
tensión relevantes, contar con una metodología sólida y modelización adecuada y así
los resultados exigirán la colaboración de diferentes expertos de la entidad bancaria,
como los controladores de riesgo, economistas, directivos y operadores.

4. Documentar los procedimientos y políticas que rigen el programa de tensión

estress test los escenarios y resultados.

5. El banco debe contar con una estructura suficientemente flexible para permitir
agregar con rapidez las posibles soluciones a determinado riesgo, así como modificar
su metodología al aplicarse la nueva estrategia, este es fundamental porque se
agregan nuevos riesgos y exposiciones comparables que ayudarán al Banco.

6. Actualización del estress test, para tener eficacia en los programas se deberá
evaluar constantemente y referir con la opinión de los expertos.

7. El test debe incluir la evaluación de los siguientes ítems para identificar,

supervisar y controlar las concentraciones de riesgo:

- El valor de los activos

- Beneficios y pérdidas contables

- Beneficios y pérdidas económicas

- Capital regulador o activos ponderados por riesgos

- Requerimientos de capital económico

- Deficit de liquidez y de financiación

8. El test debe incluir escenarios con el fin de incorporar cambios en la composición

de la cartera, nuevos datos posibles sobre riesgos que pueden escaparse del histórico,
aquí debe estimularse la discusión y utilizar productivamente la información
procedente.

En este apartado se incluirán diversos horizontes en función de las características de

riesgos de las exposiciones analizadas considerando también las perturbaciones
macroeconómicas y financieras, el Banco deberá subsanar las deficiencias para
mejorar esa identificación del riesgo.

9. Realizar pruebas de tensión inversa este ayuda a las líneas de negocio como los
nuevos productos o mercados que no han sido experimentados, donde no hay
liquidez bidireccional.

10. El banco debe perfeccionar sus cálculos para factores importantes como:

- La perturbación de precios

- La pérdida de liquidez de dichos activos

- El deterioro de la solvencia del Banco

- Aumento de la necesidad de liquidez

- Asimilación de activos afectados

- Menor acceso de los mercados de financiación garantizada y no garantizada

11. Cuestionarse las técnicas de reducción del riesgo.

12. Cubrir los productos complejos

13. Cubrir el riesgo pipeline y riesgos warehouse

14. Cubrir su posición financiera (su liquidez y su capital regulador)

15. Cubrir el riesgo Wrong-way en caso de fuertes perturbaciones en el mercado.

Los valores de los factores beta se presentan a continuación:

el banco debe multiplicar el requerimiento de capital por riesgo operacional (KME)
por 12,5 para convertir el requisito de capital regulatorio en un equivalente al activo
ponderado por riesgo, lo anterior bajo el supuesto que el requisito mínimo de
suficiencia de capital es de 8 por ciento.

BIBLIOGRAFÍA

Romero O, L. U. I. S. R. A. Ú. L. (s.f.). Riesgo Operacional: Implementación del

Método Estándar y Estándar Alternativo en Basilea II. Recuperado de
http://www.riesgooperacional.com/docs/38%20%20publicacion_8527.pdf

[Gestión del Riesgo Operacional - e-Archivo]. (s.f.). Recuperado de https://e-

archivo.uc3m.es › bitstream