CORTADO DE MP A BLOQUES DE 3" X 2" X 2.

7 CM
DOBLADO DEL BLOQUE
APLICAR LAS DIMENSIONES DEL USB A LOS BLOQUES DOBLADOS
TALLADO DEL DISEÑO
PERFORACION PARA EL CONECTOR DE USB MACHO
PINTADO DEL PROTECTOR FASE 1
SECADO FASE 2
APLICACIÓN DE SELLADOR
EMPAQUETADO Y ETIQUETADO
 2
2
2
13
2
3
2
2
2
 DAP
Empresa: DESIGN WOOD S.A
Proceso: Fabricacion de protectores de madera con diseños innovadores para USB
Lugar: Produccion
Diagrama N° : 2
Elaborado por : Alfaro, Gastulo y Pucllas
Fecha: 25/09/2017

N° DESCRIPCION

1 TRASLADO DE MATERIA PRIMA A PLANTA

2 CORTADO DE MP A BLOQUES DE 3" X 2" X 2.7 CM
3 DOBLADO DEL BLOQUE
4 APLICAR LAS DIMENSIONES DEL USB A LOS BLOQUES DOBLADOS
5 LIJADO EN LAS PUNTAS SOBRANTES
6 TALLADO DEL DISEÑO
7 LIJADO EN LAS PUNTAS SOBRANTES
8 PERFORACION PARA EL CONECTOR DE USB MACHO
9 PINTADO DEL PROTECTOR FASE 1
10 SECADO FASE 1
11 PINTADO DEL PROTECTOR FASE 2
12 SECADO FASE 2
13 APLICACIÓN DE SELLADOR
14 SECADO FASE 3
15 EMPAQUETADO Y ETIQUETADO
16 INSPECCIÓN DEL PROTECTOR
TOTAL
 DAP
RESUMEN
ACTUAL PROPUESTO DIFERENCIA
METODO
Operación
Transporte
Inspeccion
Demora
Almacenamiento
Total
SIMBOLO TIEMPO
OBSERVACION
(min)
2
1.5
1
2
2
8
2
1
2
1
2
1
2
2
1
1.5
32
 DAP
Empresa: DESIGN WOOD S.A
Oeración: Fabricacion de protectores de madera con diseños innovadores para celulares
Lugar: Produccion
Diagrama N° : 1
Elaborado por : Alfaro, Gastulo y Pucllas
Fecha: 25/09/2017

N° DESCRIPCION

1 TRASLADO DE MATERIA PRIMA A PLANTA

2 CORTADO DE MP A BLOQUES DE 6" X 6" X 3 CM
3 DOBLADO DEL BLOQUE
4 APLICAR LAS DIMENSIONES DEL CELULAR A LOS BLOQUES DOBLADOS
5 LIJADO EN LAS PUNTAS SOBRANTES
6 TALLADO DEL DISEÑO EN EL ESPALDAR DE LA CARCASA
7 LIJADO EN LAS PUNTAS SOBRANTES
8 PERFORACION PARA LA ENTRADA DE CARGADOR Y USB
9 PINTADO DE LA CARCASA FASE 1
10 SECADO FASE 1
11 PINTADO DE LA CARCASA FASE 2
12 SECADO FASE 2
13 APLICACIÓN DE SELLADOR
14 SECADO FASE 3
15 EMPAQUETADO Y ETIQUETADO
16 INSPECCIÓN DEL PROTECTOR
TOTAL
 DAP
RESUMEN
METODO ACTUAL PROPUESTO DIFERENCIA
Operación
Transporte
Inspeccion
Demora
Almacenamiento
Total
SIMBOLO TIEMPO
OBSERVACION
(min)
2
1.5
1
2
2
12.5
2
1
2
1
2
1
2
1
1
1.5
35.5
 DAP
Empresa: DESIGN WOOD S.A
Proceso: Fabricacion de protectores de madera con diseños innovadores para lentes
Lugar: Produccion
Diagrama N° : 3
Elaborado por : Alfaro, Gastulo y Pucllas
Fecha: 25/09/2017

N° DESCRIPCION

1 TRASLADO DE MATERIA PRIMA A PLANTA

2 CORTADO DE MP A BLOQUES DE 5" X 5" X 2 CM
3 DOBLADO DEL BLOQUE
4 APLICAR LAS DIMENSIONES DE LAS GAFAS A LOS BLOQUES DOBLADOS
5 APLICAR LAS DIMENSIONES DE LAS MONTURAS A LOS BLOQUES DOBLADOS
6 LIJADO EN LAS PUNTAS SOBRANTES DE LAS GAFAS y MONTURAS
8 TALLADO DEL DISEÑO ALREDEDOR DE LAS GAFAS
9 TALLADO DEL DISEÑO ALREDEDOR DE LAS MONTURAS
10 LIJADO EN LAS PUNTAS SOBRANTES DE LAS GAFAS y MONTURAS
12 PERFORACION EN LA ZONA DE VISUALIZACIÓN DE LAS GAFAS
13 PERFORACION EN LAS PUNTAS DE LAS MONTURAS
14 PINTADO DE LAS GAFAS FASE 1
15 PINTADO DE LAS MONTURAS FASE 1
16 SECADO DE LAS GAFAS FAS 1
17 SECADO DE LAS MONTURAS FASE 1
18 PINTADO DE LAS GAFAS FASE 2
19 PINTADO DE LAS MONTURAS FASE 2
20 SECADO DE LAS GAFAS FASE 2
21 SECADO DE LAS MONTURAS FASE 2
22 APLICACIÓN DE SELLADOR
23 SECADO DE LAS GAFAS FASE 3
24 SECADO DE LAS MONTURAS FASE 3
25 ENSAMBLADO DE LAS MONTURAS CON LAS GAFAS
26 EMPAQUETADO Y ETIQUETADO
27 INSPECCIÓN DEL PROTECTOR
TOTAL
 DAP
RESUMEN
ACTUAL PROPUESTO DIFERENCIA
METODO
Operación
Transporte
Inspeccion
Demora
Almacenamiento
Total
SIMBOLO
TIEMPO
OBSERVACION
(min)

