Proyecto de La Asociacion de Productores Agro Valle Verde

PROYECTO
DEPARTAMENTO : HUANCAVELICA
PROVINCIA : TAYACAJA
DISTRITO : SALCABAMBA
LOCALIDAD : MATIBAMBA - MANCHAY
Gestión Edil: 2019 -2022

Alcalde: Yurian Yllesca Díaz
1 RESUMEN EJECUTIVO.
A. Información general
Nombre de la propuesta productiva
DESARROLLO Y MEJORA DE LA PRODUCCIÓN DE PALTA ORGANICA CON LA

IMPLEMENTACION DE RIEGO TECNIFICADO EN LA ASOCIACIÓN DE
PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE VERDE DEL CENTRO POBLADO DE
MATIBAMBA MANCHAY– DISTRITO DE SALCABAMBA.
Localización geográfica
El proyecto estará ubicado en el centro poblado de Matibamba del distrito de

Salcabamba, Provincia de Tayacaja, Región Huancavelica, es uno de los
18 distritos que conforman la Provincia de Tayacaja, cuenta con una población del
distrito de Salcabamba según el Censo del 2017 de 3619 personas siendo los rangos
de edades entre 3 a 5 años 255 personas, de 6 a 11 años 464 personas, de 12 a 16
años 478 personas de 17 a 24 años 416 y de 25 a 74 años 1810 y de 75 a 90 años a
mas hay una población de 196.
El distrito limita por el norte con el Distrito de Salcahuasi, por el sur con el Distrito de
Quishuar, por el este con el Distrito de Surcubamba y por el oeste con el Distrito de
Huaribamba y San Marcos de Rocchac. Posee altitudes que varían desde los 1,000
m.s.n.m, a orillas del río Mantaro, hasta los 4,684 m.s.n.m., en el Cerro Llanta Orcco,
cuyas coordenadas en sus extremos son Latitud Sur entre los 12° 07’ 38” y los 12° 18’
24”; y, Longitud Oeste entre los 74° 43’ 04” y 74° 51’ 50”. Para llegar al distrito los medios
de transporte son camionetas y autos; sin embargo, en épocas de lluvia solo acceden
camionetas.
Órgano de Ejecución
Gobierno Regional de Huancavelica - Subgerencia de Fomento a la Innovación

Tecnológica.
Datos del AEO
“ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE VERDE DEL

CENTRO POBLADO MATIBAMBA MANCHAY”, se encuentra inscrita en los Registros
Públicos de Tayacaja con partida electrónica N°11280038, con domicilio fiscal en el
Anexo de Matibamba del Distrito de Salcabamba Provincia de Tayacaja, Región de
Huancavelica; cuenta con 26 socios.
B. Descripción de la propuesta productiva

El presente plan de negocio consiste en implementar el sistema de riego por goteo que
permite un eficiente uso de agua y abonos en los sistemas agrícolas para un
aprovechamiento sustentable de los suelos en laderas con pronunciadas pendientes.
Este sistema permite reducir la evaporación del agua en el suelo, el lavado de suelo y
la erosión de los suelos, así mismo se tecnifique el sistema de riego, con ahorros en
mano de obra ya que el control de la dosis de aplicación es más fácil y completo, reduce
la proliferación de malas hierbas en las zonas no regadas; esta implementación permitirá
incrementar la producción de paltos en unos 3500 a 4500kg aproximadamente y la
reducción de costos en mano de obra, si bien es cierto al inicio presenta un costo
elevado, este se recuperara en el tiempo con el incremento de la producción.
pág. 1
Municipalidad distrital de Salcabamba
Estará ubicada en el Centro Poblado Matibamba, en un terreno de 25 Ha que es
propiedad de la “ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE
VERDE DEL CENTRO POBLADO MATIBAMBA MANCHAY”, la palta que es el
producto a mercantilizar se venderá en los mercados de la región para esto se buscar
la certificación del producto como orgánico, mediante Senasa.
Para esto, se ha considerado que la propuesta tenga los siguientes rubros de inversión:
 Inversión fija tangible, donde se consideren los terrenos y obras civiles, maquinaria
y equipo, así como muebles y enseres.
 Inversión fija intangible, donde se están considerando todos los estudios de
elaboración de la propuesta definitiva, gastos de organización, investigación y
desarrollo, licencias, certificados (Defensa Civil), trámites de constitución, así como
gastos de capacitación del personal y miembros de la asociación.
 Capital de trabajo, donde se considera materias primas e insumos, mano de obra y
costos indirectos.
C. Factores limitativos de la cadena productiva para su desarrollo competitivo y
sostenible
En el proceso productivo de la palta se ha identificado los siguientes factores limitativos.
 Ausencia de técnicas de riego más eficientes que mantengan de forma más sostenida
la producción de la palta en periodos más prolongados y en volúmenes
adecuados. Actualmente el Centro Poblado de Matibamba cuenta con deficiencias
en el buen manejo de sistemas de riego que aseguren el buen cuajado de los frutos
de los paltos.
 En cuanto se refiere a la capacidad asociativa, el Centro Poblado de Matibamba se
muestra débil frente al mercado que se quiere abarcar, donde va a ser muy
importante tener buenos niveles de gestión y coordinación conjunta, en este punto
también podemos mencionar que existe debilidad de las instituciones de apoyo al
desarrollo económico y la competitividad productiva.
 Alta presencia de informalidad entre los mismos socios, lo cual puede ser un factor
limitante muy importante.
 Escasa información sobre oportunidades de mercado entre los productores, los
cuales los hace reacios frente a nuevas propuestas de comercialización.
D. Determinación de la brecha oferta y demanda.
En la siguiente tabla presentamos la brecha de palta proyectada en el mercado, entre

los años 2017 – 2021. Unidades en kg.
Tabla 1: Brecha demanda - oferta (TM)
DETERMINACIÓN DE LA BRECHA DEMANDA-OFERTA (tm)

AÑO DEMANDA OFERTA BRECHA
2020 441,658 1,024 440,633
2021 473,539 1,098 472,441
2022 505,437 1,172 504,266
2023 537,353 1,245 536,107
2024 569,285 1,319 567,966
Elaboración: propia
pág. 2
E. Análisis técnico de la propuesta productiva
Para la siguiente propuesta, se realizó el análisis de tamaño, cuyo resultado se muestra
a continuación:
Tamaño-insumos: La provisión y cantidad de insumos necesarios se ajusta al tamaño

proyectado de la producción de palta dentro del Centro Poblado de Matibamba.
Tamaño-tecnología: La tecnología a utilizar será aquella que permita proyectar el

desarrollo del tamaño del proyecto, conforme se vaya dando la ampliación de más áreas
de cultivo de palto entre los productores o se incremente la producción de fruto fresco
por hectárea cultivada.
Tamaño-financiamiento: Existe disponibilidad de recursos financieros para cubrir las

necesidades de inversión del proyecto al tamaño que se está proyectando, donde no
solo se tiene en cuenta la inversión pública (PROCOMPITE), sino que también se
dispone de la inversión privada (aporte propio y financiamiento bancario).
Tamaño-localización: El proyecto se ubica dentro de una zona con factores climáticos

favorables para la producción de palta, además cuenta con terrenos que no recibieron
tratamiento alguno con productos agroquímicos el cual permite la producción de palta
orgánica de calidad.
El proceso productivo que se realizará se resume con el siguiente gráfico:
Construcción de
coronas a pie de
planta
A Fertilización Provisión de nutrientes a los paltos.

P
S
R
I Una poda de formación en las
O
S Poda primeras etapas de desarrollo, y/o
D una poda programada si lo
T
U requiriere.
.
C
C Riego
I T
Ó E Manejos constantes en la
N producción de paltas.
C
. Control  Instalación de sistema de
fitosanitario riego
 Abonamiento
 Control de plagas
 Desmalezado
Deshierbos
COSECHA Encajonado y transporte hacia los

mercados regionales
Se iniciará con la preparación del terreno y la demarcación de las coronas a pie de planta,
luego se procederá a fertilizar las tierras, para ello se deberá realizar un análisis de suelo y
ver las cantidades necesarias y adecuadas para una buena fertilización (capacitación por un
pág. 3
profesional para el manejo orgánico de las plantas); luego se procederá a realizar la poda de
las ramas más grandes, esto se realizará en las primera etapa de desarrollo pero si las plantas
los requiriere se programará una nueva poda; mientras se debe realizar el riego con el sistema
por goteo que se viene planteando, así como el control fitosanitario y el deshierbo de la
plantas de manera periódica, de esta manera se podrá obtener paltas orgánicas en el Centro
Poblado Matibamba.
El plan de producción propuesto se resume de la siguiente manera:
Tabla 2: plan de producción
PRODUCCION POR MES (Kg / mes) CANTIDAD

AÑO
TOTAL
ene Feb mar abr may jun jul Ago Sep oct nov dic
2019 1 84 84 670 838
2020 2 88 88 703 879
2021 3 92 92 737 921
2022 4 7,297 7,297 58,372 72,965
2023 5 7,601 7,601 60,810 76,012
2024 6 8,106 8,106 64,849 81,061
Para desarrollar adecuadamente el plan de negocio se necesita como mínimo 25 ha, donde
se plantará plantones de palto además de riego tecnificado en este caso riego por goteo.
Respecto a los principales servicios a contratar, son necesarios para la implementación de
la propuesta, la capacitación en proceso productivo de palta Hass y palta Fuerte, la
asistencia en manejo técnico productivo y la implementación del manejo orgánico.
F. Organización y gestión
La organización que se adoptará para la ejecución y operación de la propuesta
productiva, se expresa en el siguiente organigrama:
Junta de socios
Jefe de producción
Asistente administrativo Técnico
socios
pág. 4
G. Impacto ambiental
Las conclusiones respecto a este análisis son las siguientes:
 La intervención en el Centro Poblado de Matibamba, no originará conflicto social

alguno por estar en posesión de terrenos de propiedad privada.
 El negocio no afectará, ni contribuirá a daños en el suelo, se ejecutará un plan para
minimizar el impacto.
 No perjudicará a los recursos de la localidad para generaciones futuras.
 La implementación del Plan de Negocio generará empleo sostenible que permita el
desarrollo socio económico del Centro Poblado de Matibamba.
 Los animales y plantaciones existentes no serán perjudicados con la operatividad
del negocio.
Los residuos orgánicos originados durante el procesamiento de palta, se compondrán

principalmente de pedúnculos y hojas, por lo que la recolección de los residuos se
realizará de acuerdo con la normatividad exigida por el Ministerio del Ambiente y el
Ministerio de Salud. Los residuos de la planta de producción son catalogados como no
peligrosos, estos se clasifican en biodegradables, reciclables, inertes y ordinarios.
H. Costo de inversión y fuentes de financiamiento
La presente propuesta, presenta los siguientes rubros de inversión:
Tabla 3: inversión
ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN
TOTAL
CONCEPTO
S/
I.INVERSIÓN FIJA 96,250.00
I.1. INVERSIÓN FIJA TANGIBLE 88,250.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 36,000.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 52,250.00
I.1.3. VEHICULOS
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 8,000.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 103,700.00
III. GASTOS GENERALES ( 5 % ) IF
IV. GASTOS DE SUPERVISION (3%) IF
TOTAL INVERSIÒN 199,950.00
Elaboración propia.
pág. 5
Dicha inversión, tiene la siguiente estructura de financiamiento, según los aportes de
las partes:
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO PLAN DE NEGOCIO

APORTE AEO
APORTE TOTAL
CONCEPTO APORTE
PRESTAMO PROCOMPITE FINANCIAMIENTO
PROPIO
I.INVERSION FIJA 40,000.00 56,250.00 96,250.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 36,000.00 52,250.00 88,250.00

I.1.1. TERRENOS Y OBRAS
CIVILES 36,000.00 - 36,000.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 52,250.00 52,250.00
I.1.3. VEHICULOS -
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 4,000.00 4,000.00 8,000.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 103,700.00 103,700.00
III. GASTOS GENERALES ( 5 % ) - -
IV. GASTOS DE SUPERVISION
(3%) IF - -
TOTAL INVERSIÒN 40,000.00 - 159,950.00 199,950.00
PORCENTAJE 20.01% 0.00% 79.99% 100%
PRESTAMO -
APORTE ESTADO+SOCIOS 199,950.00
TOTAL 199,950.00
Asimismo, se muestra el cronograma de ejecución de la inversión.
MES
ACTIVIDAD
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
Compra de plantones X
Adquisición de equipos y materiales X X
Asistencia técnica X X x x
Seguimiento y monitores X X x x
Elaboración propia
J. Evaluación de la rentabilidad financiera
La presente propuesta, cuenta con un VANE positivo (Valor Actual Neto Económico), cuyo
valor es de S/ 201,784.47 y una TIRE (Tasa Interna de Retorno Económica) de 38.30%.
En el caso del VANF (Valor Actual Neto Financiero) será lo mismo al VANE puesto que el
WACC es igual al COK.
K. Sostenibilidad de la propuesta productiva

El principal riesgo que puede afectar el buen desempeño de la propuesta, está en que la
organización se debilite y no concrete sus esfuerzos para gestionar de forma eficiente la
administración y el manejo técnico para la presente propuesta, esta conclusión surge
debido a que la asociación actualmente aun desarrolla un proceso de producción de palta
de manera rudimentaria, lo cual difiere respecto a lo presentado en esta propuesta.
Dependerá de las medidas que adopten para superar sus deficiencias, las cuales
pág. 6
principalmente se centran en formar alianzas que pueden hacer con organizaciones que
los apoyen con capacitación y asistencia técnica en la gestión administrativa y técnica de
la presente propuesta.
L. Conclusiones y recomendaciones
Conclusiones
 El mercado objetivo de la propuesta productiva cuenta con una importante demanda

insatisfecha para el quinto año equivalente a 102685 TM, esto asegura un mercado
sólido para la oferta generada por el Plan de Negocio; ya que se cuenta con una brecha
para el quinto año de 567996 TM.
 Con la ejecución del Plan de Negocio existirán niveles de producción suficientes para
atender la demanda insatisfecha. La disponibilidad de palta en la zona donde se ubica
la propuesta es abundante, la cual se traduce en 81061 Kg en épocas de mayor
cosecha en un área de 25 ha solo considerando una producción mínima de 9 kg para
el primer año de producción.
 La propuesta, consiste en implementar un sistema de riego por goteo que se realizará
para mejorar la capacidad productiva en el Centro Poblado de Matibamba, mediante
una moderna infraestructura para la producción de paltas.
 Este Plan de Negocio forma parte del presupuesto participativo del Gobierno Regional
de Huancavelica, lo cual garantiza la presencia de alianzas estratégicas con otros
agentes económicos y entidades públicas y privadas presentes en la región.
 La ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE VERDE DEL
CENTRO POBLADO DE MATIBAMBA MANCHAY demuestra solidez orgánica basada
en la disciplina, responsabilidad y participación activa de sus miembros.
 Los principales indicadores económicos y financieros, como el Valor actual neto y la
Tasa Interna de Retorno se muestran favorables para continuar con el negocio. El TIR
económico y financiero son iguales al no tener un financiamiento por parte de alguna
entidad bancaria
VANE S/. 201,784.47

VANF S/. 201,784.47
TIRE 38.30%
TIRF 38.30%
Recomendaciones
Que el Comité de evaluación emita la aprobación técnica del Plan de Negocio, la Gerencia de
desarrollo económico remita el informe correspondiente al despacho del Gobierno Regional y
el Consejo Regional emita la resolución de aprobación para su implementación oportuna.
pág. 7
2 ASPECTOS GENERALES.
2.1 NOMBRE DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA Y SU LOCALIZACIÓN.

