CAPACIDAD DE PLANTA

CAPACIDAD UTILIZADA PRODUCTO 1

TIEMPO PRODUCCION UNIDADES PRODUCCION PESOS
AÑO 1 18000
AÑO 2 25200
AÑO 3 32400
AÑO 4 36000
AÑO 5 36000

TOTAL COSTOS

CAPACIDAD UTILIZADA PRODUCTO 2

TIEMPO PRODUCCION UNIDADES PRODUCCION PESOS
AÑO 1 18000
AÑO 2 25200
AÑO 3 32400
AÑO 4 36000
AÑO 5 36000
CAPACIDAD UTILIZADA
50%
70%
90%
100%
100%

CAPACIDAD UTILIZADA
50%
70%
90%
100%
100%
NOMBRE DE LA EMPRESA: AVANT ACCESORIOS
PRODUCTOS: ARETES, PULSERAS

AVANT ACCESORIOS
BALANCE GENERAL
BALANCE INICIAL

ACTIVO
CAJA
EQUIPO DE OFICINA
MAQUINARIA Y EQUIPO

TOTAL ACTIVOS

ANEXO 1
EQUIPOS DE OFICINA
COMPUTADOR : 2 UND
ESCRITORIO: 2 UND
SILLAS : 6 UND
TOTAL

PRODUCTO 1 Q/P
ARETE 0.68
 NELSON QUEVEDO
RAS COD 33696

AVANT ACCESORIOS
BALANCE GENERAL

PASIVOS
10,000,000 OBLIGACIONES FINANCIERAS 10,000,000
2,600,000 PATRIMONIO
5,548,000
APORTES SOCIALES 8,148,000
18,148,000 TTAL PAS+PAT 18,148,000

ANEXO 2
MAQUINARIA Y EQUIPO
1,400,000 LAMINADOR DE JOYERIA 360,000
600,000 FUNDIDOR DE METAL 1,023,000
600,000 MAQUINA DE TORNEADO 1,000,000
2,600,000 GRABADORA NEUMATICA 1,365,000
MAQUINA DE SOLDADURA 1,800,000
TOTAL 5,548,000

RENDIMIENTO B # UND CUNT PRECIO

0.97% 70 100 30,000 40,000
COSTO TOTAL
3,000,000
COSTO NOMINAS

SALARIO
TIPO DE CARGO CANTIDAD
MENSUAL

NOMINA DE PRODUCCION

SUPERVISOR 1 $ 1,600,000

OPERARIOS 5 $ 1,100,000

TOTALES 6 $ 2,700,000

NOMINA ADMINISTRATIVA

GERENTE GENERAL 1 $ 2,500,000

SECRETARIA 1 $ 781,242

VENDEDORES 2 $ 1,000,000

CONCEPTO % VALOR MENSUAL

DPTO DE PRODUCCION

SALARIOS $ 7,541,055

AUXILIO DE TRANSPORTE $ 441,055

CARGA LABORAL

PRIMA 8.33% $ 628,170

VACACIONES 4.17% $ 296,070

CESANTIAS 8.33% $ 628,170

INTERES A LAS CESANTIAS 1.00% $ 6,282

EPS 8.50% $ 603,500

PENSION 12.00% $ 852,000

ARL 1.04% $ 74,124

SENA 2.00% $ 142,000

ICBF 3.00% $ 213,000

CAJA DE COMPENSACION 4.00% $ 284,000

OTROS
TOTAL CARGA LABORAL PRODUCCION $ 11,709,426

DOTACIONES DE LEY

TIPO DE DOTACION CANTIDAD COSTO UNITARIO

CALZADO 6 52000

BATA 6 19500
GUANTES 6 18000

% VALOR MENSUAL
VALOR TOTAL

DPTO ADMINISTRATIVO

SALARIOS $ 7,169,453

AUXILIO DE TRANSPORTE $ 88,211

% VALOR MENSUAL
CARGA LABORAL

PRIMA 8.33% $ 597,215

VACACIONES 4.17% $ 295,288

CESANTIAS 8.33% $ 597,215

INTERES A LAS CESANTIAS 1.00% $ 5,972

EPS 8.50% $ 601,906

PENSION 12.00% $ 849,749

ARP 1.04% $ 73,928

SENA 2.00% $ 141,625

ICBF 3.00% $ 212,437

CAJA DE COMPENSACION 4.00% $ 283,250

OTROS
TOTAL CARGA LABORAL ADMINSITRATIVA

DOTACIONES DE LEY

TIPO DE DOTACION CANTIDAD COSTO UNITARIO

CALZADO 5 52000

VESTIDO 5 70000

VALOR TOTAL
AUXILIO TRANSPORTE SALARIO TOTAL

$ 1,600,000

$ 88,211 $ 5,941,055

88,211 $ 7,541,055

$ 2,500,000.00

$ 88,211 $ 869,453.00

$ 2,000,000.00

$ 5,369,453.00

AÑO 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ 90,492,660 $ 95,017,293 $ 99,768,158 $ 104,756,566 $ 109,994,394