2
1.5
1
2
2
2
6
5
2
1
1
2
2
1
1
2
2
1
1
2
1
1
3
1
1.5
47
ACT. DESCRIPCION TIEMPO PROCEDENTES
CORTADO DE MP A BLOQUES DE
A 3" X 2" X 2.7 CM
2 -
B DOBLADO DEL BLOQUE 2 -
APLICAR LAS DIMENSIONES DEL USB A LOS
C 2
BLOQUES DOBLADOS A
D LIJADO EN LAS PUNTAS SOBRANTES 2 A
E TALLADO DEL DISEÑO 13 A
F LIJADO EN LAS PUNTAS SOBRANTES 2 E
PERFORACION PARA EL CONECTOR DE USB
G MACHO
2 D-F
H PINTADO DEL PROTECTOR FASE 1 3 B
I SECADO FASE 1 2 H-C-G
J PINTADO DEL PROTECTOR FASE 2 3 I
K SECADO FASE 2 2 J
L APLICACIÓN DE SELLADOR 2 K
M SECADO FASE 3 2 L
N EMPAQUETADO Y ETIQUETADO 2 M
TIEMPO OPERATIVO 41

TIEMPO DE ACTIVIDADES
CANTIDAD DE UNIDADES TIEMPO CICLO
 H

13
1
6
62 1
5
15
F

0 B
0 2 E
13

A D
2
2

2 C
2
2
 17 19 21 24

17 19 21 24
F G I J K
2 2 2 2 2

2
26 28 3 32
0
26 28 30 32
M N
L
2 2
2
 PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE PROTECTORES DE MADERA CON DISEÑOS INNOVADORES PARA
ANALISIS DE MACROLOCALIZACION

DISTRITOS ALTERNATIVO DE UBICACIÓN DE LA

FACTOR DE
FACTOR LOCACIONAL S.J.M(COMERCIAL)
PONDERACION
CLASIFICACION PESO
DISPONIBIBLIDAD DE MM.PP 0.2 3 0.60
CERCANIAS A MERCADOS 0.2 3 0.60
FACTORES CLIMATICOS 0.05 3 0.15
VIAS DE TRANSITO 0.1 4 0.40
DISPONIBILIDAD DE ENERGIA ELE 0.15 3 0.45
DISPONIBILIDAD DE AGUA 0.11 2 0.22
TRANSPORTE 0.06 4 0.24
DISPONIBILIDAD DE TERRENOS 0.05 2 0.10
SERVICIOS PUBLICOS 0.07 3 0.21
SERVICIOS LEGALES 0.01 4 0.04
TOTAL 1.00 3.01

ANALISIS DE MICROLOCALIZACION

CALLES ALTERNATIVAS DEL DISTRITO

FACTOR DE
FACTOR LOCACIONAL AV. SAN JUAN
PONDERACION
CLASIFICACION PESO
COSTOS BAJO DE LO INSUMOS Y
MM.PP 0.2 2 0.40
CANTIDAD DE COMPETIDORES 0.2 3 0.60
EXISTE ZONA COMERCIAL 0.2 4 0.80
SEGURIDAD 0.1 2 0.20
LIMPIEZA 0.05 2 0.10
AGENTE BANCARIOS 0.1 3 0.30
PARQUEO 0.01 1 0.01
ENTRETENIMIENTO 0.04 3 0.12
COMIDA RAPIDA 0.05 3 0.15
BODEGAS Y TIENDAS 0.05 3 0.15
TOTAL 1.00 2.83
RA CON DISEÑOS INNOVADORES PARA ACCESORIOS PORTATILES
CROLOCALIZACION

ITOS ALTERNATIVO DE UBICACIÓN DE LAS INSTALACIONES

V.M.T V.E.S
CLASIFICACION PESO CLASIFICACION PESO
1 0.20 2 0.40
2 0.40 2 0.40
1 0.05 2 0.10
2 0.20 3 0.30
1 0.15 2 0.30
1 0.11 2 0.22
2 0.12 2 0.12
1 0.05 1 0.05
1 0.07 2 0.14
2 0.02 1 0.01
1.37 2.04

ROLOCALIZACION

CALLES ALTERNATIVAS DEL DISTRITO DE S.J.M

CT AV. LOS HEROES
CLASIFICACION PESO CLASIFICACION PESO

2 0.40 1 0.20
2 0.40 3 0.60
3 0.15 3 0.15
1 0.10 2 0.20
2 0.30 1 0.15
2 0.22 2 0.22
1 0.06 1 0.06
3 0.15 3 0.15
2 0.14 3 0.21
3 0.03 3 0.03
1.95 1.97
 CAPACIDAD INSTALADA OPERAT

LINEA DE PRODUCTOS LINEAS

LINEA 1 PROTECTOR DE MADERA PARA USB UND
LINEA2 PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHONES UND
LINEA 3 PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES UND

LINEAS
UND
UND
UND
TOTAL

1er AÑO
LÍNEAS
75%
UND PROTECTOR DE MADERA PARA USB 9512
UND PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHONES 9171
UND PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES 6963
TOTAL 25647
STALADA OPERATIVA

UND
TIEMPO ( min) MINUTOS
32.00 UNID
35.50 UND
47.00 UND

TAMAÑO DEL PROYECTO

UNIDAD
VENTAS /MENSUAL MENSUAL
MENSUAL
DOCENAS 12
PROTECTOR DE MADERA PARA USB 88 1057
PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHONES 85 1019
PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES 64 774
Total 237 2850