Nombre del proyecto: DESARROLLO Y MEJORA DE LA PRODUCCIÓN DE PALTA
ORGANICA CON LA IMPLEMENTACION DE RIEGO TECNIFICADO EN LA
ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE VERDE DEL
CENTRO POBLADO DE MATIBAMBA MANCHAY– DISTRITO DE SALCABAMBA
Localización:
El proyecto estará ubicado en el Centro Poblado de Matibamba, distrito de
Salcabamba, Provincia de Tayacaja Región Huancavelica, es uno de los
18 distritos que conforman la Provincia de Tayacaja, actualmente cuenta con una
población a nivel de distrito de Salcabamba según el Censo del 2017 de 3619 siendo
los rangos de edades entre 3 a 5 años 255 personas, de 6 a 11 años 464 personas,
de 12 a 16 años 478 personas de 17 a 24 años 416 y de 25 a 74 años 1810 y de 75 a
90 años a mas, hay una población de 196.
El distrito limita por el norte con el Distrito de Salcahuasi, por el sur con el Distrito de
Quishuar, por el este con el Distrito de Surcubamba y por el oste con el Distrito de
Huaribamba y San Marcos de Rocchac. Posee altitudes que varían desde los 1,000
m.s.n.m, a orillas del río Mantaro, hasta los 4,684 m.s.n.m., en el Cerro Llanta Orcco,
cuyas coordenadas en sus extremos son Latitud Sur entre los 12° 07’ 38” y los 12° 18’
24”; y, Longitud Oeste entre los 74° 43’ 04” y 74° 51’ 50”; es parte de la vertiente del
Atlántico, Cuenca del río Huanchuy y río Mantaro que drenan agua hasta alcanzar la
ceja de Selva para unirse al río Apurímac a fin de formar al río Ene; posee un clima
calido a orillas del rio Huanchuy y Mantaro es así que favorece a la producción de todo
tipo de frutas; en la parte media el clima es templado donde se producen cereales,
tubérculos y hortalizas y en las partes altas el clima es frio aquí la producción de
tubérculos es mayor.
Para llegar al distrito los medios de transporte son camionetas y autos; sin embargo,
en épocas de lluvia solo acceden camionetas.
Región Huancavelica
Provincia Tayacaja
Distrito Salcabamba
Área geográfica Rural
Coordenada GTM 12°12′07″S 74°46′51″O
124 pág. 8
Figura 1: Ubicación de la propuesta - Localización Macro Regional
pág. 9
2.2 RESPONSABLES.
Tabla 4: Responsables y acciones
RESPONSABLES ENTIDAD / AREA FUNCIONAL ACCION

Unidad Gobierno Regional de Elaboración del Plan de
formuladora Huancavelica. Negocio
Dirección de desarrollo Económico
de Huancavelica
Asociación De Productores
Agropecuarios Valle Verde Del
Centro Poblado De Matibamba
Manchay
Unidad Ejecutora Gobierno Regional de Implementación del
Huancavelica. Plan de Negocio
Municipalidad Distrital de
Salcabamba
Subgerencia de Fomento a la
innovación Tecnológica.
Operador Asociación de productores Garantizar la
agropecuarios Valle Verde Centro sostenibilidad de la
Poblado Matibamba propuesta productiva
Seguimiento y Gobierno Regional de Realizar el seguimiento
monitoreo Huancavelica. y monitoreo durante la
Dirección de desarrollo Económico inversión y post
Ministerio de Economía y inversión.
Finanzas.
pág. 10
“ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE VERDE DEL
CENTRO POBLADO DE MATIBAMBA MANCHAY, se encuentra inscrita en los
Registros Públicos de Tayacaja con partida electrónica N°11280038, Dirección: Anexo
de Matibamba, Distrito de Salcabamba, Provincia de Tayacaja. Región Huancavelica;
cuenta con 26 socios.
CARGO NOMBRE Y APELLIDOS DNI

PRESIDENTE ANGELICO ROMANI 20028593
QUISPE
TESORERO JORGE RAUL CHAMORRO 19998500
REVOLLAR
Elaboración propia
NÚMERO DE SOCIOS DEL PROYECTO
N°
CARGO APELLIDOS Y NOMBRES DNI
1 Socio Guerra Diaz Pedro Antonio 19802800
2 Socio Guerra Diaz Juan Bautista 19852362
3 Socio Diaz Gaspar Ricardo Alfonso 41614962
4 Socio Diaz Palomino Alfredo 19832914
5 Socio Diaz Palomino Cesar 23688580
6 Socio Diaz Palomino Felix Raul 06626430
7 Socio Diaz Palomino Hipolito 23678096
8 Socio Palomino Diaz Felix Eduardo 04434941
9 Presidente Romani Quispe Angélico 20028593
10 Socio Romani Quispe Gerarda 19850778
11 Socio Romani Ramos Rony Romel 77094345
12 Tesorero Chamorro Revollar Jorge Raul 19998500
13 socio Caja Clemente Fridel 80016655
14 Socio Chamorro Camal Jose Manuel 42059949
15 Socio Poma Acevedo Susana Rocio 73947037
16 socio Poma Huaman Eulogio 23688282
17 Socio Ortiz Ravelo Pablo Ernesto 20023455
18 Socio Ortiz Garcia Liz Lilian 74055456
19 Socio Meza Campos Oscar Zacarias 44230968
20 Socio Caja Clemente Luz 23688497
21 Socio Inocente Morales Ana 20095593
22 Socio Carmona Salome Julia 45913219
23 Socio Salome Ladero Delia 45913247
24 Socio Enciso Huaman Gerardo 19846062
25 Socio Clemente Mendoza Narcisa 80093503
26 Socio Palomino Alanya Miguel Angel 43748486
La principal actividad económica de la Asociación es la producción y comercialización de

palta en el mercado interno, la que se viene ejerciendo por más de 2 años, con miras a
poder atender el mercado nacional.
pág. 11
2.3 OBJETIVOS Y DESCRIPCIÓN DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA.
A. Misión y visión del negocio.
Misión:
Producir y comercializar paltas de las variedades Fuerte y Hass de la mejor calidad
con precios accesibles y con los estándares de confiabilidad en el mercado,
buscando la seguridad económica social y la protección del medio ambiente,
siempre teniendo como interés primordial el bienestar de nuestros clientes y de los
que conformamos la “ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS
VALLE VERDE DEL CENTRO POBLADO DE MATIBAMBA MANCHAY”.
Visión:
En 15 años ser una empresa líder en el mercado nacional en la comercialización de
paltos de las variedades Fuerte y Hass con los más altos estándares de calidad,
trabajando con honestidad, innovación constante, manteniendo el liderazgo y
construyendo un camino en post del buen servicio al cliente.
B. Objetivos de la propuesta productiva.
 Mejorar la producción de palta orgánica de variedad fuerte y Hass en un
20% al tercer año de ejecución del proyecto, a través del sistema de riego
por goteo en la “ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS
VALLE VERDE DEL CENTRO POBLADO DE MATIBAMBA MANCHAY”
 Incremento del volumen de producción del 15% a partir del tercer año de
implementación del proyecto.
C. Descripción de la propuesta productiva.
El presente plan de negocio consiste en implementar el sistema de riego por goteo
que permite un eficiente uso de agua y abonos en los sistemas agrícolas para un
aprovechamiento sustentable de los suelos en laderas con pronunciadas
pendientes. Este sistema permite reducir la evaporación del agua en el suelo, el
lavado de suelo y la erosión de los suelos, así mismo se tecnifique el sistema de
riego, con ahorros en mano de obra ya que el control de la dosis de aplicación es
más fácil y completo, reduce la proliferación de malas hierbas en las zonas no
regadas; esta implementación permitirá incrementar la producción de paltos en
unos 3500 a 4500kg aproximadamente y la reducción de costos en mano de obra,
si bien es cierto al inicio presenta un costo elevado, este se recuperara en el tiempo
con el incremento de la producción.
Estará ubicada en el Centro Poblado Matibamba, en un terreno de 25 Ha que es
propiedad de la “ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE
VERDE DEL CENTRO POBLADO DE MATIBAMBA MANCHAY”, la palta que es
el producto a mercantilizar se venderá en los mercados de la región para esto se
buscar la certificación del producto como orgánico, mediante Senasa.
D. Fundamentar que la propuesta productiva no es duplicación de otra.
La presente propuesta no es copia o duplicado de otra, la asociación presenta una
nueva propuesta basándonos en ejemplos de otros proyectos, pero con cambios
diferentes, que harán que el proyecto se proyecte a un punto diferente que es la
mejora de la producción de paltos a través de un sistema de riego por goteo que
presenta mejores innovaciones y que ayudara a lograr este objetivo.
pág. 12
2.4 MARCO DE REFERENCIA.
A. Antecedentes
Mediante ley 29337 de 25 de marzo del 2009, se promulgo la ley que establece
disposiciones para Apoyar la competitividad y productividad (ley PROCOMPITE). Y
mediante este decreto supremo N° 103-2012-EF, se publica la aprobación del
reglamento de la ley 29337, ley que Establece disposiciones para apoyar la
competitividad productiva.
El Centro Poblado Matibamba, no ha sido beneficiado por ningún tipo de proyecto,
hasta la fecha, por ello no existe ningún proyecto tanto privado como público que
este beneficiando a esta asociación de productores. En esta oportunidad la
asociación se presenta a este concurso con el Plan de Negocio denominado
DESARROLLO Y MEJORA DE LA PRODUCCIÓN DE PALTA ORGANICA CON
LA IMPLEMENTACION DE RIEGO TECNIFICADO EN LA ASOCIACIÓN DE
PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE VERDE DEL CENTRO POBLADO
DE MATIBAMBA MANCHAY– DISTRITO DE SALCABAMBA”, con el propósito
de brindar apoyo a los productores e incremento de los niveles de producción y
productividad para acceder a los mercados más exigentes de manera competitiva.
B. Pertinencia de la propuesta productiva.
El proyecto a presentar se encuentra dentro de la cadena productiva enmarcada
dentro del estudio de priorización, es así que pertenece a la cadena de palto.
Además, la propuesta productiva se encuentra alineada con el eje estratégico que
hace referencia a lo siguiente “Promover el desarrollo de una economía
diversificada, competitiva e inclusiva, base del empleo digno y productivo, con
oportunidades para todos y el uso de tecnologías que combine los conocimientos
ancestrales y modernos” aparte del eje estratégico se encuentran algunas políticas
de la provincia de la cual se destaca las siguientes.
 Articular esfuerzos entre los gobiernos locales distritales, provincial, regional y
nacional para el desarrollo de la provincia.
 Consolidar relaciones con la comunidad europea para lograr financiamiento de
proyectos.
 Trabajar para garantizar la integridad física y moral de los ciudadanos de la
provincia.
C. Justificación de la propuesta productiva.
 Según el análisis en la producción de la palta, existe un mercado insatisfecho a
nivel nacional como que es la parte de la demanda objetivo, la asociación busca
aprovechar una oportunidad del mercado interno, en vista que la demanda
interna presenta un crecimiento constante seguido de un aumento de la
población y por las propiedades que tiene este fruto su demanda crece a un ritmo
acelerado, así mismo se abre la puerta hacia mercados que exigen una
producción orgánica y sustentable.
 Existe la cantidad suficiente de materias primas e insumos dentro del ámbito de
Huancavelica, lo que garantizaría cumplir con la producción.
 La asociación cuenta con una organización sólida y experiencia en el cultivo de
las paltas además de haber demostrado capacidad de gestión relacionada a
organización y producción.
pág. 13
 Asimismo, la propuesta formulada no ha sido financiada por otra entidad, por lo
que es una posibilidad abierta para concursar en el PROCÓMPITE.
 Se sabe que en la zona de intervención no existe propuesta privada con los
objetivos y metas del presente Plan de negocios.
3 EL PRODUCTO Y LA CADENA PRODUCTIVA

3.1 EL PRODUCTO DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA.
A. Producto principal y subproductos.
La palta fuerte fue descubierta en México, ganó esta denominación de “fuerte”
debido a que sobrevivió a una helada severa ocurrida en California en 1913; así,
esta variedad de palta cuenta con árboles muy grandes, sensibles al frio y a las
altas temperaturas, asimismo, presenta tolerancia moderada a los ácaros fitófagos.
La palta es una fruta que se usa principalmente como complemento de diversos

alimentos, este fruto tiene aspecto periforme con pesos de 180 y 400 gramos, la
cascara se separa con facilidad de la pulpa y es ligeramente áspera al tacto, su
color es verde oscura y a veces algo amarillenta; en lo que refiere a su proceso de
maduración, esta se completa luego de que la fruta es cortada, puesto que después
del corte se produce un aumento de su ritmo respiratorio; así, con la maduración de
la fruta se produce un ablandamiento, un cambio de color, sabor y de textura en la
palta, este fruto contiene entre 16-26% de aceite.
Asimismo, la madurez de la palta está estrechamente vinculada con el contenido

de aceite, de este modo con un buen indicador de porcentaje de aceite podríamos
encontrar un porcentaje de humedad, siendo 77.1% el porcentaje mínimo para la
cosecha de palta fuerte.
El estado de madurez en el momento de la cosecha es importante para un buen

almacenaje de las paltas, esto debido a que la madurez ideal para la cosecha está
condicionada al tiempo de almacenaje deseado.
En la actualidad, la palta se ha convertido en un alimento muy popular entre las

personas que buscan un estilo de vida saludable. A veces se la etiqueta como un
súper alimento, lo cual no sorprende, considerando sus beneficios para la salud. El
contenido de la palta incluye una amplia variedad de nutrientes, incluyendo 20
vitaminas y minerales. Por ejemplo, en una porción de 100 gramos, una palta
contiene:
 Vitamina K: 25 % del requerimiento diario (RDA).

 Ácido fólico: 20 % del RDA.
 Vitamina C: 17 % del RDA.
 Potasio: 14 % del RDA.
 Vitamina B5: 14 % del RDA.
 Vitamina B6: 13 % del RDA.
 Vitamina E: 10 % del RDA.
B. Productos sustitutos y similares.

En caso de la palta en estado natural se identificó que posee sustitutos tales como
queso, mantequilla, mermelada, embutido; estos por emplearse como
pág. 14
acompañante en el desayuno, así por ejemplo en la preparación de emparedados
o preparación de ensaladas.
QUESO
El queso es una de las principales fuentes de calcio, un mineral fundamental para

la salud de los huesos y de los dientes, contiene todos los aminoácidos necesarios
para que nuestro organismo funcione correctamente. El queso contiene una gran
cantidad de ácido fólico, por lo que es un alimento a tener en cuenta durante el
embarazo; asimismo, es muy rico en proteínas, por lo que ayuda a formar y
recuperar la masa corporal.
MANTEQUILLA
La mantequilla es un alimento beneficioso en la estimulación de las vitaminas

liposolubles A, D, E y K y en su biodisponibilidad. En sí, la mantequilla contiene
vitamina D, que es esencial para la salud de nuestros huesos, ya que aumenta la
absorción de calcio. Todos estos son esenciales para diferentes procesos
corporales metabólicos relacionados con el crecimiento. La mantequilla, además
contiene selenio que ha dado promesas en algunos estudios en la reducción del
crecimiento del cáncer, pero estas afirmaciones aún no son del todo fiables.
C. Productos complementarios.
Como productos complementarios se puede identificar al pan, ya que este alimento
acompaña en los desayunos y meriendas; así también se puede identificar como
productos complementarios a la cebolla, lechuga, tomate, debido que la palta puede
prepararse en modo de ensaladas con estos productos ya mencionados. Así
tenemos:
de acuerdo a la Sociedad Nacional de Industrias la elaboración de productos de

panadería creció en 4.1% en el primer semestre del año 2018 en relación al mismo
periodo del año anterior. El informe del IEES explica que la elaboración de
productos de panadería registró un crecimiento sostenido por cuatro años
consecutivos durante el periodo 2009-2012, gracias al mayor dinamismo del
consumo privado, que durante esos años crecía a una tasa promedio anual de
7.4%.
Cabe resaltar que para el presente año la industria peruana de productos farináceos
alcanzaría un nivel de producción superior al del año 2018, esto de acuerdo al
analista de sectores no primarios del departamento de estudios económicos del
scotiabank.
Tras lo mencionado se puede precisar que el incremento en la demanda de

productos farináceos como lo es el pan favorece al buen desempeño de la palta en
el mercado.
3.2 DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL PROCESO PRODUCTIVO.
La producción de frutales en el área de intervención del proyecto es muy baja, y en

especial la producción de palta está encaminada de forma empírica dada por cada
agricultor, existen en la zona una gran diversidad de variedades de frutales,
demostrando su adaptabilidad, pero con un mal manejo de cultivo lo cual se refleja en
los rendimientos bajos, los beneficiarios de la ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES
pág. 15
AGROPECUARIOS VALLE VERDE DEL CENTRO POBLADO DE MATIBAMBA
MANCHAY se encuentra con niveles de conocimiento técnico bajo, debido a esto la
producción de sus paltas instaladas es baja, el riego tradicional hacen que los suelos
sean erosionados lo que ocasiona que el suelo se empobrezca. Los agricultores se
muestran motivados, y manifiestan su alegría de saber que este proyecto se haga
realidad y de esta manera se estaría incrementando sus cosechas de paltas
generando como consecuencia un incremento económico de sus ingresos.
La ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE VERDE DEL

CENTRO POBLADO MATIBAMBA MANCHAY posee en conjunto aproximadamente
25 ha, con riego en secano, y que se implementara el proyecto de riego a goteo de las
cuales aproximadamente el 70% es destinado para el cultivo de palta de la variedad
Hass y 30% a la variedad fuerte, lo cual se traduce en 400 Tm de palta Hass y fuerte
al año.
Cada socio produce aproximadamente 350 kg al año, sin embargo, esto es con un
riego por inundación solo unos pocos cuentan un sistema de riego por aspersión de
forma artesanal que no tiene la innovación que requiere para tener una mejor
producción.
FOTOGRAFIA DE LA JUNTA DIRECTIVA Y SOCIOS CAPTACION DE RIEGO PARA LA ASOCIACION DE

DE LA ASOCIACION DE PRODUCTORES “VALLE PRODUCTORES “VALLE VERDE” DEL C.P.
VERDE” MATIBAMBA MANCHAY
pág. 16
3.3 LA CADENA PRODUCTIVA
A. Identificación y análisis de la cadena productiva.

La palta fuerte posee la siguiente cadena productiva:
Figura 2: cadena productiva de la palta
Proveedores Productores Centros de Comercialización Consumidores

acopio
Empresas  Comercializador
Pequeño a gran
nacionales y agricultor de palta, mayorista Consumidores
proveedores trabajadores y
Acopiar,  Distribuidor locales,
de servicios, autoridades. seleccionar, mayorista regional,
insumos, almacenami  Ferias locales,
Labores de riego. nacional e
maquinarias y ento y mercados,
Cosecha y selección
internacional
asistencia transporte tiendas locales
técnica
Elaboración: Propia
Tabla 5: Análisis de la cadena productiva
Actividades,
Eslabón Actores funciones o Problema percibido Mercado
participación
Proveedores Proveedores de Proveer insumos, No cuentan con servicios e Se cuentan muchos
insumos servicios, insumo de calidad, además proveedores de insumos
maquinaria, que no tiene la
asistencia técnica infraestructura adecuada.
etc
Sistema Productores de Producción de La producción de palta no No cuentan con un
productivo paltas paltas es en una cantidad que mercado fijo, por la
(asociaciones) abastece el mercado cantidad de paltas
nacional producida
Centros de Intermediarios Se encargan de No encuentra la cantidad La oferta de palta es
acopio cosechar la palta necesaria para cubrir el escasa
mercado
Comercialización Mercados Comprar paltas Al ser la cantidad de paltas Al no tener los estándares
mayoristas y de buena calidad en poca cantidad no se de calidad existe muchas
minoristas abastece este mercado incomodidades por parte
de los clientes
Consumidores Consumidor final Proveerse de La calidad del producto es El mercado presenta
paltas con los baja, por la cantidad de variedades de precios
valores proteicos proteínas que presenta
que exige la
calidad
pág. 17
B. Factores limitativos de la cadena productiva para su desarrollo competitivo
y sostenible.
En el procesamiento de palta se ha identificado los siguientes factores limitativos:
 La ausencia de un manejo de riego tecnificado eficientes que mantengan de

forma más sostenida la producción de palta y que asegure que los frutos cuajen
en diferentes periodos del año acentuando volúmenes óptimos.
 En cuanto se refiere a la capacidad asociativa, el distrito se muestra débil frente
al mercado que se quiere abarcar, donde va a ser muy importante tener buenos
niveles de gestión y coordinación conjunta, en este punto también podemos
mencionar que existe debilidad de las instituciones de apoyo al desarrollo
económico y la competitividad productiva.
 Alta presencia de informalidad entre los mismos socios, lo cual puede ser un
factor limitante muy importante.
 Escasa información sobre oportunidades de mercado entre los productores, los
cuales los hace reacios frente a nuevas propuestas de comercialización.
3.4 ALIANZAS ESTRATÉGICAS.