2do AÑO 3er AÑO 4to AÑO

80% 85% 90%
10147 10781 11415
9783 10394 11006
7427 7892 8356
27357 29066 30776
 BALANCE EN LINEA

LINEA

UND PROTECTOR DE MADERA PARA USB

UND PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHONES
UND PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES
TOTAL

<
UNIDAD
ANUAL
12
12683
12228
9284
34196

5to AÑO CONTRIB

95% %
12049 37%
11617 36%
8820 27%
32486 100%
BALANCE EN LINEA

MINUTOS/DIA DOCENA/DIA DIAS/MES

preferencia por lineas
8 26
480 Min DOCENA MENSUAL
32.00 15 390 145
35.50 14 352 126
47.00 10 266 72
114.50 39 1007 342

CAPACIDAD DE LA DEMANDA

Puntos de Ventas 18 demanda global

Demanda quincenal 12
Demanda mensual 24 432 mensual
Aceptacion 54.97% 237.5 und
capacidad instalada demandada 69.34%
 PREFERENCIA POR LINEA ENCUESTA
PROTECTOR DE MADERA PARA USB 37.09%
PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHO35.76%
PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES 27.15%
TOTAL 100.00%
 COSTOS MATERIA PRIMA
COSTO
DETALLE CANTIDAD MEDIDA
UNITARIO
MADERA 1 UND S/. 28.00
LIJA 1 UND S/. 0.50
COLA (1LITRO) 1 BALDE S/. 13.00
WAIPE ( 1 KILO) 1 KG S/ 10.00
LACA ( 1 galon) 1 GALON S/ 38.00
PRESERVANTE MADERA (1LITR 1 UND S/. 12.50
PINTURA ACRILICA 1 BALDE S/. 35.00

LINEA 1
PROTECTOR DE MADERA PARA USB
MADERA 1 UND S/ 0.47
LIJA 1 UND S/ 0.17
COLA (1LITRO) 1 UND S/ 0.22
WAIPE 1 BALDE S/ 0.31
LACA 1 UND S/ 0.58
PRESERVANTE MADERA (1LITR 1 UND S/ 0.19
PINTURA ACRILICA 4 UND S/ 0.50
COSTO POR UNIDAD S/. 2.44

LINEA 2
PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHONES
DETALLE CANTIDAD COSTO
MADERA 1.00 UND S/. 1.27
LIJA 1.00 UND S/. 0.17
COLA (1LITRO) 1.00 UND S/. 0.33
WAIPE 1.00 UND S/. 0.33
LACA 1.00 UND S/. 0.76
PRESERVANTE MADERA (1LITR 1.00 UND S/. 0.25
PINTURA ACRILICA 1.00 UND S/. 0.78
COSTO POR UNIDAD S/. 3.89

LINEA 3
PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES
DETALLE CANTIDAD COSTO
MADERA 1.00 UND S/. 0.58
LIJA 1.00 UND S/. 0.17
COLA 1.00 UND S/. 0.23
WAIPE 1.00 POTE S/. 0.18
LACA 1.00 UND S/. 0.66
PRESERVANTE MADERA (1LITR 1.00 UND S/. 0.22
PINTURA ACRILICA 1.00 UND S/. 0.60
COSTO POR UNIDAD S/. 2.63
 RMV SNP/ ONP PRIMA HABITAT INTEGRA PROFUTURO ESSALUD
750.00 APORTE OBLIGATORIO 13% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 9%
A. Familiar COMISIÓN % SOBRE R.A. 1.45% 1.27% 1.55% 1.59%
10% PRIMA SEGURO 1.23% 1.15% 1.23% 1.23%

PERIODO:

RUC:

INGRESOS DEL
TRABAJADOR
SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES

ASIGNACIÓN
ORDEN APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN
FAMILIAR
SUELDO ASIGNACIÓN
BÁSICO FAMILIAR TOTAL DE APORTE
REMUNERACI APF OBLIGATORI
ON O

01 ALFARO MAGALLANES VLAD GERENTE GENERAL/OPERARIO SI 2,800.00 75.00 S/. 2,875.00 PROFUTURO 287.50
02 GASTULO REYES JIMMY ADMINISTRATIVO/OPERARIO NO 1,600.00 - S/. 1,600.00 INTEGRA 160.00
03 PUCLLAS ÑAHUINCOPA ELE GERENTE DE OPERACIONES /OPERA NO 1,600.00 - S/. 1,600.00 HABITAT 160.00
05 MESA REDONDA SOILA OPERARIO NO 850.00 - S/. 850.00 HABITAT 85.00
TOTALES S/. 6,850.00 75.00 6,925.00 - 607.50

TOTAL DE REMUNERACION 6,925.00

ESSALUD 623.25
TOTAL DE PAGOS 7,548.25
 APORTACIONE
S DEL
NES - AFP EMPLEADOR

REMUNERACIÓN
A RECIBIR FIN DE
MES
COMISIÓN PRIMA ESSALUD
% SOBRE DE
R.A. SEGURO

45.71 35.36 2,506.43 258.75

24.80 19.68 1,395.52 144.00
20.32 18.40 1,401.28 144.00
10.80 9.78 744.43 76.50
90.83 73.44 5,303.23 623.25
 INVERSIÓN TOTAL

INVERSION FIJA

TANGIBLES
EQUIPOS DE OFICINA CANT.
COMPUTADORA 3
IMPRESORA 1
CALCULADORA 2
TELEFONO 1
BOTIQUIN 1
MUEBLES
ESCRITORIO 3
MESAS DE TRABAJO 2
MESAS AUXILIARES 1
SILLAS PARA OPERARIOS 3
SILLAS PARA OFICINA 2
ENSERES
MARTILLO 3
PEGAMENTO(COLA)BALDE 2
MASCARRILLA 3
UTENSILIOS DE LIMPIEZA 1
ESCOBA 2
EXTINTOR 3
WINCHA 8M 3
LUCES DE EMERGENCIA 3
JUEGO DE FORMON 2
PRENSA 8
JUEGO DE BROCAS X3 2
JUEGO DE DESTORNILLADORES X6 2
LIJAS 12
MAQUINARIAS
TALADRO 4
SIERRA CIRCULAR 3
LIJA VIBRADORA 3
GARLOPA 3
SIERRA CINTA 3
INTANGIBLES
INSTALACIONES
ALQUILER MENSUAL ADELANTO 2
CAPITAL DE TRABAJO 2er mes