Las alianzas también pueden ser con instituciones públicas, Gobierno Regional de
Huancavelica (la primera región orgánica del Perú), productoras de paltas orgánicas u
otras organizaciones comercializadoras de paltas o avisos publicitarios, revistas
nacionales como Agronoticias, donde hacen referencias de nuevos productos,
sacados al mercado nacional.
NOMBRE NIVEL DE
TIPO DE ACTIVIDADES
DE LA ACTIVIDAD
INSTITUCIÓN RELACIONADAS COMPROMISO
INSTITUCIÓN
• Implementación de
Gobierno
actividades de
Regional de
capacitación y asistencia
Huancavelica Provisión de
Ejecución técnica.
Entidad fondos financieros
propuesta • Adquisición de
pública para el desarrollo
PROCOMPITE. máquinas y equipos.
de actividades.
• Mejoramiento del
modelo de gestión de la
asociación.
• Estudios de
Fondo para la Implementar Provisión de
investigación en el cultivo
innovación, mejoras fondos financieros
Entidad de la palta.
Ciencia y innovadoras al para el desarrollo
pública • Optimización del
Tecnología proceso de de actividades de
(FINCyT) producción. proceso de empaque de investigación.
palta fresca.
Empresas Facilitar la • Recepción de
exportadoras: La Empresa comercialización productos. Comercialización
luna de Palta privada en el mercado de productos.
• Venta de productos.
SAC objetivo.
pág. 18
4 POBLACION BENEFICIARIA
4.1 Población y características demográficas

La población total en Huancavelica según el censo de población y vivienda realizado
en el año 2007 alcanzó 454 mil 797 habitantes (1,7 por ciento de total nacional). El
incremento de la población medido por la tasa de crecimiento promedio anual, indica
que la población del departamento de Huancavelica ha presentado un crecimiento
promedio anual para el periodo 1993 - 2007 de 1,2%, lo cual confirma la tendencia
creciente de la población.
Tabla 6: población y tasa de crecimiento poblacional – Huancavelica (censo de 1940 -

2007)
Tomando como base los censos realizados por el INEI en el año 2017 la población
aumento en comparación con el censo del 2007 a 502 084 personas.
Tabla 7: población según sexo Huancavelica censo del 2017
pág. 19
La población vinculada al AEO, en función al número de socios, se menciona en el
siguiente cuadro:
Tabla 8: Socios de la ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE
VERDE DEL CENTRO POBLADO DE MATIBAMBA MANCHAY
N° CARGO APELLIDOS Y NOMBRES DNI

1 Socio Guerra Diaz Pedro Antonio 19802800
2 Socio Guerra Diaz Juan Bautista 19852362
3 Socio Diaz Gaspar Ricardo Alfonso 41614962
4 Socio Diaz Palomino Alfredo 19832914
5 Socio Diaz Palomino Cesar 23688580
6 Socio Diaz Palomino Felix Raul 06626430
7 Socio Diaz Palomino Hipolito 23678096
8 Socio Palomino Diaz Felix Eduardo 04434941
9 Presidente Romani Quispe Angélico 20028593
10 Socio Romani Quispe Gerarda 19850778
11 Socio Romani Ramos Rony Romel 77094345
12 Tesorero Chamorro Revollar Jorge Raul 19998500
13 socio Caja Clemente Fridel 80016655
14 Socio Chamorro Camal Jose Manuel 42059949
15 Socio Poma Acevedo Susana Rocio 73947037
16 socio Poma Huaman Eulogio 23688282
17 Socio Ortiz Ravelo Pablo Ernesto 20023455
18 Socio Ortiz Garcia Liz Lilian 74055456
19 Socio Meza Campos Oscar Zacarias 44230968
20 Socio Caja Clemente Luz 23688497
21 Socio Inocente Morales Ana 20095593
22 Socio Carmona Salome Julia 45913219
23 Socio Salome Ladero Delia 45913247
24 Socio Enciso Huaman Gerardo 19846062
25 Socio Clemente Mendoza Narcisa 80093503
26 Socio Palomino Alanya Miguel Angel 43748486
La población objetivo de la propuesta está definida de la siguiente manera:
• Población directamente beneficiada: 25 socios integrantes del AEO.

• Población indirectamente beneficiada: 120 personas (familiares directos).
• Población demandante del producto que corresponde al mercado nacional que al año
2020 se proyecta será de 32485841 habitantes.
Según el último censo del año 2017, la tasa de crecimiento poblacional promedio del
distrito de Salcabamba disminuyó en 2.87% correspondiente al periodo censal 2007 -
2017, si hacemos la comparación con la tasa de crecimiento del periodo censal 1993 -
pág. 20
2007 la cual fue de -0.84%, observamos que ha habido un decrecimiento en la población
del mencionado distrito, debido al gran proceso migratorio que ha tenido en los últimos
años; referente a la población de la provincia de Tayacaja esta fue de 81,403 hab. (lo
que representa el 23% de la población de la región Huancavelica) y la población del
distrito de Salcabamba alcanzó los 3,828 hab (el 4.7% de la población de la provincia y
el 1.1% del total de la región Huancavelica), lo cual confirma el decrecimiento
poblacional en la zona.
Tabla 9: población - Huancavelica
DEPARTAMENTO PROVINCIA DISTRITO

HUANCAVELICA TAYACAJA SALCABAMBA
VARIABLE / INDICADOR
CIFRAS CIFRAS CIFRAS
% % %
ABSOLUTAS ABSOLUTAS ABSOLUTAS
POBLACIÓN
Población censada 347,639 100 81,403 100 3,828 100
Hombres 168,842 49 39,922 49 1,904 50
Mujeres 178,797 51 41,481 51 1,924 50
Población por grandes grupos de edad 347,639 100 162,421 100 3,828 100
00-14 105,429 30 105,429 65 1,255 33

15-64 208,860 60 49,367 30 2,092 55
65 y más 33,350 10 7,625 5 481 13
Población por área de residencia 347,639 100 81,403 100 3,828 100
Urbana 105,862 30 19,412 24 0 0

Rural 241,777 70 61,991 76 3,828 100
Fuente: INEI, Censos Nacionales 2007: XI de Población y VI de Vivienda
4.2 Situación socioeconómica.

A continuación, presentamos un cuadro resumen con algunos indicadores
socioeconómicos de la provincia de Tayacaja y el distrito de Salcabamba.
Tabla 10: Nivel educativo alcanzado
PROVINCIA TAYACAJA DISTRITO SALCABAMBA

CIFRAS CIFRAS
% %
ABSOLUTAS ABSOLUTAS
EDUCACIÓN
Hombres 37,852 100 1,792 100
Sin Nivel 3,570 9.431 207 11.55
Inicial 2,035 5.376 133 7.422
Primaria 13,763 36.36 762 42.52
Secundaria 14,752 38.97 615 34.32
Básica especial 33 0.087 2 0.112
pág. 21
Sup.no univ.incompleta 763 2.016 12 0.67
Sup.no univ.completa 1,104 2.917 15 0.837
Sup.univ.completa 608 1.606 14 0.781
Sup.univ.incompleta 1,131 2.988 30 1.674
Maestría/ Doctorado 93 0.246 2 0.112
Mujeres 39,431 100 1,827 100
Sin Nivel 8,325 21.11 451 24.69
Inicial 1,984 5.032 101 5.528
Primaria 14,834 37.62 738 40.39
Secundaria 11,108 28.17 487 26.66
Básica especial 35 0.089 8 0.438
Sup.no univ.incompleta 653 1.656 5 0.274
Sup.no univ.completa 936 2.374 12 0.657
Sup.univ.completa 502 1.273 4 0.219
Sup.univ.incompleta 971 2.463 21 1.149
Maestría/ Doctorado 83 0.21 0 0
Fuente: INEI, Censos Nacionales 2017: XI de Población y VI de Vivienda1
Tabla 11: Condición de alfabetismo alcanzado

VARIABLE /
INDICADOR
CIFRAS ABSOLUTAS % CIFRAS ABSOLUTAS %
EDUCACIÓN
Sabe leer y escribir 29,298 100 1,328 100
Hombres 14,738 50 673 51
Mujeres 14,560 50 655 49
No sabe leer ni
5,545 100 285 100
escribir
Hombres 2,896 52 160 56
Mujeres 2,649 48 125 44
Fuente: INEI, Censos Nacionales 2017: XI de Población y VI de Vivienda
1 Información disponible en: http://censos.inei.gob.pe/Censos2007/IDSE/

pág. 22
Tabla 12: Condiciones de salud
PROVINCIA DISTRITO
TAYACAJA SALCABAMBA
CIFRAS CIFRAS
% %
ABSOLUTAS ABSOLUTAS
SALUD
Población con algún tipo de seguro de salud 75,187 100 3,584 100
Hombre 36,139 48 1,747 49
Mujer 39,048 52 1,837 51
Urbana 17,353 23 0 0
Rural 57,834 77 3,584 100
Población con ningún tipo de seguro de Salud 6,427 100 245 100
Hombre 3,924 61 158 64
Mujer 2,503 39 87 36
Urbana 2,138 33 0 0
Rural 4,289 67 245 100
Tabla 13: Condición económica

CIFRAS ABSOLUTAS % CIFRAS ABSOLUTAS %
VIVIENDA
Viviendas particulares censada 24,272 24 1,229 24
Viviendas particulares con
78,494 76 3,791 76
ocupantes presentes.
Tipo de vivienda
Casa independiente 99,055 96 4,994 99
Departamento en edificio 51 0 0 0
Vivienda en quinta 776 1 16 0
Vivienda en casa de vecindad 2540 2 0 0
Choza o cabaña 278 0 6 0
Vivienda improvisada 2 0 2 0
Local no dest. para hab.
64 0 2 0
Humana
VIVIENDA CON OCUPANTES
PRESENTES
Régimen de tenencia
Alquilada 11,706 11 249 5
Propia, sin título de propiedad 65,225 63 4328 86
Propia, con título de propiedad 19,207 19 266 5
Cedida 6,596 6 177 4
Otra forma 32 0 0 0
Viviendas con abastecimiento
de agua
Red pública dentro de la
13,897 62 624 54
vivienda
Red pública fuera de la vivienda
4310 19 139 12
pero dentro de la edificación
Pilón de uso público 1504 7 257 22
Pozo 2656 12 136 12
Viviendas con servicio
higiénico
pág. 23
Red pública de desagüe dentro
29050 47 468 22
de la vivienda
Red pública de desagüe fuera
de la vivienda pero dentro de la 8,515 14 34 2
edificación
Pozo ciego o negro / letrina 24085 39 1658 77
Viviendas con alumbrado
eléctrico
Red pública 19820 82 988 80
No cuenta con alumbrado
4452 18 241 20
público
5 ESTUDIO DE MERCADO.
5.1 Análisis de la demanda.
5.1.1 Demanda actual

El consumo Per cápita en el Perú es 2.5 y 3 kg por año, siendo la palta fuerte
la que presenta más preferencia entre las personas.
En el caso del consumo de la palta Hass al ser un producto de exportación la
demanda serían las empresas que exportan a países como chile que consumé
6 Kg al año por persona México consume 11 kg y Sudáfrica consume 2 kg.
El Perú tiene una población de 31,237,385 personas según el censo del 2017,
esta se proyectará para el 2020 para tener la población final demandante el
cual representaría la demanda de palta al cual estaría dirigida la propuesta
actual.
Se está tomando en consideración la población de Perú, basado en datos del
INEI. Con esta población se encontró una tasa de crecimiento poblacional que
asciende a 1.31%, con la cual se proyectara la población, utilizando la fórmula
de población proyectada la cual se presenta de la siguiente manera.
Teniendo en cuenta que la población final para el año 2019 será a la que se
proyectará.
PF=PI*(1+i)n
Tabla 14: Población estimada en Perú
DEMANDA ACTUAL
Población Inicial Población Final
n AÑO PI (1+0.0131)ⁿ PF
(Hab) (Hab)
2019 31,237,385 1.0265 32,064,241
pág. 24
La siguiente tabla muestra la tasa intercensal entre los periodos 2007 y 2017
los dos últimos censos realizados en el Perú.
Tabla 15: Tasa intercensal de población peruana
POBLACION DE PERU
2007 2017 2019
27,412,157 31,237,385 32,064,241
Tasa de
(PF/PI)^(1/10)-1 crecimiento
1.31%
Para las proyecciones se tomará en consideración el promedio Per cápita de
consumo en este caso será de 3 kg al año entonces se calcula el volumen en
Kg y Tn.
Tabla 16: proyección de demanda actual
Población potencialmente Consumo

Total Total
AÑO demandante promedio x hab.
(Kg) ( kg )
(Hab) Kg /hab
2019 32,064,241 3.00 96,192,723 96,192.72
5.1.2 Características de la demanda actual
La palta contiene potasio, betacarotenos y flavonoides, fibra y luteína; lo que la
convierte en una fruta excelente para reducir el colesterol, evitar el
estreñimiento y quitar el apetito. Finalmente, también puede ayudar a prevenir
el cáncer de próstata.
Debido a la información anterior las personas buscan tener una vida más
saludable es por ello que eligen consumir productos sanos con propiedades
que mejoren su calidad de salud, para esto la palta es un producto que se
complementa con otros alimentos que se consumen diariamente. Según esta
información la demanda de palta se incrementó en los últimos años como
muestra la siguiente tabla según el MINAGRI.
5.1.3 Proyección de la demanda
La proyección de la demanda a nivel nacional es como se muestra en la
siguiente tabla, para el 2023 la demanda de paltas será de 33,784,194
habitantes la cual representa una gran cantidad de personas.
pág. 25
Tabla 17: demanda proyectada nacional
DEMANDA FUTURA
Población Inicial Población Final
N AÑO PI (1+0.0131)ⁿ PF
(Hab.) (Hab.)
1 2020 32,064,241 1.0131 32,485,841
2 2021 32,064,241 1.0265 32,912,984
3 2022 32,064,241 1.0400 33,345,743
4 2023 32,064,241 1.0536 33,784,193
5 2024 32,064,241 1.0675 34,228,407
Entonces la demanda futura será la siguiente:
Tabla 18: población potencialmente demandante
Población potencialmente Consumo

Total Total
AÑO demandante promedio x hab.
(Kg) ( TM )
(Hab.) Kg /hab.
2020 32,485,841 3.00 97,457,522 97,457.52
2021 32,912,984 3.00 98,738,951 98,738.95
2022 33,345,743 3.00 100,037,229 100,037.23
2023 33,784,193 3.00 101,352,578 101,352.58
2024 34,228,407 3.00 102,685,222 102,685.22
5.2 Análisis de la oferta
5.2.1 Oferta actual.