COSTO DE MATERIA PRIMA mes S/. 8,576.29

MANO DE OBRA A UN MES S/. 7,548.25
GASTOS DE SERVICIOS S/. 910.00
ESTUDIO DE PROYECTO S/. 500.00
GASTOS DE CONSTITUCION S/. 1,048.00
GASTOS DE ADMINISTRACION S/. 1,450.00
PUBLICIDAD INICIAL S/. 2,000.00

MATERIA PRIMA POR UN MES

REQUERIMIENTO MATERIA PRIMA UNID/MES
PROTECTOR DE MADERA PARA USB 1057
PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHONES 1019
PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES 774
TOTAL MATERIA PRIMA PARA 30 DIAS

GASTOS DE ADMINISTRACION
UTILES DE OFICINA
TRANSPORTE
TOTAL

CUADRO DE SERVICIOS
SERVICIOS Total
LUZ S/. 450.00
TELEFONO E INTERNET S/. 180.00
AGUA S/. 120.00
PUBLICIDAD S/. 160.00
TOTAL S/. 910.00

ALQUILER S/. 2,500.00

TOTAL S/. 3,410.00

CONSTITUCION DE EMPRESA

CAPITAL INICIAL S/

1.       NOTARIA
1.1.     Elaboración de Minuta S/.50.00
1.2.     Escritura pública S/.100.00
1.3.     Consulta RENIEC (5 accion.) S/.30.00
1.4.     Tramite registral S/.30.00
1.5.     Derecho registral S/. 260.00 S/.260.00
  1.6.  Legalización de libros cont. (7 libros)
S/.90.00
TOTALES S/.560.00
2.       IMPRENTA
2.1.     Factura (2 talonarios – químico) S/.60.00
2.2.     Boleta (2 talonarios – químico) S/.60.00
TOTALES S/.120.00
3.       REGISTROS PUBLICOS
3.1.     Búsqueda de nombre de empresa
S/.18.00

TOTALES S/.18.00
4.    MUNICIPALIDAD DE SAN JUAN DE
MIRALORES
4.1.     Licencia de funcionamiento
S/.350.00

TOTAL DE GASTOS S/.1,048.00

IÓN TOTAL S/. 112,849.09

S/. 68,784.00

S/. 59,584.00
PRECIO UNID S/. 8,050.00
S/. 2,000.00 S/. 6,000.00
S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
S/. 200.00 S/. 400.00
S/. 80.00 S/. 80.00
S/. 70.00 S/. 70.00
S/. 15,240.00
S/. 2,200.00 S/. 6,600.00
S/. 2,500.00 S/. 5,000.00
S/. 320.00 S/. 320.00
S/. 40.00 S/. 120.00
S/. 1,600.00 S/. 3,200.00
S/. 2,574.00
S/. 34.00 S/. 102.00
S/. 85.00 S/. 170.00
S/. 20.00 S/. 60.00
S/. 150.00 S/. 150.00
S/. 13.00 S/. 26.00
S/. 200.00 S/. 600.00
S/. 60.00 S/. 180.00
S/. 300.00 S/. 900.00
S/. 55.00 S/. 110.00
S/. 18.00 S/. 144.00
S/. 18.00 S/. 36.00
S/. 45.00 S/. 90.00
S/. 0.50 S/. 6.00
S/. 33,720.00 S/. 50,970.00
S/. 180.00 S/. 720.00
S/. 3,000.00 S/. 9,000.00
S/. 700.00 S/. 2,100.00
S/. 3,500.00 S/. 10,500.00
S/. 3,800.00 S/. 11,400.00
S/. 9,200.00 0.272835112692764 27%
S/. 5,800.00 S/. 5,800.00 LOS INTANGIBLES TIENEN QUE SER LA CUARTA PARTE
S/. 1,700.00 S/. 3,400.00
 S/. 44,065.09

OR UN MES
COSTO/UNIDAD COSTO/mes
S/. 2.44 S/. 2,578.31
S/. 3.89 S/. 3,959.46
S/. 2.63 S/. 2,038.53
S/. 8,576.29

MENSUAL
S/. 450.00
S/. 1,000.00 12
S/. 1,450.00 ANUAL
S/. 5,400.00
S/. 12,000.00
12 S/. 17,400.00
S/. 5,400.00
S/. 2,160.00
S/. 1,440.00
S/. 1,920.00
S/. 10,920.00

S/. 30,000.00

S/. 40,920.00
R LA CUARTA PARTE DE LAS MAQUINARIAS Y/O EQUIPOS
 DEPRECIACION

VALOR

COMPUTADORA S/. 6,000.00

IMPRESORA S/. 1,500.00
ESCRITORIO S/. 6,600.00
MESAS AUXILIARES S/. 320.00
SILLAS PARA OPERARIOS S/. 120.00
SILLAS PARA OFICINA S/. 3,200.00
SIERRA CIRCULAR S/. 9,000.00
GARLOPA S/. 10,500.00
LIJA BIBRADORA S/. 2,100.00

SIERRA CINTA S/. 11,400.00

TOTAL DEPRECIACION ANUAL
EPRECIACION

TIEMPO VALOR RESIDUAL D.A

6 1 S/. 999.83
5 1 S/. 299.80
5 1 S/. 1,319.80
5 1 S/. 63.80
4 1 S/. 29.75
4 1 S/. 799.75
5 1 S/. 1,799.80
5 1 S/. 2,099.80
4 1 S/. 524.75