Perú tiene 349.31716 ha de cultivo de palta, cuyo rendimiento promedio
asciende entre 11521.1174875607 Kg por ha, según el INEI, las principales
variedades son Hass y Fuerte, siendo la variedad Hass la que es exportada y
la variedad fuerte permanece en el mercado nacional.
La región Huancavelica cosechó en el 2018, 101 Ha de paltas que es
equivalente a 899 toneladas de palta teniendo un rendimiento de 8695 Kg por
hectárea, el precio en el 2018 fue de 1.51 soles el Kg. En comparación con las
demás regiones tiene una producción promedio pero que se puede incrementar
con un buen manejo de implementación de tecnologías.
Tabla 19: Perú: Producción, superficie cosechada, rendimiento y precio en chacra de
Palta 2018
Producción Superficie Rendimiento Precio en chacra
Región
(t) (ha) (kg/ha) (S/. / kg)
Nacional 504,517 40,134 12,571 3.38
Amazonas 1,160 144 8,054 1.38
Ancash 17,547 2,681 6,546 3.20
Apurímac 4,403 699 6,297 2.61
Arequipa 20,085 1,016 19,769 3.98
Ayacucho 6,615 412 16,056 2.94
Cajamarca 5,003 450 11,108 1.90
Callao 0 0 - -
Cusco 5,524 780 7,082 1.41
Huancavelica 899 101 8,896 1.65
Huánuco 3,565 410 8,695 1.51
Ica 66,332 4,328 15,327 4.59
Junín 41,450 4,019 10,313 0.81
pág. 26
Tabla 20: Huancavelica: Producción y precio mensual de Palta. 2018 (t)
(s/)
Descripción Total Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Producción 899 13 117 97 155 171 119 32 0 16 0 0 179
Precio 1.65 2.48 1.60 1.49 1.43 1.75 1.58 1.41 - 1.45 - - 1.89
Fuente: Trade Map
La cantidad de ofertantes en la región Huancavelica que cuentan con
certificación se muestra en la siguiente tabla según el censo agropecuario –
INEI.
Huancavelica tienen 12 productores que tienen la certificación orgánica sin
embargo el tipo de riego que emplean no es muy tecnificado, es por ello la
propuesta de implementación.
Tabla 21: productores que cuentan con certificación orgánica 2012
TIPO DE AGRICULTURA EN LA
TOTAL DE PRODUCTORES
CULTIVO PERMANENTE CON CERTIFICACIÓN UNIDAD AGROPECUARIA
ORGÁNICA BAJO RIEGO EN SECANO
Departamento
HUANCAVELICA 15 15
Alfalfa 2 2
Banano 1 1
Limon sutil 1 1
Mango 2 2
Melocotonero 1 1
Naranjo 2 2
Oregano 1 1
Palta 12 12
Tomillo 1 1
Fuente: iv censo Nacional Agropecuario – INEI
Tabla 22: producción de palta - Huancavelica
producción de
paltas EN LA
AÑO
REGION
(TM)
2014 615
2015 642
2016 729
2017 811
2018 899
Fuente: MINAGRI
Con esta información histórica, estimaremos el consumo del año 2019, para lo
cual vamos a emplear el método estadístico de los mínimos cuadrados, el cual
parte de hallar la línea de tendencia de la oferta, representada por la siguiente
ecuación:
pág. 27
Tabla 23: Valores de ecuación de la línea de tendencia
producción de
AÑO paltas EN LA
X*Y X²
(X) REGION
(TM)
2014 615 1,238,610 4056196
2015 642 1,293,630 4060225
2016 680 1,370,880 4064256
2017 811 1,635,787 4068289
2018 899 1,814,182 4072324
10080 3,647 7,353,089 20,321,290
Fuente: MINAGRI (producción regional)
Así mismo, empleando el mismo método, podemos estimar las

exportaciones de Perú a otros países para los años 2014, 2015, 2016, 2017
y 2018.
Tabla 24: Exportación - Perú
Demanda para
AÑO X*Y X²
Exportación
2014 179 360,506 4056196

2015 187 376,805 4060225
2016 194 391,104 4064256
2017 247 498,199 4068289
2018 302 609,436 4072324
10080 1,109 2,236,050 20321290
Proyectando esta demanda de exportación se tiene lo siguiente:
Tabla 25: Resumen de la demanda nacional y la demanda de exportacion
DEMANDA PARA
AÑOS DEMANDA PARA CONSUMO DEMANDA TOTAL
REEXPORTACION
2020 97,457.52 344,200 441,657.52

2021 98,738.95 374,800 473,538.95
2022 100,037.23 405,400 505,437.23
2023 101,352.58 436,000 537,352.58
2024 102,685.22 466,600 569,285.22
5.2.2 Características de la oferta actual
La oferta de la producción de paltas sería la producción regional donde se
encuentran sus competidores, para posterior ingresar a mercados externos.
El 2012, de un total de 4 050,948 toneladas producidas a nivel del mundo,

México aporta 1 189,107 t (29.35 %), Chile se ubica como segundo con 317,799
t (7.84 %) y como tercer productor de palta República Dominicana con 271,812
toneladas (6.70%); luego se ubica Indonesia con 262,107 t (6.47 %), Colombia
con 200,603 t (4.95 %), Brasil 176,663 t (4.36 %), Perú 154,390 t (3.81 %) y
otros países con menor participación.
pág. 28
Para el 2018 se muestra la siguiente tabla donde México exporta 887.64
millones de dólares en palta, Perú se ubica en cuarto lugar con 164.40 millones
de dólares de exportación de este producto.
Tabla 26: Nivel de participación en el mercado para el 2018
A nivel nacional la producción fue de 376602 TM, lo que para el 2016 se

incrementó a 455394 TM. tuvo una variación de 21 %, el precio también se
incrementó y paso de 2.205 a 2.616 soles.
A nivel regional Huancavelica ha disminuido su producción debido a la falta de

producción al no abastecer el mercado que lo requiere.
Tabla 27: variación de la producción y precios de la palta a nivel nacional y regional

(2015 - 2016)
Superficie cosechada (ha) Producción (t)

Rendimiento (t/ ha) Precio al productor (S/ /t)
Región
Part Part
Var. Var. Var. Var.
2015 2016 % 2015 2016 % 2015 2016 2015 2016
% % % %
2016 2016
Nacional 33,989 37,871 11 100 376,602 455,394 21 100 11 12 9 2,265 2,618 16
Amazonas 120 121 1 0 926 1,051 13 0 8 9 13 967 1,082 12
Ancash 2,677 2,677 0 7 26,116 20,456 -22 4 10 8 -22 2,639 3,008 14
Apurímac 662 658 -1 2 3,727 3,795 2 1 6 6 2 1,056 988 -6
Arequipa 757 818 8 2 12,067 12,579 4 3 16 15 -4 3,168 3,774 19
Ayacucho 795 786 -1 2 5,311 5,219 -2 1 7 7 -1 2,433 2,581 6
Cajamarca 615 516 -16 1 4,745 4,510 -5 1 8 9 13 1,691 1,869 11
Cusco 621 750 21 2 6,170 7,861 27 2 10 10 5 1,529 1,953 28
Huancavelica 74 73 -1 0 642 729 14 0 9 10 15 1,529 1,444 -6
Huánuco 295 316 7 1 2,741 2,833 3 1 9 9 -4 1,057 1,067 1
Ica 3,623 3,850 6 10 56,638 57,049 1 13 16 15 -5 2,997 3,755 25
Junín 3,470 3,563 3 9 31,917 34,128 7 7 9 10 4 716 743 4
Las agro exportaciones peruanas representaron 7,030 millones de dólares

americanos en 2018, siendo las paltas, uvas, café, arándanos y espárragos los
cultivos de mayor demanda en los mercados internacionales, informó el
Ministerio de Agricultura y Riego (Minagri).
Los principales países de destino de las agro exportaciones peruanas

son China, Corea del Sur, Ecuador, España, Estados Unidos, Chile,
Bélgica, entre otros.
pág. 29
Según el Minagri, las principales zonas de producción de paltas en nuestro
país se encuentran en las regiones de La Libertad, Lima, Ica, Áncash, Junín y
Ayacucho. La variedad de palta que más se exporta es Hass sin embargo hay
otras regiones que vienen incrementando su producción.
Las principales empresas que exportan palta y que se convertirían en algunos

consumidores de nuestra asociación con el proyecto que se pretende plantear
es la siguiente.
Tabla 28: principales empresas exportadoras de palta – Perú - 2019
Fuente: Sunat – Diario Gestión

5.2.3 Proyección de la oferta
Proyectando la oferta teniendo en cuenta que es la producción Regional en
este caso Huancavelica se tiene lo siguiente.
Tabla 29: Proyección de oferta
PROYECCIÓN DE OFERTA DE
PALTA
PRODUCCION
AÑO PROYECTADO
( TM )
2020 1,024
2021 1,098
2022 1,172
2023 1,245
2024 1,319
pág. 30
Figura 3: línea de tendencia de oferta
1,400
1,319
1,200 1,245
1,172
1,000 1,098
1,024
800
600
400
200
0
2020 2021 2022 2023 2024
PRODUCCION
PROYECTADO
( TM )
5.3 Estructura de mercado.
La palta Hass y Fuerte peruana es un fruto reconocido a nivel mundial en términos de
calidad y precio, lo cual ha favorecido a que el volumen de exportaciones de dicho
producto se incremente año tras año al igual que la venta nacional; siendo la Unión
Europea uno de los principales compradores de palta Hass e Italia un mercado poco
explorado aún. El mercado italiano poco a poco comienza a valorar la palta Hass
procedente de nuestro pais, dejando atrás antiguas costumbres (preferencia por la
cáscara verde y tamaño grande); además en dicho país, diversas agrupaciones de
productores (sobre todo del sur de Italia) han impulsado el desarrollo de la palta
italiana, logrando exportarla a mercados como Reino Unido, Bélgica, Alemania,
Francia y Suiza (a los cuales también vende el Perú).
En el caso del mercado objetivo para la palta orgánica producida, tiene las siguientes
características:
La comercialización para el mercado norteamericano que es el mayor consumidor de
palta no es compleja, si bien existen varios países proveedores, el Perú tiene una
mayor participación del mercado debido a su calidad (palta orgánica), pero las
condiciones de entrada para este mercado están dadas por las normas técnicas de
alimentos de EE.UU., que es para cualquier país que desea exportar, su mercado
consumidor está compuesto por personas con estilos de vida sana y de tercera edad,
todos con poder de adquisición muy alto. Se lo puede definir como un mercado
oligopólico, pues existe gran cantidad de compradores para una limitada oferta de la
producción de la palta orgánica.
La comercialización de palta, es algo compleja, dado que está compuesta por
consumidores que acceden a este tipo de productos por diversos canales de
comercialización desde la venta mayorista o de grandes almacenes hasta la venta
minorista o al menudeo, el cual podemos definirlo como un mercado de competencia
perfecta, en el cual existe gran cantidad de compradores para una buena cantidad de
ofertantes, de tal manera que ningún comprador o vendedor individual ejerce influencia
decisiva sobre el precio.
pág. 31
5.4 Brecha demanda – oferta
5.4.1 Determinación de la brecha cuantitativa.

Se tomará en cuenta la demanda nacional ya que es la demanda actual a la
que está dirigida el proyecto de la asociación y a donde estará dirigido la
producción de palta, la oferta es la producción a nivel de la asociación.
Es así que se muestra la siguiente tabla donde los datos de la columna
“demanda” provienen de una tabla mostrada anteriormente.
Tabla 30: Brecha demanda - oferta (tm)
DETERMINACIÓN DE LA BRECHA DEMANDA-OFERTA

(tm)
AÑO DEMANDA OFERTA BRECHA
2020 441,658 1,024 440,633
2021 473,539 1,098 472,441
2022 505,437 1,172 504,266
2023 537,353 1,245 536,107
2024 569,285 1,319 567,966
5.4.2 Evidencias de existencia de mercado.
La asociación tiene una experiencia en la producción y comercialización de
paltas de 3 año, en este tiempo han vendido a los mercados aledaños del
distrito, y a otros mercados regional como es el de Huancavelica y Junín
específicamente a los mercados de Huancayo.
A continuación, se muestra los volúmenes de producción y venta que el AEO

ha vendido a estas empresas en los últimos años.
AÑO CANTIDAD (kg) VENTAS (S/.)

2016 680 4760
2017 750 6000
2018 860 6880
TOTAL 2290 17640
5.5 Estrategia de marketing.
5.5.1 Estrategia de producto

Las paltas requeridas en el mercado nacional e internacional son de un peso
de 250 a 300 gr. aproximadamente, entonces la asociación presentara un
producto que se encuentre dentro los pesos demandados con una calidad
elevada y con las propiedades que resaltan a esta fruta.
Se venderán a empresas a nivel regional y nacional de acuerdo a la demanda,
estas serán entregadas, DE LA SIGUIENTE MANERA:
 El producto contara con registro de sanidad.

 Certificación como palta orgánica por parte Senasa.
La estrategia comercial de la producción de la palta orgánica, es brindar un

producto manejado de forma 100% natural, como una fuente nutritiva para el
consumo humano, sin componentes químicos que dejen residuos traza en la
palta, debido a que esta será producida de forma orgánica desde el momento
pág. 32
de la instalación hasta la cosecha, contendrá todas la vitaminas presentes en
el reino vegetal que contribuyen a combatir las complicaciones
cardiovasculares, debido al alto concentrado de hidratos de carbono, proteínas,
grasa, vitaminas A, C, D, B6 y E, minerales fibra y agua.
5.5.2 Estrategia de precio

La palta, en especial de la variedad “Hass”, es uno de esos productos que hasta
hace una década y media atrás se consideraba un producto “exótico”, incluso
ahora hay países donde su población aún no sabe cómo se puede consumir
este producto, sin embargo en otras regiones su consumo ya viene siendo
habitual y está creciendo su demanda en todos los estratos sociales de los
principales mercados de destino como Estados Unidos, el bloque de la Unión
Europea liderada por Holanda, Francia e Inglaterra; y un poco lejos Canadá y
Japón, entre los más importantes. Estados Unidos es, de lejos, el mayor
consumidor e importador de paltas en el mundo y es uno de los países fijadores
de los precios en el mercado internacional. Le sigue la Unión Europea, mercado
que también ha disparado su consumo en los últimos años. Por otra parte, a
pesar de que tradicionalmente no era un producto muy consumido en China,
en los últimos tiempos su demanda ha aumentado rápidamente, lo que ha
provocado que las exportaciones latinoamericanas hacia el continente se
dupliquen anualmente. El consumo global de paltas está creciendo a una tasa
mayor que el aumento de la producción, que va un poco más retrasado. Por
ahora, el mercado es lo suficiente grande para todos los productores ya que
Norteamérica, China y Europa han demostrado solidez en la importación de
paltas.
Figura 4: Precio unitario de importación anual en los principales mercados de

consumo de la palta
Fuente: Trade Map – Un
El precio mostrado es a nivel internacional y una demanda que se quiere

satisfacer es un punto que se debe tener en cuenta para fijar un precio a nivel
nacional.
A nivel nacional en la siguiente tabla se observa que el precio en el 2018 fue

de 3.38 y para la región Huancavelica fue de 1.65 el Kg. También se muestra
el precio a nivel regional en el 2018 mensualmente.
pág. 33
Tabla 31: Precio de la palta a nivel nacional y regional
Producción Superficie Rendimiento Precio en chacra

Región
(t) (ha) (kg/ha) (S/. / kg)
Nacional 504,517 40,134 12,571 3.38
Amazonas 1,160 144 8,054 1.38
Ancash 17,547 2,681 6,546 3.20
Apurímac 4,403 699 6,297 2.61
Arequipa 20,085 1,016 19,769 3.98
Ayacucho 6,615 412 16,056 2.94
Cajamarca 5,003 450 11,108 1.90
Callao 0 0 - -
Cusco 5,524 780 7,082 1.41
Huancavelica 899 101 8,896 1.65
Huánuco 3,565 410 8,695 1.51
Ica 66,332 4,328 15,327 4.59
Junín 41,450 4,019 10,313 0.81
Descripción Total Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Huancavelica
Precio 1.65 2.48 1.60 1.49 1.43 1.75 1.58 1.41 - 1.45 - - 1.89
El precio del producto va a estar basados a los costos y precios del mercado
vigente, la idea de la comercialización variara en la producción desde la
instalación de la palta orgánico en el mercado comercial seria vender con
precios competitivos y cantidad posible, siempre abriendo nuevos mercados y
clientes, nunca quedarse en el tiempo, para ello se iría innovando en toda
estructura comercial, como así también en la obtención del producto.
Ofreciendo las mejores variedades en la producción de palta orgánico, con un
buen servicio de entrega.
5.5.3 Estrategia de Plaza.

La estrategia de plaza seria primero implementar el riego tecnificado por goteo
para incrementar la producción y luego incentivar a la población a consumir
paltas orgánicas con una calidad elevada destacando sus bondades para la
salud.
La palta se distribuirá a los principales mercados a nivel de la región y a nivel
nacional cuando la producción se incremente; para posterior incentivar a la
población a consumir palta orgánica con puntos propios de venta que
pertenezcan a la asociación, generando rutas de distribución de la palta
orgánico para el mercado nacional e internacional.
La estrategia en este caso sería, inicialmente, entrar con empresarios
regionales, para luego abarcar el mercado nacional, que son lo que
mayormente encontramos en espacios de promoción comercial como ferias
especializadas, rueda de negocios, etc. de haber una mejor especialización y
maduración del negocio, se podrá entrar directamente con el mercado
mayorista y a mercados exigentes.
pág. 34
5.5.4 Estrategia de Promociones
La asociación tiene diferentes formas hacer conocer el producto valiéndose de
las temporadas para lanzar ofertas, mediante redes sociales, comerciales en la
televisión o radios, a través de boletines y participando en ferias, dando así a
conocer al mundo nuestro producto orgánico.
Para poder comunicar, informar o recordar la existencia del producto a los

potenciales clientes, así como persuadir, motivar e inducir su compra o
adquisición, consideramos las siguientes estrategias:
 Crear boletines tradicionales o electrónicos, que brinden información
actualizada de los avances en el cultivo y envase del producto, así mismo
de la organización.
 Participar en ferias especializadas para captar intermediarios.
 Establecer alianzas estratégicas con alguna institución pública o privada a
cambio de que se promocione las bondades del producto. Ejemplo: Una
alianza con una revista especializada que brinde información del producto a
cambio de productos para degustación a sus empleados.
6 ESTUDIO TECNICO
6.1 Proceso de producción.
6.1.1 Descripción del proceso de producción.