5 1 S/. 2,279.80
IACION ANUAL S/. 10,216.88
 FINANCIAMIENTO

METODO FRANCES CUOTA

CUOTAS PRINCIPAL INTERES AMORTIZACION

1 S/. 56,424.54 S/. 815.87 S/. 1,205.70
2 S/. 55,218.84 S/. 798.44 S/. 1,223.13
3 S/. 53,995.71 S/. 780.75 S/. 1,240.82
4 S/. 52,754.89 S/. 762.81 S/. 1,258.76
5 S/. 51,496.13 S/. 744.61 S/. 1,276.96
6 S/. 50,219.16 S/. 726.14 S/. 1,295.43
7 S/. 48,923.74 S/. 707.41 S/. 1,314.16
8 S/. 47,609.58 S/. 688.41 S/. 1,333.16
9 S/. 46,276.42 S/. 669.13 S/. 1,352.44
10 S/. 44,923.98 S/. 649.58 S/. 1,371.99
11 S/. 43,551.99 S/. 629.74 S/. 1,391.83
12 S/. 42,160.16 S/. 609.61 S/. 1,411.96
13 S/. 40,748.20 S/. 589.20 S/. 1,432.37
14 S/. 39,315.83 S/. 568.49 S/. 1,453.08
15 S/. 37,862.75 S/. 547.48 S/. 1,474.09
16 S/. 36,388.65 S/. 526.16 S/. 1,495.41
17 S/. 34,893.24 S/. 504.54 S/. 1,517.03
18 S/. 33,376.21 S/. 482.60 S/. 1,538.97
19 S/. 31,837.25 S/. 460.35 S/. 1,561.22
20 S/. 30,276.03 S/. 437.78 S/. 1,583.79
21 S/. 28,692.23 S/. 414.87 S/. 1,606.70
22 S/. 27,085.54 S/. 391.64 S/. 1,629.93
23 S/. 25,455.61 S/. 368.07 S/. 1,653.50
24 S/. 23,802.11 S/. 344.17 S/. 1,677.40
25 S/. 22,124.71 S/. 319.91 S/. 1,701.66
26 S/. 20,423.05 S/. 295.31 S/. 1,726.26
27 S/. 18,696.79 S/. 270.35 S/. 1,751.22
28 S/. 16,945.56 S/. 245.02 S/. 1,776.55
29 S/. 15,169.02 S/. 219.34 S/. 1,802.23
30 S/. 13,366.78 S/. 193.28 S/. 1,828.29
31 S/. 11,538.49 S/. 166.84 S/. 1,854.73
32 S/. 9,683.76 S/. 140.02 S/. 1,881.55
33 S/. 7,802.21 S/. 112.82 S/. 1,908.75
34 S/. 5,893.46 S/. 85.22 S/. 1,936.35
35 S/. 3,957.11 S/. 57.22 S/. 1,964.35
36 S/. 1,992.76 S/. 28.81 S/. 1,992.76
TOTAL S/. 16,351.97 S/. 56,424.54
 2018 2019 2020
INTERESES S/. 8,582.50 S/. 5,635.34 S/. 2,134.13
AMORTIZACION S/. 15,676.34 S/. 18,623.49 S/. 22,124.71
S/. 2,021.57

CUOTA ALFARO MAGALLANES VLADIMIR 40%

S/. 2,021.57 GASTULO REYES JIMMY 30%
S/. 2,021.57 PUCLLAS ÑAHUINCOPA ELENA 30%
S/. 2,021.57 FINANCIAMIENTO SOCIOS
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57 TASAS TIEA
S/. 2,021.57 BBVA 19.00%
S/. 2,021.57 INTERBANK 18.80%
S/. 2,021.57 BCP 19.50%
S/. 2,021.57 SCOTIA BANK 24.52%
S/. 2,021.57 OPCIONAL 22.84%
S/. 2,021.57 20.93%
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57 INVERSION S/. 112,849.09
S/. 2,021.57 FIN. BANCO S/. 56,424.54
S/. 2,021.57 ACCIONISTAS S/. 56,424.54
S/. 2,021.57 PLAZO 36
S/. 2,021.57 TEA 19%
S/. 2,021.57 TEM 1.45%
S/. 2,021.57 MIBANCO
S/. 2,021.57 TIEA 0.20
S/. 2,021.57 FALTABA FORMULAS
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
S/. 2,021.57
2021 2022
S/. 22,569.82
S/. 16,927.36
S/. 16,927.36
S/. 56,424.54

100%
50%
50%
MESES
ANUAL
MENSUAL

TEM 1.45%
 COSTOS FIJOS ANUALES
COSTOS FIJOS ANUALES 2018
SUELDOS Y SALARIOS S/. 90,579.00
DEPRECIACION 10216.88
SERVICIOS S/. 10,920.00
ALQUILER LOCAL S/. 30,000.00

TOTAL COSTOS FIJOS S/. 141,715.88

COSTOS VARIABLES
COSTOS VARIABLES ANUALES 2018
MATERIA PRIMA S/. 77,186.64
LINEAS
PROTECTOR DE MADERA PARA USB S/. 23,204.77
PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHONES S/. 35,635.12
PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES S/. 18,346.76
TOTAL COSTO VARIABLE S/. 77,186.64

COSTOS TOTALES S/. 218,902.53

GASTOS DE ADMINISTRACIÓ
GASTOS ADM. S/. 17,400.00

MATERIALES DE FABRICACION X DOC

LINEAs
BOLSAS
CAJAS

operario x estajo
OPERACIONES TERCERZADAS

operario x estajo

TOTAL
 COSTOS FIJOS ANUALES
2019 2020 2021 2022
S/. 90,579.00 S/. 90,579.00 S/. 90,579.00 S/. 90,579.00
10216.88 10216.88 10216.88 10216.88
S/. 10,920.00 S/. 10,920.00 S/. 10,920.00 S/. 10,920.00
S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00

S/. 141,715.88 S/. 141,715.88 S/. 141,715.88 S/. 141,715.88

COSTOS VARIABLES
2019 2020 2021 2022
S/. 82,332.42 S/. 87,478.20 S/. 92,623.97 S/. 97,769.75

S/. 24,751.75 S/. 26,298.74 S/. 27,845.72 S/. 29,392.70

S/. 38,010.79 S/. 40,386.47 S/. 42,762.14 S/. 45,137.82
S/. 19,569.88 S/. 20,792.99 S/. 22,016.11 S/. 23,239.23
S/. 82,332.42 S/. 87,478.20 S/. 92,623.97 S/. 97,769.75

S/. 224,048.30 S/. 229,194.08 S/. 234,339.86 S/. 239,485.63

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00

ES DE FABRICACION X DOCENA
 UNID PRECIO PRECIO UNIT
0 S/. 0.00 S/. 0.00
0 10 0
TOTAL

12
NES TERCERZADAS 12
PRECIO X UNID DOCENA DOC
0.08 1.00 S/. 0.00
-
S/. 1.00 S/. 0.00
 DETERMINACION DEL COSTO UNITARIO
Cvu Cfu
PROTECTOR DE MADERA PARA USB S/. 2.44 S/. 5.53
PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHONES S/. 3.89 S/. 5.53
PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES S/. 2.63 S/. 5.53
 Ctu
S/. 7.97
S/. 9.41
S/. 8.16
 VENTA

PRECIOS
LINEAS COSTO UNITARIO
PROTECTOR DE MADERA PARA USB S/. 7.97
PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHONES S/. 9.41
PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES S/. 8.16

VENTAS PROY

2018
LINEAS S/. 303,250.05
PROTECTOR DE MADERA PARA USB S/. 104,961.80
PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHONES S/. 119,570.74
PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES S/. 78,717.51
 VENTAS

MARGEN DE VENTA AL
IGV
GANANCIA CLIENTE
17% 18%
S/. 1.39 1.68 S/. 11.03
S/. 1.64 1.99 S/. 13.04
S/. 1.42 1.72 S/. 11.30

VENTAS PROYECTADAS

2019 2020 2021 2022

S/. 323,466.72 S/. 343,683.39 S/. 363,900.06 S/. 384,116.73
S/. 111,959.25 S/. 118,956.71 S/. 125,954.16 S/. 132,951.61
S/. 127,542.12 S/. 135,513.50 S/. 143,484.88 S/. 151,456.27
S/. 83,965.35 S/. 89,213.18 S/. 94,461.02 S/. 99,708.85
 MARGEN DE
CONTRIBUCION

S/. 3.07
S/. 3.63
S/. 3.14

MARG CONT
100.00%
35%
39%
26%
 PUNTO

PROTECTOR DE MADERA PARA USB

2018 2019 2020

COSTO FIJO TOTAL 58044.26 57024.18 55812.33

COSTO VARIABLE 23204.77 24751.75 26298.74
CANTIDAD PRODUCCIÓN 9512 10147 10781
PRECIO 11.03 11.03 11.03
MARGEN DE CONTRIBUCIO 8.59 8.59 8.59
CANTIDAD DE EQUILIBRIO 6753.43 6634.74 6493.74
UTILIDAD ESPERADA 23712.78 30183.32 36845.64
OPTIMIZACIÓN 71.00% 65.39% 60.23%

PROTECTOR DE MADERA PARA SMARTPHONES

2018 2019 2020
COSTO FIJO TOTAL 66123.05 64961.00 63580.48
COSTO VARIABLE 35635.12 38010.79 40386.47
CANTIDAD PRODUCCIÓN 9171.3 9782.7 10394.1
PRECIO 13.04 13.04 13.04
MARGEN DE CONTRIBUCIO 9.15 9.15 9.15
CANTIDAD DE EQUILIBRIO 7225 7098 6947
UTILIDAD ESPERADA 17812.56 24570.33 31546.56
OPTIMIZACIÓN 78.78% 72.56% 66.84%

PROTECTOR DE MADERA PARA LENTES

2018 2019 2020

COSTO FIJO TOTAL 43531.07 42766.05 41857.21
COSTO VARIABLE 18346.76 19569.88 20792.99
CANTIDAD PRODUCC 6963 7427 7892
PRECIO 11.30 11.30 11.30
MARGEN DE CONTRIBUCIO 8.67 8.67 8.67
CANTIDAD DE EQUILIBRIO 5021 4933 4828
UTILIDAD ESPERADA 16839.68 21629.42 26562.98
OPTIMIZACIÓN 72.11% 66.41% 61.18%
 PUNTO DE EQUILIBRIO

RA USB
PROTECTOR DE MADERA PARA U
2021 2022
14000
55073.66 55073.66
12000
27845.72 29392.70
10000
11415 12049 8000
11.03 11.03 6000
8.59 8.59
4000
6407.80 6407.80 2000

43034.78 48485.25 0
2018 2019 2020 2021 2022
56.14% 53.18%

ARTPHONES PROTECTOR DE MADERA PARA SMAR

2021 2022
12000.0
62739.00 62739.00
10000.0
42762.14 45137.82
8000.0
11005.6 11617.0
6000.0
13.04 13.04
4000.0
9.15 9.15
2000.0
6855 6855
0.0
37983.75 43579.45 2018 2019 2020 2021
62.29% 59.01% CANTIDAD PRODUCCIÓN CANTIDAD DE EQUILIBR

LENTES PROTECTOR DE MADERA PARA LE

2021 2022 9000
8000
7000
6000
5000
 PROTECTOR DE MADERA PARA LE
9000
8000
41303.23 41303.23 7000
22016.11 23239.23 6000
8356 8820 5000
4000
11.30 11.30
3000
8.67 8.67
2000
4764 4764 1000