El proceso de cultivo de palta tiene cinco momentos claramente
identificados, los cuales se detalla n a continuación (Infoagro Systems SL,
2018):
i. Preparación del suelo

El proceso de preparación del terreno depende de la vegetación, el clima y
fundamentalmente de la topografía del suelo de cada región. Sin embargo,
se debe tener en cuenta que, si el terreno ha sido previamente cultivado, la
preparación es innecesaria, por lo que bastaría con demarcar el suelo, y
hacer hoyos de aproximadamente sesenta (60) centímetros de diámetro y
de profundidad.
Además de ello se debe considerar que, si existiera presencia de mala

hierba, es necesaria el deshierbo cultural. Posterior a ello se debe demarcar
el suelo y hacer los hoyos que se señalaron en el párrafo precedente.
ii. Eliminación de la mala hierba

La eliminación de la mala hierba suele ser compleja, puesto que debe
evitarse el uso de herramientas cortantes próximos a la base de los árboles
de palto, evitando así lastimarlos generando entradas que podrían ser
aprovechadas por el hongo llamado Phytophthora Cinnamomi, que puede
ser causante de que el árbol se marchite.
Por otro lado, para prevenir la erosión es recomendable evitar tener

expuestos los espacios de terreno entre los árboles de palta, por lo cual se
aconseja tener un cultivo, tipo planta leguminosa, que a la par de hacer de
cobertura del suelo aporte algunos nutrientes como nitrógeno, al terreno de
cultivo.
pág. 35
iii. Poda
La técnica de podar permite una buena formación del árbol para facilitar la
cosecha y está a su vez se divide en diferentes tipos que a continuación se
describe:
 Poda de formación. - esta poda se aplica para dar forma al arbol

 Poda de despunte. - evita que el árbol sobrepase alturas que
dificulten la cosecha y manejo.
 Poda de saneamiento. - es la poda de ramas enfermas o que
presentes defectos.
 De fructificación. - este tipo de poda se emplea para incrementar la
producción mediante el incremento de floración.
 De rejuvenecimiento. - este tipo de poda se realiza a los diez años
de vida del palto.
 Re corte. - esta poda es selectiva a partir del décimo año previa
evaluación, retirando del terreno aquellos árboles que estas
demasiado deteriorados o que disminuyeron su producción.
iv. Injerto
Los arboles de paltos se puede propagar por semilla o por injerto.
La principal diferencia entre propagar el árbol de palto por semilla y por

injerto, es que la primera, al no ser controlada, proporciona distintos
tamaños y calidades de fruto; mientras que la segunda, permite cosechar
frutos uniformes en tamaño, forma y calidad de los frutos.
El injerto se debe realizar cuando, habiendo transcurrido aproximadamente

seis meses después de la siembra, el tallo de la planta alcance un
centímetro de diámetro, a una distancia de diez centímetros de la base. De
esta forma, algunos especialistas recomiendan que el injerto se realice en
un lugar aireado y fresco para que este y el patrón tengan mayor fusión
vascular.
Una vez obtenidas las ramas con yemas adecuadas, el tipo de injerto a
usar es el tipo corona, insertándose a 20 cm de altura (aproximadamente)
del elemento patrón, o planta a recibir el injerto. Así, una vez logrado que
el injerto se adhiera, en un rango de veintidós a treinta días después de
aplicado, se inicia el corte paulatino o eliminación de la parte del patrón que
se ubica por encima del injerto, teniendo en cuenta que el corte sea hecho
con un borde bisel que haya sido previamente untado con una pasta
funguicida.
Se recomienda que el trasplante al campo definitivo se realice una vez que

el injerto haya alcanzado los 20 y 25 cm de alto, y a su vez que el cayo del
injerto llegue a cubrir el corte.
v. Cosecha
El proceso de cosecha se realiza de manera manual, para el caso de los
frutos que se encuentran en la parte baja, pero cuando los frutos se
encuentran en las ramas más altas, se pueden utilizar varas que tenga en
el extremo: una cuchilla bien afilada, unida a un borde circular que este
adherido a una bolsa de lona o tela resistente que sirva para recibir las
pág. 36
paltas. De esta forma, la recolección se realiza, generalmente, empleando
la vara en mención, que, mediante pequeños giros con el borde filudo, llega
ser la herramienta más eficaz para recolectar rápidamente la palta y
colocarla, en las jabas de plástico que están ubicadas en lugares frescos,
fuera de la exposición directa del sol y lista para ser llevadas a la Planta de
selección y limpieza.
En la cosecha se debe cuidar que el pedúnculo se conserve (en 6 o 10 mm

de longitud), y no se corte al ras, porque de lo contrario la fruta queda
expuesta al ingreso de hongos y el periodo de conservación de la fruta se
acortaría.
Es importante tener en cuenta iniciar la recolección de frutas a primeras

horas del día, es decir entre cinco o seis de la mañana, a fin de evitar
temperaturas superiores a los 20ºC. Y, por otro lado, se debe considerar
que el proceso de maduración de la fruta empieza a las 24 horas de
realizarse la cosecha.
Para culminar el proceso de cosecha, se debe tener especial cuidado en

colocar las paltas en las cajas ranuradas de plástico, denominadas jabas
(que se muestran en el capítulo 5, Imagen 5.8), buscando siempre que
estas no se llenen más allá de un 90% de su capacidad, y evitando apilarlas
verticalmente en más de cuatro unidades, a fin de no perjudicar la
integridad de la fruta. Así mismo, se debe garantizar que los vehículos que
transportan la fruta desde los huertos hasta el lugar de acopio, tengan la
carga bien asegurada y no se sobrecarguen.
vi. Post cosecha

La post cosecha empieza con el acopio, y se desarrolla con las actividades
operativas de limpieza, la clasificación y maduración de las paltas, etapa
en el cual se separa al producto por calidad, tamaño y coloración de
acuerdo a la variedad que se maneja; asimismo, dentro de este proceso
pueden admitirse pequeños defectos acorde con los estándares de entrega
de los clientes y los estipulados en Norma Técnica Peruana dedicada a la
palta, que aparece en la Tabla 2.1 (NTP), teniendo la precaución de los
pequeños defectos que pudieran admitirse, no alteren la calidad ni la
apariencia general del producto.
La clasificación de la Palta de acuerdo a la NTP 011.018:2014 PALTAS,

señala, además, que la calidad de la palta por su aspecto externo se
clasifica en tres categorías, categoría Extra, Categoría I y Categoría II.
pág. 37
Tabla 32: tolerancias máximas de la palta según NTP 011.018:2014 PALTAS
Fuente: INACAL, 2014
Posterior a la limpieza y clasificación, las paltas de una determinada categoría

deben colocarse nuevamente en jabas o bandejas de traslado, generalmente
de 20 kg, dentro de los cuales se llevan al camión de transporte, para ser
trasladadas a una temperatura que oscila entre 8 y 10 grados centígrados,
según indiquen los estándares de los clientes, y de acuerdo al grado de
enfriamiento necesario según la temporada del año.
pág. 38
Figura 5: Diagrama de operaciones del proceso productivo de la palta
El proceso productivo que se realizará se resume con el siguiente gráfico:
Construcción de
coronas a pie de
planta
Fertilización Provisión de nutrientes a los paltos.

P A
R S
O I Una poda de formación en las
S Poda primeras etapas de desarrollo, y/o
D una poda programada si lo
U T requiriere.
C .
C Riego
I T Manejos constantes en la
Ó E producción de paltas.
N C
Control  Instalación de sistema de
. riego
fitosanitario  Abonamiento
 Control de plagas
 Desmalezado
Deshierbos
Encajonado y transporte hacia los

COSECHA mercados regionales
Se iniciará con la plantación de las coronas a pie de planta, luego se procederá a fertilizar las
tierras, para ello se deberá realizar un análisis de suelo y ver las cantidades necesarias a usar;
luego se procederá a realizar la poda de las ramas más grandes, esto se realizará en las
primera etapa de desarrollo pero si las plantas los requiriere se programará una nueva poda;
mientras se debe realizar el riego con el sistema por goteo que se viene planteando, así como
el control fitosanitario y el deshierbo de la plantas de manera periódica, de esta manera se
podrá obtener paltas orgánicas en el Distrito de Salcabamba.
6.1.2 Mejora tecnológica de la propuesta

Actualmente, LA ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS
VALLE VERDE DEL CENTRO POBLADO DE MATIBAMBA MANCHAY, no
dispone de un adecuado proceso de producción que le permita desarrollar una
producción eficiente para obtener un volumen considerable de palta en tiempos
adecuados y de esta forma atender las exigencias de volumen del mercado
objetivo, actualmente de producción se lleva a cabo de forma rudimentaria, es
aquí donde se interviene con una mejora tecnológica para el procesamiento
antes de la cosecha de la palta del distrito de Salcabamba, la cual consiste en
emplear tecnología en los procesos de siembra con la implementación del
sistema de riego por goteo por disponer de los siguientes beneficios:
 Con el sistema se proporcionará agua con mucho menos evaporación

logrando el ahorro agua y evitando la erosión del suelo.
pág. 39
 Un sistema de riego por goteo puede adaptarse a cualquier paisaje y
pendiente del terreno.
 El riego por goteo utiliza menos agua y promueve el crecimiento de las
plantas permitiendo que las flores de los paltos cuajen de forma óptima.
 Un sistema de riego por goteo dirige el agua a los sistemas de raíces
de las plantas y reduce eficazmente las plagas, malezas y el crecimiento
de hongos nocivos.
 La instalación de un sistema de riego por goteo es sencilla y eficiente.
En consecuencia, este sistema permitirá incrementar considerablemente el

volumen de palta con alta calidad; es decir, se producirá paltas orgánicas bajo
un conjunto de procedimientos ecológicos, evitando el uso
de productos sintéticos, como pesticidas, herbicidas y fertilizantes artificiales.
Asimismo, se cuenta con la organización y disponibilidad de personas con
habilidades especiales para realizar un buen proceso productivo y de calidad,
acorde a las exigencias de este mercado.
La certificación de la palta orgánica es importante, para el desarrollo del

proyecto ya que forma parte de los objetivos principales.
6.1.3 Aspectos técnicos del producto.

El proyecto de norma técnica peruana establece disposiciones de calidad,
madurez.
DISPOSICIONES RELATIVAS A LA CALIDAD
En todas las presentaciones de empacado, y peso por unidad del producto

deben cumplir con las disposiciones especiales para cada presentación y las
tolerancias permitidas, para tal efecto las paltas contenidas en un mismo
envase deberán considerar lo siguiente:
 El producto tenga registro de sanidad

 Certificación como palta orgánica
Sin embargo, su ausencia no se considera defecto, siempre y cuando el lugar

de inserción del pedúnculo esté seco e intacto. Las paltas deberán haber
alcanzado una fase de desarrollo fisiológico que asegure la finalización del
proceso de maduración (madurez de consumo), de conformidad con los
criterios peculiares de la variedad y zona en que se producen. La palta madura
no debe tener sabor amargo.
DISPOSICIONES RELATIVAS A LA MADUREZ
 Las paltas al momento de su cosecha deben tener las condiciones mínimas

de madurez fisiológica que le permita llegar a un estado óptimo al momento
de su consumo.
 Las paltas deberán alcanzar un contenido mínimo de materia seca en la
cosecha, según variedad, medida por secado a peso constante: - 21% para
la variedad Hass.
DISPOSICIONES RELATIVAS A LOS CONTAMINANTES
En cuanto a los contaminantes, el proyecto de norma técnica peruana

establece niveles máximos de metales pesados, así como también de los
pág. 40
residuos de plaguicidas; establece también que los frutos de palta obtenidos
deben cumplir los requisitos microbiológicos establecidos por la legislación
vigente.
Metales pesados. - Las paltas no deberán exceder los niveles máximos

establecidos en la Norma General del Codex para los Contaminantes y las
Toxinas presentes en los Alimentos y Piensos (CODEX STAN 193 – 1995) y/o
país de destino.
Residuos de plaguicidas. - Las paltas deberán cumplir los límites máximos para
residuos establecidos por la Comisión del Codex Alimentarios y/o el país de
destino.
DISPOSICIONES RELATIVAS A LA HIGIENE
Se recomienda que los productos regulados por las disposiciones del presente
Proyecto de Norma Técnica se preparen y manipulen de conformidad con las
secciones apropiadas del CAC/RCP 1, CAC/RCP 53 y otros textos pertinentes
del Codex, tales como códigos de prácticas y códigos de prácticas de higiene,
así como la reglamentación nacional vigente.
Para poner a prueba la calidad del producto se puede someter a diferentes

pruebas o ensayos, de acuerdo a los requerimientos del mercado.
Tabla 33: control de calidad
PRUEBA O ENSAYO FINALIDAD PROCEDIMIENTO

Determinación del Determinar cuál es el nivel de Tomar muestras aleatorias de
nivel de presencia de exposición del fruto de palta a diferentes canastillas de cosecha.
pesticidas. diversos pesticidas.
Prueba selección de Determinación del tamaño y peso Mediante sensores o calibres se
paltas según su del fruto que va a ser aceptado hace la selección del fruto, el cual
tamaño y peso. por el mercado objetivo. será aceptado por el mercado
objetivo.
Prueba de selección de Determinar malformaciones en el Colocar el fruto en una mesa
paltas según su fruto, tales como: quemaduras plana y los operarios van
aspecto. del sol, heridas y manchado (por revisando los frutos, separando
raspaduras, picaduras de insectos, los defectuosos en forma manual.
mala manipulación, etc.)
En el Perú la empresa encargada de entregar la certificación es BIOLANTINA.
6.2 Tamaño.
6.2.1 Factores condicionantes del tamaño
Tamaño - insumos: La provisión y cantidad de insumos necesarios se ajusta al
tamaño proyectado de la producción de palta para el anexo de Matibamba
Tamaño - tecnología: La tecnología a utilizar será aquella que permita proyectar

un crecimiento del tamaño del proyecto, conforme se vaya dando la ampliación
de más áreas de cultivo de palta entre los productores o se incremente la
producción de fruto fresco por hectárea cultivada.
Tamaño - financiamiento: Existe disponibilidad de recursos financieros para

cubrir las necesidades de inversión del proyecto al tamaño que se está
pág. 41
proyectando, donde no solo se tiene en cuenta la inversión pública
(PROCOMPITE), sino que también se dispone de la inversión privada (aporte
propio y de la banca privada).
Tamaño-localización: El proyecto se ubica dentro de una zona productora de

palta que va a permitir un constante abastecimiento de materia prima, será
necesario el uso óptimo de espacios físicos para atender este flujo de materia
prima.
6.2.2 Capacidad de producción de la propuesta productiva.

La capacidad de producción de la presente propuesta, está directamente ligada
a la producción de fruto fresco que tiene el ASOCIACION DE PRODUCTORES
AGROPECUARIOS VALLE VERDE DEL CENTRO POBLADO DE
MATIBAMBA MANCHAY, actualmente es de 838 Kg anuales que corresponde
a 0.57 ha, lo cual va a ir en aumento hasta las 1,165 Kg en los próximos cinco
años, sin embargo en ese tiempo al tercer año de implementarse el proyecto la
producción se incrementara a 72,965 Kg, debido a la habilitación de nuevas
hectáreas del cultivo de palta y mayor cantidad de plantones sembrados en
este caso se producirá paltas orgánicas, además de un mejor avance en el
rendimiento de la cosecha por hectárea, el cual actualmente está por el orden
de los 0,96TM/hectárea.
Tabla N°33.1 volumen de producción
INCREMENTO
AREA
PRODUCCION DE PROD. TOTAL
AÑO HABILITADA
(kg) CON PRODUCCION
(ha)
PROYECTO
2019 838 - 0.26
2020 879 0 0.27
2021 921 0 0.28
2022 72,965 72,000 72,965 22.80
2023 76,012 75,000 76,012 23.75
2024 81,061 80,000 81,061 25.33
Además, en la tabla anterior se nota un incremento de 72 000 Kg de palta, que

según estudios al inicio se produce 10 Kg por árbol, pero suponiendo que hay
algunos imprevistos se está considerando 9 Kg por árbol.
Se halló el área habilitada según la información de especialistas que por 1 ha

hay 320 plantones y por cada plantón hay 10 kg.
Entonces en una hectárea hay 3200 kg; por lo que en 838 kg le corresponde
0.26 ha.
En lo que refiere al área habilitada para el final proyectado se considera el total

de las hectáreas planteada en el presupuesto que es de 25 Ha, se nota que
hay 0.33 Ha que ya se fue cosechando antes de la implementación del
proyecto.
Además, debemos tener en cuenta la estacionalidad de producción local, la

cual se explica de la siguiente manera:
pág. 42
Tabla 34: Calendario de cosecha
ene Feb mar abr may Jun jul Ago set oct nov Dic
La información presentada en la tabla anterior se tomó por datos empíricos de la

misma asociación.
6.3 Localización
6.3.1 Justificación de la localización.

Tabla 35: justificación de la localización
CONDICIÓN
FACTOR CONDICIONANTE CRÍTICA OBSERVACIÓN
1 2 3
Facilidad de acceso para clientes
X Existe una mediana cantidad de transporte.
y trabajadores
Se cuenta con el terreno suficiente para implementar
Disponibilidad de terrenos X
la propuesta.
Factores climáticos como lluvias y heladas pueden

Riesgos de peligros de desastres X
limitar la producción de palta
Estrategia respecto de la Se cuenta con tierras productivas para la producción

X
competencia de paltas e incluso de algunos muchos otros frutos.
Al estar dentro de los planes estratégicos de

Condiciones legales para su
X desarrollo del gobierno regional, no deberían existir
establecimiento
mayores trabas.
Facilidad para acceder a

X Existe adecuadas facilidades.
servicios básicos o
complementarios
Nota: 1 = Menos crítico, 2 = Medianamente crítico, 3 = Altamente crítico.
pág. 43
6.3.2 Descripción de la localización
A. Macro localización
El proyecto estará ubicado en el distrito de Salcabamba, la cual se ha
determinado luego del análisis de los principales factores, tal como se
muestra en la siguiente tabla.
Tabla 36: Evaluación de alternativas de macro localización de la propuesta
SURCUBAMBA SALCABAMBA SALCAHUASI

FACTORES PESO
CALIFIC. PONDERAC CALIFIC. PONDERAC CALIFIC. PONDERAC
Disponibilidad
de materia 0.1 6 0.6 5 0.5 5 0.5
prima
Cercanía al
0.15 4 0.6 7 1.05 4 0.6
mercado
Accesibilidad 0.2 6 1.2 6 1.2 6 1.2
Servicios de
0.05 5 0.25 7 0.35 5 0.25
energía eléctrica
Servicios de agua
0.2 5 1 8 1.6 6 1.2
y desagüe
Disponibilidad
0.3 5 1.5 7 2.1 7 2.1
de terreno
TOTAL 1 31 5.15 40 6.8 33 5.85
De acuerdo a resultados descritos en la tabla anterior, se concluye que el
distrito de Salcabamba reporta el mayor puntaje (6.8), por lo tanto, la
producción se localizará en dicho distrito.
B. Micro localización
Para la ubicación del proyecto dentro del Centro Poblado de Matibamba, se
ha analizado y evaluado los terrenos de la asociación eligiendo 25ha, los
cuales fueron escogidos tomando en cuenta los siguientes factores de
análisis:
 Disponibilidad de terreno de las dimensiones requeridas.