31141.68 35166.39 0
2018 2019 2020 2021
57.01% 54.01%
CANTIDAD PRODUCC CANTIDAD DE EQUILIBRIO
fiorela

fiorela
MADERA PARA USB

CANTIDAD PRODUCCIÓN
CANTIDAD DE EQUILIBRIO

021 2022

RA PARA SMARTPHONES

2020 2021 2022

CANTIDAD DE EQUILIBRIO

ADERA PARA LENTES

ADERA PARA LENTES

2020 2021 2022

CANTIDAD DE EQUILIBRIO
 ESTADO DE PERDIDAS Y GAN

ECONOMICO

2018
VENTAS S/. 303,250.05
COSTO DE VENTAS S/. 218,902.53
UTILIDAD BRUTA S/. 84,347.52
GASTOS DE AD Y VTAS S/. 17,400.00
UTILIDAD IMPONIBLE S/. 66,947.52
IMPUESTOS 30% S/. 20,084.26
UTILIDAD NETA S/. 46,863.27

FINANCIERO

2018
VENTAS S/. 303,250.05
COSTO DE VENTAS S/. 218,902.53
UTILIDAD BRUTA S/. 84,347.52
GASTOS FINANCIEROS S/. 8,582.50
GASTOS DE AD Y VTAS S/. 17,400.00
UTILIDAD IMPONIBLE S/. 58,365.03
IMPUESTOS 28% S/. 16,342.21
UTILIDAD NETA S/. 42,022.82
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

2019 2020 2021 2022

S/. 323,466.72 S/. 343,683.39 S/. 363,900.06 S/. 384,116.73
S/. 224,048.30 S/. 229,194.08 S/. 234,339.86 S/. 239,485.63
S/. 99,418.42 S/. 114,489.31 S/. 129,560.20 S/. 144,631.10
S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00
S/. 82,018.42 S/. 97,089.31 S/. 112,160.20 S/. 127,231.10
S/. 24,605.52 S/. 29,126.79 S/. 33,648.06 S/. 38,169.33
S/. 57,412.89 S/. 67,962.52 S/. 78,512.14 S/. 89,061.77

2019 2020 2021 2022

S/. 323,466.72 S/. 343,683.39 S/. 363,900.06 S/. 384,116.73
S/. 224,048.30 S/. 229,194.08 S/. 234,339.86 S/. 239,485.63
S/. 99,418.42 S/. 114,489.31 S/. 129,560.20 S/. 144,631.10
S/. 5,635.34 S/. 2,134.13 S/. - S/. -
S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00
S/. 93,783.07 S/. 94,955.18 S/. 112,160.20 S/. 127,231.10
S/. 26,259.26 S/. 26,587.45 S/. 31,404.86 S/. 35,624.71
S/. 67,523.81 S/. 68,367.73 S/. 80,755.35 S/. 91,606.39
 FLUJO DE CAJA

ECONOMICO

INGRESOS 2017 2018

VENTAS 303250.05
TOTAL INGRESOS 303250.05
EGRESOS
COSTO DE VTA - DEPREC 208685.64
GASTOS DE AD Y VTAS 17400.00
GASTOS FINANCIEROS S/. -112,849.09
IMPUESTOS 20084.26
TOTAL EGRESOS S/. -112,849.09 246169.90
SALDO S/. -112,849.09 57080.15
SALDO ACUMULADO S/. -112,849.09 S/. -55,768.94

FINANCIERO

INGRESOS 2017 2018

VENTAS 303250.05
TOTAL INGRESOS 303250.05
EGRESOS
COSTO DE VTA - DEPREC 208685.64
GASTOS FINAC S/. -56,424.54 8582.50
GASTOS DE AD Y VTAS 17400.00
AMORTIZACION 15676.34
IMPUESTOS 16342.21
TOTAL EGRESOS S/. -56,424.54 266686.69
SALDO S/. -56,424.54 36563.36
SALDO ACUMULADO S/. -56,424.54 S/. -19,861.18
FLUJO DE CAJA

2019 2020 2021 2022

323466.72 343683.39 363900.06 384116.73
323466.72 343683.39 363900.06 384116.73

213831.42 218977.20 224122.97 229268.75

17400.00 17400.00 17400.00 17400.00

24605.52 29126.79 33648.06 38169.33

255836.95 265503.99 275171.03 284838.08
67629.77 78179.40 88729.03 99278.65
S/. 11,860.84 S/. 90,040.24 S/. 178,769.26 S/. 278,047.91

S/. 88,729.03 S/. 99,278.65

2019 2020 2021 2022

323466.72 343683.39 363900.06 384116.73
323466.72 343683.39 363900.06 384116.73

213831.42 218977.20 224122.97 229268.75

5635.34 2134.13 0.00 0.00
17400.00 17400.00 17400.00 17400.00
18623.49 22124.71 0.00 0.00
26259.26 26587.45 31404.86 35624.71
281749.52 287223.49 272927.83 282293.46
41717.20 56459.90 90972.23 101823.27
S/. 21,856.02 S/. 78,315.92 S/. 169,288.15 S/. 271,111.43

S/. 56,459.90 S/. 90,972.23 S/. 101,823.27

 CUADRO DE BENEFICIOS DEL PROYECTO

FINANCIERO
2017 2018 2019 2020
Inversion 112849.09
Beneficios brutos 303250.05 323466.72 343683.39
Costos y gastos 266686.69 281749.52 287223.49
Beneficios netos -112849.09 36563.36 41717.20 56459.90

ECONOMICO
2017 2018 2019 2020
Inversion 112849.09
Beneficios brutos 303250.05 323466.72 343683.39
Costos y gastos 246169.90 255836.95 265503.99
Beneficios netos -112849.09 57080.15 67629.77 78179.40
OYECTO