 Facilidad de conexión a la red de energía eléctrica.
 Facilidad de conexión a las redes de agua y desagüe.
 Condición de tenencia o posesión del terreno
Tabla 37: evaluación de alternativas de micro localización de la propuesta
LOTE 1 LOTE 2
FACTORES PESO
CALIFIC. PONDERAC CALIFIC. PONDERAC
Disponibilidad de terreno 0.3 7 2.1 5 1.5
Facilidad de conexión a la red e
0.1 4 0.4 4 0.4
energía eléctrica
Facilidad de conexión a redes de
0.25 6 1.5 5 1.25
saneamiento
Condición de tenencia o posesión
0.35 7 2.45 6 2.1
del terreno
TOTAL 1 24 6.45 20 5.25
pág. 44
Finalmente se puede concluir, que los terrenos escogidos deben presentar un
puntaje de valorización no menor de 5.25 y 6.45 como máximo para el
presente proyecto.
6.4 Plan de Producción y Requerimiento de Recursos
6.4.1 Plan de ventas

Tabla 38: Plan de ventas
VALOR DE
CANTIDAD
VENTA TOTAL
AÑO TOTAL
UNITARIO S.
Kg
S. / Kg
0 - - -
1 879 8.00 7,032.00
2 921 8.00 7,368.00
3 72,965 8.00 583,720.00
4 76,012 8.00 608,096.00
5 81,061 8.00 648,488.00
6.4.2 Plan de producción
Tabla 39: plan de producción mensual
PRODUCCION POR MES (Kg / mes) CANTIDAD

AÑO
TOTAL
ene feb mar Abr may Jun Jul ago sep oct nov dic
2019 1 84 84 670 838
2020 2 88 88 703 879
2021 3 92 92 737 921
2022 4 7,297 7,297 58,372 72,965
2023 5 7,601 7,601 60,810 76,012
2024 6 8,106 8,106 64,849 81,061
La ejecución del proyecto empezara en el 2020, el año 2018 se considera como referencia
de producción.
6.4.3 Requerimiento de infraestructura
El proyecto requerirá de 25 hectáreas de terreno agrícola, las cuales serán
empleadas en las tierras pertenecientes al Centro Poblado de Matibamba,
distrito de Salcabamba, Provincia de Tayacaja del departamento de
Huancavelica; dado que este proyecto está orientado a la producción de Palta
Hass y Fuerte, no se requerirá de una gran infraestructura.
No obstante, se debe desarrollar el expediente técnico a nivel de ejecución

incluyendo las especificaciones técnicas, costos unitarios, metrados, listado de
insumos, presupuesto de obra, cronograma de ejecución física y financiera y el
juego de planos (arquitectura, estructura, sanitarios, electrificación,
cimentación, elevación, cortes y ubicación).
pág. 45
Tabla 40: Inversión total
INVERSION TOTAL
PRESUPUESTO TECNICO
(Considerado en la propuesta de productiva)

UNIDAD
Costo Monto Financiado por los AEO
CONCEPTO DE CANTIDAD Monto
unitario Total
MEDIDA Financiado En
Inversión Total
por el GR En efectivo valorizaciones
(S/.) (S/.)
o GL(S/.) (S/.) (S/.)
CONCEPTO
I.INVERSION FIJA
I.1. INVERSION FIJA
TANGIBLE
I.1.1. Terrenos y obras
civiles
Terreno agrícolas ha 25 1,440.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00
I.1.3 Equipos
Sistema de riego por goteo
Kit 25 2,090.00 52,250.00 52,250.00
(incl/puesto en la zona)
I.2. INVERSION
INTANGIBLE
Asistencia técnica (
encargado de dar
mes 4 2,000.00 8,000.00 4,000.00 4,000.00
capacitaciones y asistencia
técnica)
II. CAPITAL DE TRABAJO

Materia prima e insumos
Plantones de palto (
variedad hass y fuerte ) und 8000 12.00 96,000.00 96,000.00
incl/puesto en la zona
Roca fosfórica sacos 50
sacos 100 42.00 4,200.00 4,200.00
kg (incl/puesto en la zona)
Hongos orgánico 200 gr
(trichoderma) (incl/puesto en la und 100 35.00 3,500.00 3,500.00
zona)
TOTAL INVERSIÒN 199,950.00 159,950.00 4,000.00 36,000.00 40,000.00
80% 10% 20%
pág. 46
6.4.4 Requerimiento de maquinaria, equipos y herramientas
Tabla 41: maquinaria y equipos necesarios
CARACTERÍSTICAS
MAQUINARIA CANTIDAD CONDICIONES DE ENTREGA
TÉCNICAS
Rollo de manguera Longitud del tubo: Gastos de traslado: Asumidos por el
100m cliente
Presión máxima: 2.5
bar 2
Medida: 2" Incluye servicio de montaje y
capacitación para un buen manejo
del equipo.
Válvula angular Gastos de traslado: Asumidos por el
Posee 3 aberturas cliente
Medida: 2"
Forma: T
1
Cámara doble Incluye servicio de montaje y
Operación hidráulica capacitación para un buen manejo
Accionada por del equipo.
diafragma
Filtro de 2'' Gastos de traslado: Asumidos por el
Realizan un tamizado cliente
superficial del agua.
1
Incluye servicio de montaje y
Medida: 2" capacitación para un buen manejo
del equipo.
Adaptadores URP Cuenta con Gastos de traslado: Asumidos por el
de 2'' R/M 2adaptaciones en el cliente
mismo módulo.
4
Medida: 2" capacitación para un buen manejo
del equipo.
Union 2'' hdp Se usa en Sistemas de Gastos de traslado: Asumidos por el
Riego cliente
Producto importado de
la más alta calidad 1
Enlace Toma Gran capacitación para un buen manejo
Caudal Simple del equipo.
Rollo de manguera Diámetro exterior: Gastos de traslado: Asumidos por el
16mm 16mm cliente
3
del equipo.
Conectores Conector inicial de Gastos de traslado: Asumidos por el
iniciales Polietileno cliente
Conector Unión entre
Cinta de Goteo y 1
Manguera Ciega Incluye servicio de montaje y
Se usa en Sistemas de capacitación para un buen manejo
Riego del equipo.
Gastos de traslado: Asumidos por el
Medida: 2" 1 cliente
forma de T Garantía: 2 años
pág. 47
Válvula ramal
operación hidráulica capacitación para un buen manejo
del equipo.
Goteros color Goteros de Gran Gastos de traslado: Asumidos por el

verde caudal cliente
Regulable al flujo de
Agua 3
Fabricados en Incluye servicio de montaje y
polipropileno (PP) capacitación para un buen manejo
mediante inyección. del equipo.
Tapones Para sistemas de riego
por aspersión, goteo y Gastos de traslado: Asumidos por el
nebulización. cliente
1
del equipo.
Válvula de control Gastos de traslado: Asumidos por el
Incluyen un interruptor
+ adaptador cliente
de purga para pruebas
(purga)
y limpieza.
1
Puerto de descarga Incluye servicio de montaje y
para facilitar la capacitación para un buen manejo
limpieza del equipo.
6.4.5 Requerimiento de materiales e insumos

Tabla 42: Materiales e insumos necesarios
CONDICIONES DE
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS
ENTREGA
Plantones de palto( hass y
fuerte )
Color verdoso y de piel fina

und 8000
o gruesa.
Gastos de traslado:
Asumidos por el cliente
Roca fosfórica
Este numeral aporta más del
31% de P2O5 en un tiempo
prolongado, con la misma
sacos 100
eficiencia que cualquier
producto químico para Gastos de traslado:
nutrir sus cultivos. Asumidos por el cliente
Microorganismos que
und 100 interactúan con la raíz de las
plantas
pág. 48
Hongos orgánico Se adaptan a una amplia Gastos de traslado:
(trichoderma) variedad de condiciones Asumidos por el cliente
ambientales
Obtienen su energía a partir

de los residuos de materia
orgánica o material vegetal
en descomposición
6.4.6 Requerimiento de servicios.

Tabla 43: Servicios necesarios
NOMBRE DEL PERIODO DE

CANTIDAD DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO
SERVICIO DURACIÓN
Contratación de un consultor que brinde asistencia
Asistencia técnica 1 4 meses técnica directa al responsable de la producción de
paltas.
7 ORGANIZACION Y GESTIÓN.
7.1 Modalidad de constitución del Agente Económico Organizado

Tabla 44: Junta directiva de la Asociación
CARGO NOMBRE Y APELLIDOS DNI

PRESIDENTE ANGELICO ROMANI 20028593
QUISPE
TESORERO JORGE RAUL CHAMORRO 19998500
REVOLLAR
Elaboración propia
Fuente: acta de asamblea del AEO, elaboración: propia
pág. 49
Tabla 45: Integrantes de la asociación
ACTIVIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES DNI GÉNERO
ECONÓMICA
Guerra Diaz Pedro Antonio 19802800 Masculino Agricultor
Guerra Diaz Juan Bautista 19852362 Masculino Agricultor
Diaz Gaspar Ricardo Alfonso 41614962 Masculino Agricultor
Diaz Palomino Alfredo 19832914 Masculino Agricultor
Diaz Palomino Cesar 23688580 Masculino Agricultor
Diaz Palomino Felix Raul 06626430 Masculino Agricultor
Diaz Palomino Hipolito 23678096 Masculino Agricultor
Palomino Diaz Felix Eduardo 04434941 Masculino Agricultor
Romani Quispe Angélico 20028593 Masculino Agricultor
Romani Quispe Gerarda 19850778 Femenino Agricultor
Romani Ramos Rony Romel 77094345 Masculino Agricultor
Chamorro Revollar Jorge Raul 19998500 Masculino Agricultor
Caja Clemente Fridel 80016655 Masculino Agricultor
Chamorro Camal Jose Manuel 42059949 Masculino Agricultor
Poma Acevedo Susana Rocio 73947037 Femenino Agricultor
Poma Huaman Eulogio 23688282 Masculino Agricultor
Ortiz Ravelo Pablo Ernesto 20023455 Masculino Agricultor
Ortiz Garcia Liz Lilian 74055456 Femenino Agricultor
Meza Campos Oscar Zacarias 44230968 Masculino Agricultor
Caja Clemente Luz 23688497 Femenino Agricultor
Inocente Morales Ana 20095593 Femenino Agricultor
Carmona Salome Julia 45913219 Femenino Agricultor
Salome Ladero Delia 45913247 Femenino Agricultor
Enciso Huaman Gerardo 19846062 Masculino Agricultor
Clemente Mendoza Narcisa 80093503 Femenino Agricultor
Palomino Alanya Miguel Angel 43748486 Masculino Agricultor
Guerra Diaz Pedro Antonio 19802800 Masculino Agricultor
7.2 Estructura Orgánica del AEO

Figura 6: Organigrama actual
Presidente
Tesorero
Secretaria Tesorero Fiscal Vocal
pág. 50
Tabla 46: Funciones actuales
CARGO FUNCIONES
• Representación legal de la asociación.
• Presentar a la asamblea general un informe anual de labores a nombre de la junta directiva.
Presidente • Velar por el correcto desempeño de los demás miembros de la junta.
• Velar porque se cumplan los acuerdos de asamblea general y junta directiva.
• Coordinar las diversas actividades y trabajos de la asociación.
• Sustituir al presidente en caso de la ausencia temporal de aquel.
Vice- • Realizar las tareas específicas que le encomiende el presidente o la junta directiva.
presidente • Llevar los ingresos y gastos.
• Llevar los libros de actas de junta directiva, asambleas generales y afiliadas.
• Levantar y mantener al día las actas de las reuniones de junta directiva.
• Levantar y mantener al día un archivo indexado de los acuerdos de la asamblea general y
Secretario de la junta directiva.
• Emitir convocatorias para las reuniones de junta directiva y de asamblea general.
• Mantener al día y custodiar los libros legales de la organización.
• Actuar, juntamente con el presidente, para el mejor cuidado de los intereses económicos de
la organización.
Tesorero • Mantener al día y custodiar los libros contables de la organización.
• Presentar a la asamblea general un informe anual de labores a nombre de la junta directiva.
• Velar por el estricto cumplimiento de los reglamentos y estatutos.
• Validar la exactitud y transparencia de la contabilidad de la organización.
Fiscal
• Velar porque la Junta Directiva cumpla a cabalidad con las funciones que le fueron
asignadas.
• Sustituir a otros miembros de la junta directiva ante la ausencia temporal de esos
Vocal miembros.
• Realizar las tareas específicas que les encomiende el presidente o la junta directiva.
Para la gestión de la propuesta productiva, la organización de la misma se muestra en
el siguiente organigrama:
Figura 7: Organigrama propuesto
Junta de socios
Jefe de producción
Asistente administrativo Contador
Supervi sor d e producción
Elaboración propia
pág. 51
Tabla 47: Funciones propuestas
CARGO FUNCIONES
• Realizar y verificar la lista de accionistas presentes y representados en las reuniones
ordinarias.
• Designar presidente y secretario y demás miembros de directorio.
Junta de socios • Conocer y aprobar el balance general, que irá acompañado del estado de ganancias y
pérdidas y de los informes de gestión que sean necesarios.
• Determinar la forma de reparto de los beneficios sociales.
• Determinar la amortización de acciones, siempre y cuando se cuente con utilidades
líquidas disponibles para el pago de dividendos.
• Ejercer las demás funciones que estén establecidas en la ley y en los estatutos de la
empresa.
CARGO FUNCIONES
• Dirigir y controlar las actividades de los procesos de la planta, la disponibilidad y

utilización de recursos necesarios para el cumplimiento de los programas de
producción y mantenimiento.
• Controlar y verificar el cumplimiento de normas, especificaciones y procedimientos para
garantizar los requerimientos de los clientes.
• Detectar las fallas técnicas reales o potenciales que se puedan presentar en el
Jefe de planta desarrollo de la producción y de mantenimiento; informando oportunamente su
ocurrencia para acometer acciones que aseguren el cumplimiento de los parámetros
del proceso y requisitos de calidad de los productos.
• Coordinar el suministro oportuno de los recursos necesarios para garantizar el normal
desarrollo de los procesos de producción y mantenimiento y el cumplimiento de lo
establecido en los programas de producción y mantenimiento preventivo.
• Ejecutar acciones de mejoramiento, preventivas y correctivas para evitar no

conformidades en el producto, proceso y/o sistema de Gestión Integral.
• Administrar y controlar la mano de obra para asegurar su mayor eficiencia en el
proceso de producción y mantenimiento industrial.
• Controlar el manejo y uso racional de los repuestos, identificando causas potenciales
de generación de desperdicios y daños para acometer acciones preventivas.
• Coordinar la programación y hacer seguimiento de la producción, la disponibilidad de
equipos para la ejecución de los programas de mantenimiento preventivo y correctivo.
• Organiza la agenda (visitas, teléfono, citas, etc.) del jefe de planta.

• Supervisa y ejecuta la realización del trabajo administrativo que, en razón de la
Asistente competencia de la jefatura, ésta decida asignarle.
administrativo • Organiza ficheros por cualquiera de los métodos, manuales o informáticos, que resulten
más adecuados a los fines perseguidos.
• Redacta y envía la correspondencia.
• Ejecuta trabajos mecanográficos, archivísticos y de cálculo, por cualquier medio,
incluso informático.
• Transmite decisiones del Jefe de Planta hacia el resto de unidades.
• Generar los mecanismos necesarios de gestión y control para que el jefe de

planta tenga autonomía en sus decisiones.
• Independizar de forma contable y administrativa las operaciones de la
propuesta del resto de los miembros de la asociación, de forma tal que no
tengan injerencia.
• Se recomienda que consideren estos dos tipos de formas de constitución de
personería jurídica:
pág. 52
Tabla 48: Tipos de constitución de personería jurídica
FORMA DE CANTIDAD DE ÓRGANOS

COMENTARIOS
CONSTITUCIÓN SOCIOS ADMINISTRATIVOS
Sociedad Anónima Mínimo: 2 Junta de accionistas Los socios no responden con patrimonio
Cerrada Máximo: 20 Directorio (mínimo 3 personal.
miembros). Se puede prescindir del Directorio.
Gerencia.
Sociedad de Mínimo: 2 Junta general de socios. Los socios no responden con patrimonio
Responsabilidad Máximo: 20 Gerencia. personal.
Limitada (SRL) Capital social se divide en acciones.
Capital social se divide
en participaciones.
7.3 Gestión para el control y seguimiento de la operación

Tabla 49: Control y seguimiento de la propuesta
ESTRATEGIA DE CONTROL Y
ÓRGANO ACTOR(ES) ACCIÓN
SEGUIMIENTO
AEO Junta de Realiza requerimiento de Revisión de documento de
accionistas insumos, materiales, equipos y propuesta en lo que se refiere al
contratación de servicios. tema de inversiones.
Gobierno local/ Gerencia de Compra de insumos, Convocatorias de licitaciones
regional Desarrollo materiales, equipos y públicas de acuerdo a los
Económico máquinas, contratación de requerimientos técnicos contenidos
servicios. en la propuesta y siguiendo la
normativa municipal/ regional
vigente.
Gobierno local/ Gerencia de Entrega de insumos, Elaborar actas de entrega se
regional Desarrollo materiales, equipos y acuerdo a los requerimientos
Económico máquinas. realizados.
Gobierno local/ Gerencia de Evalúa perfiles de postores Conformar comité calificador que
regional AEO Desarrollo para servicios a contratar. recepciona, revisa y califica los
Económico CV’s de los postores.
… … … …
7.4 Gestión de riesgos

Es importante mencionar que, para el procedimiento de análisis en este punto, se ha
considerado, como referencia, la publicación: “Pautas metodológicas para la
incorporación del análisis del riesgo de desastres en los proyectos de inversión pública”,
MEF 2007.
A) Análisis de peligros
En primer lugar, haremos un análisis de ocurrencia de peligros en la zona de

implementación de la propuesta lo cual se expresa en la siguiente tabla.
pág. 53
2) ¿EXISTE INFORMACIÓN QUE INDIQUE
1)¿EXISTEN ANTECEDENTES DE
FUTUROS CAMBIOS EN LAS
OCURRENCIA EN EL ÁMBITO DEL
CARACTERÍSTICAS DEL PELIGRO O LOS
EMPRENDIMIENTO?
PELIGRO NUEVOS PELIGROS?
CARACTERÍSTICAS CARACTERÍSTICAS DE LOS
SI NO (INTENSIDAD, FRECUENCIA, ÁREA SI NO CAMBIOS O LOS NUEVOS
DE IMPACTO, OTROS) PELIGROS
Inundaciones x X
Movimiento en
masa x X
Lluvias intensas x Lluvias Fuertes en época de invierno X
Heladas x X
Frio por las noches y mañanas en
Friaje X invierno X
Algunos sismos ocurridos a nivel
Sismos X nacional X
Huaycos X Por época de invierno X
Derrumbes X Por las intensas lluvias
Vientos fuertes x X
Incendios forestales X X
Incendios urbanos X X
Otros
3) ¿EXISTE LA PROBABILIDAD DE OCURRENCIA DE ALGUNOS DE
LOS PELIGROS SEÑALADOS EN LAS PREGUNTAS ANTERIORES X
DURANTE LA VIDA ÚTIL DEL PROYECTO?
4) ¿LA INFORMACIÓN EXISTENTE SOBRE LA OCURRENCIA DE
PELIGROS NATURALES EN LA ZONA ES SUFICIENTE PARA
X
TOMAR DECISIONES PARA LA FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS?
pág. 54
8 ANALISIS DE IMPACTO AMBIENTAL
Se ha analizado y evaluado los posibles impactos y responsabilidades que se deben asumir

a lo largo de la cadena productiva, tal como se describen en la siguiente tabla:
Tabla 50: Análisis de impacto ambiental
Indicador de Impacto
Ambiental
Control químico
Sin Con
de plagas y Cómo se logra mitigar el impacto ambiental?
P P
enfermedades Descripción
de de
N N
Cantidad de
Labores Lotes (Has) Hacer las podas de formación, crecimiento y
culturales en las que mantenimiento.
30 35
instalaciones de requieren Realizar el deshierbo y abonamiento con
palta labores asesoramiento técnico del especialista en
culturales producción de palta.
Mejoramiento del uso de agua: definir frecuencias y

Volumen tiempos de riego. Así mismo, especial atención a la
(metros calidad de agua.
Uso de riego en
cúbicos) Tener suma cuidado en realizar riegos en zonas
el árbol de la 70 65
aplicados en inclinadas que favorezcan el arrastre del suelo.
palta
una Ha de Concertación con las autoridades ambientales sobre
cultivo programas dirigidos a usuarios de riego para un
mejor aprovechamiento del recurso agua.
Adopción de prácticas de fertilización balanceada

Aplicación de Volumen de cultivos de palta, basadas en resultados de
fertilizantes, (TM) análisis de suelos y las necesidades del cultivo.
abonos y aplicado en 1 2 Adopción de tecnologías para la elaboración de
correctivos del una Ha. de abonos en los lotes de agricultores con materias
suelo cultivo primas de desecho y aditivos naturales para
enriquecer dichas fuentes orgánicas.
N° de
aplicaciones Acceder oportunamente a la asistencia técnica del
Control químico de especialista en producción de palta, que permita
de plagas y pesticidas 5 2 aplicar medidas de Manejo Integrado del Cultivo.
enfermedades en una Utilizar guías ambientales de SENASA para la
hectárea de adecuada aplicación de plaguicidas.
cultivo
pág. 55
Prácticas de triple lavado de envases y empaques
de plaguicidas, inutilizarlos y disponerlos en lonas
Residuos de
Práctica de (separando aluminados y PVC), con disposición
envases y
disposición temporal en sitios adecuados hasta la recolección,
empaques de
de envases sujeto al compromiso de las empresas productoras
plaguicidas; No Si
y empaques e importadoras de plaguicidas a realizar
almacenamiento
de recolección, disposición y destrucción de dichos
y transporte de
plaguicidas desechos.
insumos.
No enterrar, quemar ni reutilizar los empaques y
envases de plaguicidas.
Las conclusiones respecto a este análisis son las siguientes:
 La intervención en el Centro Poblado de Matibamba, distrito de Salcabamba, no

originará conflicto social alguno.
 El negocio no afectará, ni contribuirá a daños en el suelo.
 No perjudicará a los recursos de la localidad para generaciones futuras.
 La implementación del Plan de Negocio generará empleo sostenible.
 Los animales y plantaciones existentes no serán perjudicados con la operatividad del
negocio.
Los residuos orgánicos originados durante el procesamiento de palta, se compondrán

principalmente de pedúnculos y hojas, por lo que la recolección de los residuos se realizará
de acuerdo con la normatividad exigida por el Ministerio del Ambiente y el Ministerio de Salud.
Los residuos de la planta de producción son catalogados como no peligrosos, estos se
clasifican en biodegradables, reciclables, inertes y ordinarios.
9 CALENDARIO
MES
ACTIVIDAD
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
Compra de plantones X
Adquisición de equipos y materiales X x
Asistencia técnica x x x x
Seguimiento y monitores X X x x
pág. 56
10 ESTUDIO FINANCIERO
10.1 INVERSIONES
En las siguientes tablas se muestra las inversiones a realizar.
Tabla 51: Terrenos considerado en el presupuestado:
TERRENOS Y OBRAS CIVILES

COSTO COSTO
CONCEPTO UNIDAD METRADOS UNITARIO TOTAL
S/. S/.
I. TERRENOS ha 25 1,440.00 36,000.00
II. INFRAESTRUCTURA PRINCIPAL

III. INFRAESTRUCTURA
COMPLEMENTARIA
TOTAL TERRENOS Y OBRAS CIVILES 36,000.00
En la anterior tabla se tiene presupuestado el terreno por parte de la asociación que

tienen un costo unitario por hectárea de 1440 soles que hace un total de 36000.00
soles.
Tabla 52: Maquinarias y Equipos
MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR
TOTAL
DESCRIPCIÓN CANTIDAD UNITARIO
S/.
S/. / unidad
MAQUINARIA
EQUIPOS 2,090.00
Rollo de manguera 2'' ( 100 metros) 2 350.00 700.00
Valvula angular 2'' 1 160.00 160.00
Filtro de 2'' 1 95.00 95.00
Adaptadores URP de 2'' R/M 4 20.00 80.00
Union 2'' hdp 1 25.00 25.00
Rollo de manguera 16mm 3 165.00 495.00
Conectores iniciales 16 mm 1 90.00 90.00
Valvula ramal de 16 mm 1 220.00 220.00
Goteros color verde 3 40.00 120.00
Tapones 16 mm 1 65.00 65.00
Valvula de control + adaptador (purga) 1 40.00 40.00
EQUIPOS DE OFICINA
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 25 2,090.00 52,250.00
En la anterior tabla se muestra los componentes del sistema de riego en este caso se
muestra para cada socio, al ser 25 los socios el monto total es de 52,250.00 soles que
será financiado por PROCOMPITE.
pág. 57
Tabla 53: inversión fija intangible
INVERSION FIJA INTANGIBLE

DESCRIPCION TOTAL
Asistencia técnica ( encargado de dar
capacitaciones y asistencia técnica) 8,000.00
TOTAL INVERSIÓN FIJA
INTANGIBLE 8,000.00
Se muestra en la anterior tabla que la inversión intangible lo compone LA ASISTENCIA

TECNICA
Tabla 54: CAPITAL DE TRABAJO
COSTO TOTAL
CONCEPTO UNIDAD
S/.
I. MATERIA PRIMAS E INSUMOS 103,700.00

Plantones de palto ( variedad hass y
96,000.00
fuerte ) incl./puesto en la zona kg
Roca fosfórica sacos 50 kg (incl./puesto
4,200.00
en la zona) sacos
Hongos orgánico 200 gr (trichoderma)
3,500.00
(incl./puesto en la zona) unidad
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 103,700.00
En la tabla anterior se muestra la materia prima e insumos a usar específicamente

según lo presupuestado por el proyecto.
Tabla 55: Estructura de la inversión
ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN
TOTAL
CONCEPTO
S/
I.INVERSIÓN FIJA 96,250.00
I.1. INVERSIÓN FIJA TANGIBLE 88,250.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 36,000.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 52,250.00
I.1.3. VEHICULOS
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 8,000.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 103,700.00
III. GASTOS GENERALES ( 5 % ) IF
IV. GASTOS DE SUPERVISION (3%) IF
TOTAL INVERSIÒN 199,950.00
En la tabla anterior se muestra el resumen en general de todo lo presupuestado para

el proyecto.
pág. 58
Tabla 56: Estructura de financiamiento de la propuesta

APORTE AEO
APORTE TOTAL
CONCEPTO APORTE
PRESTAMO PROCOMPITE FINANCIAMIENTO
PROPIO
I.INVERSION FIJA 40,000.00 56,250.00 96,250.00
I.1. INVERSION FIJA
TANGIBLE 36,000.00 52,250.00 88,250.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS
CIVILES 36,000.00 - 36,000.00
I.1.3. VEHICULOS -
I.2. INVERSION FIJA
INTANGIBLE 4,000.00 4,000.00 8,000.00
III. GASTOS GENERALES ( 5 %
) - -
IV. GASTOS DE SUPERVISION
(3%) IF - -
TOTAL INVERSIÒN 40,000.00 - 159,950.00 199,950.00
PORCENTAJE 20.01% 0.00% 79.99% 100%
PRESTAMO -
TOTAL 199,950.00
Se muestra la estructura general del financiamiento que monto le corresponde a la

asociación, tanto en efectivo como en activo y lo mismo para PROCOMPITE.
10.2 COSTOS DE OPERACIÓN

Como hemos visto, el proyecto tiene parámetros de variación para cada periodo, el
costo de producción es uno de ellos, a más unidades a procesar mayor costo de
insumos, por ejemplo, el siguiente cuadro nos muestra esta variación.
Teniendo en cuenta para sacar el costo de palta se tomó en cuenta la producción de
paltas del 2018 que fue de 800 kg, entonces según algunos estudios 15 kg de palta es
aproximado a un árbol de palto y un kilogramo de palta es a 3 unidades aproximado,
se concluye que por un palto hay 45 paltas aproximadamente.
pág. 59
Tabla 57: costos de producción
COSTOS DE PRODUCCIÓN
PRECIO
COSTO ANUAL
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD UNITARIO
S/
S/
I. COSTOS DIRECTOS 103,700.00
Mano de Obra Directa 0.00
Plantones de palto ( variedad hass y
fuerte ) incl/puesto en la zona 96,000.00
Roca fosfórica sacos 50 kg
(incl/puesto en la zona) 4,200.00
Hongos orgánico 200 gr
(trichoderma) (incl/puesto en la zona)
3,500.00
Materiales directos complementarios mes 12 0.00 0.00
II. COSTOS INDIRECTOS 0.00
Luz mes 12 0.00 0.00
Agua mes 12 0.00 0.00
Mantenimiento mes 12 0.00 0.00
Materiales indirectos mes 12 0.00 0.00
Mano de Obra Indirecta mes 8 0.00 -
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 103,700.00
Además, calculamos el valor de depreciación, para esto del cuadro de inversiones
consideramos todos los activos a comprar teniendo en cuenta que, según
disposiciones de la Sunat, los activos se deprecian de la siguiente manera:
• Infraestructura: A razón de 3% anual.
• Máquinas y equipos: A razón de 10% anual.
• Muebles y enseres: A razón de 10% anual.
pág. 60
Según estos datos obtenemos la siguiente tabla:
Tabla 58: Depreciación de activos
DEPRECIACION DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE Y AMORTIZACION INTANGIBLES

Factor de DEPRECIACIÓN VALOR
CONCEPTO
depreciación 1 2 3 4 5 RESIDUAL
I. ACTIVO NO DEPRECIADO
0.00
I.1.1. TERRENOS - - - - - 36,000.00
II. DEPRECIACIÓN DEL
ACTIVO FIJO TANGIBLE 4,427.97 4,427.97 4,427.97 4,427.97 4,427.97 30,110.17
0.05
I.1.2. OBRAS CIVILES - - - - - -
I.1.3. MAQUINARIA Y
0.10
EQUIPO 4,427.97 4,427.97 4,427.97 4,427.97 4,427.97 30,110.17
0.10
I.1.4. VEHICULOS - - - - - -
I.1.5. MUEBLES Y
0.10
ENSERES - - - - - -
III. AMORTIZACIÓN
INTANGIBLES 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 8,000.00
II.1.INVERSIÓN FIJA
0.20
INTANGIBLE 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00
TOTAL ( II + III) 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97 74,110.17

De ahí que se tiene el presupuesto de egresos
Tabla 59: Presupuesto de egresos
PRESUPUESTO DE EGRESOS (OPERACIÓN)

AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
I. COSTOS DE PRODUCCIÓN 103,700.00 142,069.00 144,910.38 181,137.98 204,685.91
I.1. COSTOS DIRECTOS 103,700.00 142,069.00 144,910.38 181,137.98 204,685.91
I.1.1. MATERIALES DIRECTOS 103,700.00 142,069.00 144,910.38 181,137.98 204,685.91
I.1.2. MANO DE OBRA DIRECTA. - - - - -
I.2. COSTOS INDIRECTOS - - - - -
I.2.1. MANO DE OBRA INDIRECTA. - - - - -
I.2.3. MATERIALES INDIRECTOS - - - - -
II. GASTOS DE OPERACIÓN - - - - -
II.1. GASTOS DE VENTA - - - - -
II.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS - - - - -
III. DEPRECIACIÒN DE ACT.FIJO Y 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97
AMORTIZACION INTANG.
IV. GASTOS FINANCIEROS - - - - -
PAGO DEL PRÉSTAMO - - - - -
TOTAL EGRESOS 109,727.97 148,096.97 150,938.35 187,165.94 210,713.88
pág. 61
10.3 DETERMINACIÓN DE INGRESOS
Para determinar el ingreso promedio de la asociación se tuvo en cuenta el precio de kg de palta en mercado
Tabla 60: Plan de ventas
VALOR DE
CANTIDAD
VENTA TOTAL
AÑO TOTAL
UNITARIO S.
Kg
S. / Kg
0 - - -
1 879 8.00 7,032.00
2 921 8.00 7,368.00
3 72,965 8.00 583,720.00
4 76,012 8.00 608,096.00
5 81,061 8.00 648,488.00
10.4 FINANCIAMIENTO DE INVERSIÓN
Tabla 61: Distribución de la inversión
APORTE AEO APORTE TOTAL

CONCEPTO
APORTE PROPIO PRESTAMO PROCOMPITE FINANCIAMIENTO
I.INVERSION FIJA 40,000.00 56,250.00 96,250.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 36,000.00 52,250.00 88,250.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 36,000.00 - 36,000.00
I.1.3. VEHICULOS -
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 4,000.00 4,000.00 8,000.00
III. GASTOS GENERALES ( 5 % ) - -
IV. GASTOS DE SUPERVISION (3%)

IF - -
TOTAL INVERSIÒN 40,000.00 - 159,950.00 199,950.00
PORCENTAJE 20.01% 0.00% 79.99% 100%
PRESTAMO -
TOTAL 199,950.00
pág. 62
En este caso solo se usará una fuente de financiamiento para la contrapartida que
será el aporte de los socios. Por lo que el Costo Promedio Ponderado del Capital
(CPPK O WACC), que es la valla mínima de rentabilidad de capital será igual al cok
que es igual a 20%
10.5 ESTADOS FINANCIEROS
10.5.1 Flujo de Caja

Tabla 62: Flujo de caja
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
I. INGRESOS - 7,032.00 7,368.00 583,720.00 608,096.00 826,298.17