FINANCIERO
2021 2022 327535.97
2.90
112849.09
363900.06 384116.73
272927.83 282293.46
90972.23 101823.27

ECONOMICO
2021 2022 390897.00
3.46
112849.09
363900.06 384116.73
275171.03 284838.08
88729.03 99278.65
 BASE DE DATOS
Tasa de financiamiento anual 18.80% 360
Tasa financiera 18.80% 360
Tasa de descuento anual 20.93% 360
Tasa de descuento anual 180

% DEL PRESTAMO 50.00%

% DE APORTE 50.00%
TASA FINANCIERA 18.80%
TASA DE DESCUENTO DEL MER 20.93%
COK FINANCIERO 2.13%
COK ECONOMICO % 10.47% ANUAL
 INDICADORES DE BENFICIOS FINANCIEROS

INDICADORES FINANCIEROS
1. VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO

VABN S/. 232,165.84

VAI S/. 112,849.09
VANF S/. 119,316.75
2. TIR (tasa interna de retorno financiera)

TIRF 39.03%

3. RELACION FINANCIERA / COSTO BENEFICIO

VAI S/. 112,849.09

VAB S/. 1,272,455.39
VAC S/. 1,040,289.55
B/C 1.10

INDICADORES DE BENFICIOS ECONOMICOS

INDICADORES ECONOMICOS

1. VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO

VABN 285032.95
VAI 112849.09
VANE 172183.87

2. TIR (tasa interna de retorno economico)

TIRE 54.8%

3. RELACION ECONOMICA / COSTO BENEFICIO

VAI 112849.09
VAB 1272455.39
VAC 987422.44
B/C 1.16
CIOS FINANCIEROS

INDICADORES FINANCIEROS
VANF 119316.75
TIRF 39.03%
TASA DE DESCUENTO DEL PROYECTO 20.93%
Proveedor

1 Viaje Semanal

Orden diario de MMPP

Orden diario

Almacen de CORTADO DE MP A
BLOQUES DE 3" X 2"
MMPP X 3 CM

3 1

Madera TC/min 1.5

Lijas Tm/seg 30
Barniz TO/% 70%
Pinceles 1 operario
EPE 1680

15 1.5
1 0.2
 20

Pedido

Proveedor

1 Viaje
Semanal Orden diario de
Orden dia
MMPP Orden diario Orden diario

habilitado del
Almacen de MP corte de piezas lijado de piezas
material

1 1 1 2
Recepcion de T/C: 3.5 T/C: 7 T/C: 6
pedido: Lote: 17 unid Lote: 17 unid Lote: 17 und
192.8 mt 17 und 1 Turno 17 und 1 Turno 17 und 1 Turno 17 und
Tiempo: 20 min Merma 3% Merma 1%

20 3.5 7 6
1 0.2 0.5 0.5
 Telefono

Orden diario Orden diario Orden diario

APLICAR LAS
DOBLADO DEL DIMENSIONES DEL USB A TALLADO DEL
BLOQUE LOS BLOQUES DISEÑO
DOBLADOS
1 1 1

1 2 8
20 40 20
60% 80% 85%
1 operario 1 operario 1 operario
1920 3200 6375

1 2 8
0.5 0.5 1
 40 25 15

Control de
Produccion

Pedido Produccion

Programaciòn Semanal
17 und /semanal
17 und/diario
1 Turno / 8 horas
26 dias al mes

Orden diario Orden diario Orden diario Orden diario Orden diario Orden diario Orden diario Orden diario Orden diario Orden diario

emsamble de reforzamiento de
te de piezas lijado de piezas pintado de piezas acabado etiquetado enbalado de materia
piezas piezas

1 2 1 1 1 1 1 1
T/C: 7 T/C: 6 T/C: 3 T/C: 4 T/C: 7 T/C: 3 T/C: 0.5 T/C: 2.5
ote: 17 unid Lote: 17 und Lote: 17 und Lote: 17 und Lote: 17 und Lote: 17 und Lote: 17 und Lote: 17 und
1 Turno 17 und 1 Turno 17 und 1 Turno 17 und 1 Turno 17 und 1 Turno 17 und 1 Turno 17 und 1 Turno 17 und 1 Turno
Merma 1% Merma 1%

7 6 3 4 7 3 0.5 2.5
0.5 0.5 1 1 0.5 1 0.5
Tiempo de proceso
Tiempo de entrega total
Tiempo de proceso
Tiempo de entrega total
 CONTROL DE
PRODUCCION
Telefono

Programaciòn Mensual

Orden diario Orden diario Orden diario Orden diario

PERFORACION PARA
PINTADO DEL
EL CONECTOR DE USB SECADO
PROTECTOR
MACHO

2 1 1

2 2 1
40 50 20
78% 100% 70%
2 operario 1 operario 1 operario
2496 5950 1400

2 2 1
1 0.5 1
 20 35 25

uccion

17 und /semanal Cliente

17 und/diario
1 Turno / 8 horas
26 dias al mes

1 Viaje
Semanal
Orden diario Orden diario

ado enbalado de materia Almacen de PT

1 2
0.5 T/C: 2.5 T/C: 1
7 und Lote: 17 und Lote: 17 und
no 17 und 1 Turno 17 und 1 Turno

2.5 1
0.5 0.5
Tiempo de proceso 58 horas
Tiempo de entrega total 7 dias
9
Tiempo de proceso 58 horas
Tiempo de entrega total 7 dias
9
Telefono

Cliente

342/Mensual
1 Turno / 8 horas
26 dias al mes Linea 1
Linea 2
Linea 3

1 Viaje Semanal

Orden diario Orden diario

APLICACIÓN DE EMPAQUETADO Y Almacen de

SELLADOR ETIQUETADO PT

1 1 3

2 1 2
40 30 40
82% 90% 85%
1 operario 1 operario 1 operario
1312 2835 3400

2 1 1
0.5 0.5
Tiempo de proceso 22 horas
Tiempo de entrega total 6 dias
4
10 35 25