INGRESOS POR VENTA 7,032.00 7,368.00 583,720.00 608,096.00 648,488.00
VALOR RESIDUAL 74,110.17
RECUPERO DE CAPITAL 103,700.00
(99,850.31 (274,744.88 (336,018.15
II. EGRESOS - (72,891.21) ) ) (307,416.99) )
II.1. INVERSIÓN FIJA
AÑO 0 (199,950.00)
II.1.1 INVERSIÓN FIJA
TANGIBLE 88,250.00
II.1.2 INVERSIÓN FIJA
INTANGIBLE 8,000.00
II.1.3 CAPITAL DE
TRABAJO 103,700.00
II.1.4 GASTOS
GENERALES -
II.1.5 GASTOS DE
SUPERVISIÓN -
II.2. COSTOS DE (142,069.0 (144,910.38 (204,685.91
PRODUCCIÒN (103,700.00) 0) ) (181,137.98) )
II.3. GASTOS DE
OPERACIÓN - - - - -
II.4. IMPUESTO A LA (129,834.50 (131,332.24
RENTA 30,808.79 42,218.69 ) (126,279.02) )
FLUJO DE CAJA (92,482.31
ECONÒMICO (199,950.00) (65,859.21) ) 308,975.12 300,679.01 490,280.02
PRÉSTAMO -
SERVICIO DE DEUDA - - - - -
ESCUDO FISCAL - - - - -
FLUJO DE CAJA (92,482.31
FINANCIERO (199,950.00) (65,859.21) ) 308,975.12 300,679.01 490,280.02
pág. 63
10.5.2 Estado de Ganancias y Pérdidas
En la siguiente tabla no se muestra prestamos ya que la asociación trabajar con
aporte propi y el de PROCOMPITE.
Tabla 63: Estado de resultados
ESTADO DE RESULTADOS CON FINANCIAMIENTO
AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
I. INGRESOS (VENTAS) 7,032.00 7,368.00 583,720.00 608,096.00 722,598.17
VENTAS 7,032.00 7,368.00 583,720.00 608,096.00 648,488.00
INGRESOS EXTRAORDINARIOS 74,110.17
II. COSTOS DE PRODUCCIÒN 103,700.00 142,069.00 144,910.38 181,137.98 204,685.91
III. UTILIDAD BRUTA (96,668.00) (134,701.00) 438,809.62 426,958.03 517,912.26
IV. GASTOS DE OPERACIÒN - - - - -
GASTOS DE VENTA - - - - -
GASTOS ADMINISTRATIVOS - - - - -
V. DEPRECIACIÒN DE A.F. Y
AMORT. INTANG 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97
VI. UTILIDAD OPERATIVA (102,695.97) (140,728.97) 432,781.65 420,930.06 511,884.29
VII. GASTOS FINANCIEROS (pago del

préstamo) - - - - -
VIII. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO (102,695.97) (140,728.97) 432,781.65 420,930.06 511,884.29
IX. IMPUESTO A LA RENTA ( 30% ) (30,808.79) (42,218.69) 129,834.50 126,279.02 153,565.29
UTILIDAD NETA (71,887.18) (98,510.28) 302,947.16 294,651.04 358,319.00
Notar que aparece el rubro Ingresos extraordinarios los cuales se refieren al valor de
recupero de las máquinas y equipos después de depreciarse.
10.6 Análisis del Punto de Equilibrio

Para el cálculo del punto de equilibrio, vamos a considerar las siguientes fórmulas:
PE(Q) = CF/(Pu-Cvu)
PE (S/.) = CF/(1-CV/VENTAS)
Dónde: PE(Q): Punto de equilibrio en unidades producidas.
CF: Costo fijo. Pu: Precio de venta unitario.
Cvu: Costo variable unitario.
PE(S/): Punto de equilibrio en unidades monetarias (soles).
CV: Costo variable.
pág. 64
La aplicación de las fórmulas se expresa en los siguientes cuadros:
Tabla 64: Calculo del punto de equilibrio
AÑOS
RUBROS
1 2 3 4 5
COSTOS FIJOS. 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97
DEPRECIACIÒN DE A.F. Y
AMORT. INTANG 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97
GASTOS FINANCIEROS - - - - -
GASTOS ADMINISTRATIVOS - - - - -
COSTOS VARIABLES 103,700.00 142,069.00 144,910.38 181,137.98 204,685.91
COSTOS DE PRODUCCIÒN 103,700.00 142,069.00 144,910.38 181,137.98 204,685.91
GASTOS DE VENTA - - - - -
COSTOS TOTALES 109,727.97 148,096.97 150,938.35 187,165.94 210,713.88
VENTAS PROMEDIO (Q) 879.00 921.00 72,965.00 76,012.00 81,061.00
COSTO VARIABLE UNITARIO
(CVu) 117.97 154.26 1.99 2.38 2.53
PRECIO DE VENTA
UNITARIO 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00
PUNTO DE EQUILIBRIO (Q) (55) (41) 1,002 1,073 1,101
PUNTO DE EQUILIBRIO (S/.) (438.50) (329.72) 8,018.61 8,585.35 8,808.12
AÑOS
RUBROS
1 2 3 4 5
VENTAS 7,032.00 14,400.00 598,120.00 1,206,216.00 1,854,704.00
109,727.97 257,824.93 408,763.28 595,929.22 806,643.10

COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97 6,027.97
Gráficamente se visualiza en la siguiente figura
Figura 8: Punto de equilibrio
2,000,000.00
1,800,000.00
1,600,000.00
1,400,000.00
1,200,000.00
1,000,000.00
800,000.00
600,000.00
400,000.00
200,000.00
-
1 2 3 4 5
VENTAS COSTOS TOTALES COSTOS FIJOS
Según los cuadros y gráficos anteriores, el punto de equilibrio se alcanza en el
segundo año de operación de la propuesta productiva.
pág. 65
10.7 Evaluación de la rentabilidad
10.7.1 Valor Actual Neto

Para hallar el VAN se usó la siguiente formula.
Se consideró un costo de oportunidad del 20% para el actual plan a presentar

y un WACC igual al COK, puesto que como se explicó anteriormente al no
tener deuda o un financiamiento estas se igualan.
Para calcular VAN se tiene al WACC igual a 20%.
 VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VANE)
Tabla 65: Cálculo del valor actual neto económico
DATOS VALORES
Numero de periodos 5
Tipo de periodo Anual
Tasa de descuento WACC 20.00%
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO

(VANE)
Flujo de caja
Periodo (n) económico (1+r)ⁿ FC / (1+r)ⁿ
(FC)
0 -199,950.00 1.0000 -199,950.00
1 -65,859.21 1.2000 -54,882.68
2 -92,482.31 1.4400 -64,223.83
3 308,975.12 1.7280 178,805.05
4 300,679.01 2.0736 145,003.38
5 490,280.02 2.4883 197,032.54
TOTAL 201,784.47
De acuerdo a la tabla anterior el VANE es igual a 134,506.64 soles.
 VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VANF)
Para el cálculo del VANF vamos a considerar como tasa de descuento

el COK, cuyo valor es 20%.
pág. 66
Tabla 66: Cálculo del valor actual neto financiero
DATOS VALORES
Numero de periodos 5
Tipo de periodo Anual
Tasa de descuento WACC 20.00%
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VANE)
Flujo de caja
Periodo (n) economico (1+r)ⁿ FC / (1+r)ⁿ
(FC)
0 -199,950.00 1.0000 -199,950.00
1 -65,859.21 1.2000 -54,882.68
2 -92,482.31 1.4400 -64,223.83
3 308,975.12 1.7280 178,805.05
4 300,679.01 2.0736 145,003.38
5 490,280.02 2.4883 197,032.54
TOTAL 201,784.47
De acuerdo a la tabla anterior el VANE es igual a 201,784.47 soles que es igual
al valor actual neto económico puesto que el WACC es igual al COK.
Teniendo en cuenta que un VAN mayor a 0 la inversión produciría ganancias

por encima de la rentabilidad exigida, por lo que el proyecto puede aceptarse.
10.7.2 Tasa Interna de Retorno

Para un mejor entendimiento del TIR, veamos el siguiente cuadro donde se
calcula tanto la Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) como la Tasa
Interna de Retorno Financiera (TIRF) las cuales provienen tanto del flujo de
caja económico como del flujo de caja financiero, respectivamente:
TIRE 38.30%
TIRF 38.30%
El TIR económico y financiero son iguales al no tener un financiamiento por

parte de alguna entidad bancaria.
Es así que se concluye con TIR mayor al WACC (Tasa De descuento) la

inversión puede producir altos rendimientos, por lo que el proyecto es aceptado.
10.8 Análisis de Sensibilidad

En el siguiente cuadro, vemos que ante una caída en la producción del orden del 4%
los indicadores económicos aún continúan siendo favorables, y en el caso de una
caída del precio en un 5%, también sigue siendo favorable lo cual nos dice que una
pág. 67
variación de este orden tanto en la producción como en el precio, no afecta
negativamente a la propuesta.
Tabla 67: Análisis de Sensibilidad
VANE TIRE TIR

VARIABLES VARIACION VAN FINAL
INICIAL INICIAL FINAL
SITUACION INICIAL 0 201,784.47 38.30%

Caída del 10% de la
producción 10% 5 452.34 21%
Caída del 4% de la
producción 4% 110,584.23 29%
Caída del 5% del precio 5% 108,882.18 27%
Caída del 10% del precio 10% 5 452.34 21%
Caída del 11% del precio 11% 2 253.21 19%
10.9 Cronograma de ejecución físico y financiero.
Tabla 68: Cronograma de ejecución financiera
MESES
CONCEPTO TOTAL
1 2 3 4
I.INVERSION FIJA 199,950.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 88,250.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 36,000.00 36,000.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 26,125.00 26,125.00 52,250.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 8,000.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 103,700.00 103700
III. GASTOS GENERALES ( 5 % ) IF 0.00 0.00 0.00 0.00
IV. GASTOS DE SUPERVISION (3%) IF 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL INVERSIÒN 167,825.00 28,125.00 2,000.00 2,000.00 199950
11 ANALISIS DE SOSTENIBILIDAD
Para garantizar que esta propuesta productiva genere los resultados previstos a lo largo
de su vida útil, se tiene lo siguiente:
 El análisis económico financiero mostrado más arriba, sustenta la capacidad de
generación de ingresos suficientes y oportunos para financiar las inversiones y gastos
de que requerirá la producción de paltas.
 El AEO cuenta con una estructura organizativa sólida y con experiencia, la cual
garantiza una gestión eficaz y eficiente de esta propuesta productiva.
También la presente propuesta, se mantendrá sostenible a lo largo de cinco años de
operación gracias a la provisión de materia prima bajo exclusividad por parte de cada socio
del AEO, lapso en el cual y gradualmente, la producción de palta se incrementará porque
los plantones de uno y dos años y las nuevas plantas que se vienen instalando por la AEO.
12 INDICADORES DE RESULTADOS E IMPACTO
12.1 Indicadores de línea de base.

Para una mejor cuantificación de la línea de base, se propone hacer un estudio de
línea de base, el cual una vez aprobada la propuesta, busque precisar y cuantificar los
principales indicadores que permitirán medir dicha propuesta, aquí sugerimos algunos
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
pág. 68
Tabla 69: Indicadores de línea de base propuestos
DESCRIPCIÓN INDICADOR
Ingreso promedio de beneficiarios directos. Incremento de nuevos soles por beneficiario directo.
Nivel de eficiencia del sistema de producción. Disminución de tiempos de producción del producto.
Nivel de incremento de producción Mejorar la producción de palta orgánica de variedad Fuerte y

Hass.
Nivel de calidad de los productos. Incremento de productos aceptados por el mercado.
12.2 Indicadores de Impacto

En el siguiente cuadro mostramos los principales cambios que deberían mostrar los
principales indicadores de la línea de base:
Tabla 70: Indicadores de impacto propuesto
CAMBIO RESPECTO A LA
VARIABLE INDICADOR
LÍNEA DE BASE
Incremento del 20% de los

Ingreso promedio de beneficiarios Incremento de nuevos soles por
ingresos promedio de los
directos. beneficiario directo.
beneficiarios directos.
Nivel de eficiencia del sistema de Disminución de tiempos de Incremento del nivel de eficiencia
producción. producción del producto. en un 30%.
Nivel de incremento de producción Incremento de la producción Mejorar la producción de palta
orgánica de variedad Fuerte y
Hass en un 20% al tercer año de
ejecución del proyecto.
Incremento de productos aceptados
Nivel de calidad de los productos. Nivel de calidad en un 85%.
por el mercado.
pág. 69
12.3 Conclusiones
Conclusiones
 En el mercado objetivo de la propuesta productiva cuenta con una importante

demanda insatisfecha para el quinto año equivalente a 102685 TM, esto asegura un
mercado sólido para la oferta generada por el Plan de Negocio; ya que se cuenta con
una brecha para el quinto año de 567996 TM.
 Con la ejecución del Plan de Negocio existirán niveles de producción suficientes para
atender la demanda insatisfecha. La disponibilidad de palta en la zona donde se ubica
la propuesta es abundante, la cual se traduce en 81,061 Kg en épocas de mayor
cosecha en un área de 25 ha solo considerando una producción mínima.
 La propuesta, consiste en implementar un sistema de riego tecnificado por goteo que
se realizará para mejorar la capacidad productiva en el Centro Poblado de Matibamba,
distrito de Salcabamba.
 Este Plan de Negocio forma parte del presupuesto participativo del Gobierno Regional
de Huancavelica, lo cual garantiza la presencia de alianzas estratégicas con otros
agentes económicos y entidades públicas y privadas presentes en la región.
 La Asociación de ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE
VERDE DEL CENTRO POBLADO DE MATIBAMBA MANCHAY, demuestra solidez
orgánica basada en la disciplina, responsabilidad y participación activa de sus
miembros.
 Los principales indicadores económicos y financieros, como el Valor actual neto y la
Tasa Interna de Retorno se muestran favorables para continuar con el negocio. El TIR
económico y financiero son iguales al no tener un financiamiento por parte de alguna
entidad bancaria.
VANE S/. 201,784.47

VANF S/. 201,784.47
TIRE 38.30%
TIRF 38.30%
12.4 Recomendaciones
Que el Comité de evaluación emita la aprobación técnica del Plan de Negocio, la
Gerencia de desarrollo económico remita el informe correspondiente al despacho del
Gobierno Regional y el Consejo Regional emita la resolución de aprobación para su
implementación oportuna.
pág. 70
ANEXOS
Plano de ubicación de la propuesta productiva.
Planos de ingeniería.
Presupuesto de obras civiles.
Metrados
Flujo grama de proceso de producción.
Especificaciones técnicas de maquinarias, equipos y bienes
Términos de Referencias (TDR) para los servicios propuestos.
Cotizaciones con antigüedad no mayor a 06 meses.
Cronograma PERT CPM de programación de ejecución del plan de negocio
Panel fotográfico.
Otros que estime conveniente.
124 pág. 71

Proyecto de La Asociacion de Productores Agro Valle Verde

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Proyecto de La Asociacion de Productores Agro Valle Verde

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

PROYECTO

Gestión Edil: 2019 -2022

Nombre de la propuesta productiva

DESARROLLO Y MEJORA DE LA PRODUCCIÓN DE PALTA ORGANICA CON LA

El proyecto estará ubicado en el centro poblado de Matibamba del distrito de

Gobierno Regional de Huancavelica - Subgerencia de Fomento a la Innovación

Datos del AEO

“ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE VERDE DEL

B. Descripción de la propuesta productiva

D. Determinación de la brecha oferta y demanda.

En la siguiente tabla presentamos la brecha de palta proyectada en el mercado, entre

Tabla 1: Brecha demanda - oferta (TM)

DETERMINACIÓN DE LA BRECHA DEMANDA-OFERTA (tm)

Tamaño-insumos: La provisión y cantidad de insumos necesarios se ajusta al tamaño

Tamaño-tecnología: La tecnología a utilizar será aquella que permita proyectar el

Tamaño-financiamiento: Existe disponibilidad de recursos financieros para cubrir las

Tamaño-localización: El proyecto se ubica dentro de una zona con factores climáticos

El proceso productivo que se realizará se resume con el siguiente gráfico:

A Fertilización Provisión de nutrientes a los paltos.

COSECHA Encajonado y transporte hacia los

El plan de producción propuesto se resume de la siguiente manera:

Tabla 2: plan de producción

PRODUCCION POR MES (Kg / mes) CANTIDAD

Asistente administrativo Técnico

Las conclusiones respecto a este análisis son las siguientes:

 La intervención en el Centro Poblado de Matibamba, no originará conflicto social

Los residuos orgánicos originados durante el procesamiento de palta, se compondrán

H. Costo de inversión y fuentes de financiamiento

La presente propuesta, presenta los siguientes rubros de inversión:

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO PLAN DE NEGOCIO

I.INVERSION FIJA 40,000.00 56,250.00 96,250.00

I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 36,000.00 52,250.00 88,250.00

APORTE ESTADO+SOCIOS 199,950.00

Asimismo, se muestra el cronograma de ejecución de la inversión.

K. Sostenibilidad de la propuesta productiva

 El mercado objetivo de la propuesta productiva cuenta con una importante demanda

VANE S/. 201,784.47

2.1 NOMBRE DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA Y SU LOCALIZACIÓN.

RESPONSABLES ENTIDAD / AREA FUNCIONAL ACCION

CARGO NOMBRE Y APELLIDOS DNI

La principal actividad económica de la Asociación es la producción y comercialización de

3 EL PRODUCTO Y LA CADENA PRODUCTIVA

La palta es una fruta que se usa principalmente como complemento de diversos

Asimismo, la madurez de la palta está estrechamente vinculada con el contenido

El estado de madurez en el momento de la cosecha es importante para un buen

En la actualidad, la palta se ha convertido en un alimento muy popular entre las

 Vitamina K: 25 % del requerimiento diario (RDA).

B. Productos sustitutos y similares.

El queso es una de las principales fuentes de calcio, un mineral fundamental para

La mantequilla es un alimento beneficioso en la estimulación de las vitaminas

de acuerdo a la Sociedad Nacional de Industrias la elaboración de productos de

Tras lo mencionado se puede precisar que el incremento en la demanda de

3.2 DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL PROCESO PRODUCTIVO.

La producción de frutales en el área de intervención del proyecto es muy baja, y en

La ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS VALLE VERDE DEL

FOTOGRAFIA DE LA JUNTA DIRECTIVA Y SOCIOS CAPTACION DE RIEGO PARA LA ASOCIACION DE

A. Identificación y análisis de la cadena productiva.

Proveedores Productores Centros de Comercialización Consumidores

 La ausencia de un manejo de riego tecnificado eficientes que mantengan de

3.4 ALIANZAS ESTRATÉGICAS.

4.1 Población y características demográficas

Tabla 6: población y tasa de crecimiento poblacional – Huancavelica (censo de 1940 -

Tabla 7: población según sexo Huancavelica censo del 2017