$ 5,292,660 $ 5,557,293 $ 5,835,158 $ 6,126,916 $ 6,433,261

$ 7,538,039 $ 7,914,941 $ 8,310,688 $ 8,726,222 $ 9,162,533

$ 3,552,840 $ 3,730,482 $ 3,917,006 $ 4,112,856 $ 4,318,499

$ 7,538,039 $ 7,914,941 $ 8,310,688 $ 8,726,222 $ 9,162,533

$ 75,380 $ 79,149 $ 83,107 $ 87,262 $ 91,625

$ 7,242,000 $ 7,604,100 $ 7,984,305 $ 8,383,520 $ 8,802,696

$ 10,224,000 $ 10,735,200 $ 11,271,960 $ 11,835,558 $ 12,427,336

$ 889,488 $ 933,962 $ 980,661 $ 1,029,694 $ 1,081,178

$ 1,704,000 $ 1,789,200 $ 1,878,660 $ 1,972,593 $ 2,071,223

$ 2,556,000 $ 2,683,800 $ 2,817,990 $ 2,958,890 $ 3,106,834

$ 3,408,000 $ 3,578,400 $ 3,757,320 $ 3,945,186 $ 4,142,445

135,220,446 141,981,468 149,080,541 156,534,568 164,361,297

FREC. DOTACION COSTO MENSUAL COSTO AÑO 1 COSTO AÑO 2 COSTO AÑO 3

3 78,000 936,000 982,800 1,031,940

3 29,250 351,000 368,550 386,978

 2 18,000 216,000 226,800 238,140

1,503,000 1,578,150 1,657,058

AÑO 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ 86,033,436 $ 90,335,108 $ 94,851,863 $ 99,594,456 $ 104,574,179

$ 1,058,532 $ 1,111,459 $ 1,167,032 $ 1,225,383 $ 1,286,652

AÑO 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ 7,166,585 $ 7,524,914 $ 7,901,160 $ 8,296,218 $ 8,711,029

$ 3,543,453 $ 3,720,626 $ 3,906,657 $ 4,101,990 $ 4,307,090

$ 7,166,585 $ 7,524,914 $ 7,901,160 $ 8,296,218 $ 8,711,029

$ 71,666 $ 75,249 $ 79,012 $ 82,962 $ 87,110

$ 7,222,867 $ 7,584,010 $ 7,963,211 $ 8,361,371 $ 8,779,440

$ 10,196,988 $ 10,706,838 $ 11,242,180 $ 11,804,289 $ 12,394,503

$ 887,138 $ 931,495 $ 978,070 $ 1,026,973 $ 1,078,322

$ 1,699,498 $ 1,784,473 $ 1,873,697 $ 1,967,381 $ 2,065,751

$ 2,549,247 $ 2,676,709 $ 2,810,545 $ 2,951,072 $ 3,098,626

$ 3,398,996 $ 3,568,946 $ 3,747,393 $ 3,934,763 $ 4,131,501

43,903,024 46,098,176 48,403,084 50,823,239 53,364,401

FREC. DOTACION COSTO MENSUAL COSTO AÑO 1 COSTO AÑO 2 COSTO AÑO 3

3 $ 65,000 $ 780,000 $ 819,000 $ 859,950

3 $ 87,500 $ 1,050,000 $ 1,102,500 $ 1,157,625

$ 1,830,000 $ 1,921,500 $ 2,017,575

COSTO AÑO 4 COSTO AÑO 5

1,083,537 1,137,714

406,326 426,643
 250,047 262,549

1,739,910 1,826,906

COSTO AÑO 4 COSTO AÑO 5

$ 902,948 $ 948,095

$ 1,215,506 $ 1,276,282

$ 2,118,454 $ 2,224,376
 HOJA DE COSTO ESTANDAR

COSTO HORA 6,383 SALARIO 828,116

CARGA PRESTACIONAL 1.48 1,225,612
MOD
MATERIALES LAMINADOR DE JOYERIA FUNDIDOR DE METAL MAQUINA DE TORNEADO GRABADORA NEUMATICA MAQUINA DE SOLDADURA
ARETE 30,000
TIEMPO MINUTOS 0.30 0.59 1.85 0.30 0.20 3.2
COSTO POR HORA $ 1,883 $ 3,766 $ 11,788 $ 1,883 $ 1,255 $ 20,576
CIF HORA + 2 12,766
COEFICIENTE DE
APLICACIÓN
6383 TOTAL $ 63,342

COSTO HORA 6,383 SALARIO 828,116

CARGA PRESTACIONAL 1.48 1,225,612
MOD
MATERIALES LAMINADOR DE JOYERIA FUNDIDOR DE METAL MAQUINA DE TORNEADO GRABADORA NEUMATICA MAQUINA DE SOLDADURA
PULSERA 35,000
TIEMPO MINUTOS 0.30 0.59 2.01 0.30 0.39 3.6
COSTO POR HORA $ 1,883 $ 3,766 $ 12,852 $ 1,883 $ 2,511 $ 22,895
CIF HORA + 2 12,766
COEFICIENTE DE
APLICACIÓN 6383 TOTAL $ 70,661

DIAS LABORALES 24
HORAS 176

SE TOMA UN 18% ADICIONAL EN LOS IMPREVISTOS

COSTO DE OPERACIÓN

CONSUMO DE ENERGIA
TIPO DE MAQUINA VALOR KW/H CANTIDAD CONSUMO EN KW/H CONSUMO MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
LAMINADOR DE JOYERIA 199 1 30 746,250 8,955,000 9,402,750 9,872,888 10,366,532 10,884,858
FUNDIDOR DE METAL 199 1 32 796,000 9,552,000 10,029,600 10,531,080 11,057,634 11,610,516
MAQUINA DE TORNEADO 199 1 35 870,625 10,447,500 10,969,875 11,518,369 12,094,287 12,699,002
GRABADORA NEUMATICA 199 1 30 746,250 8,955,000 9,402,750 9,872,888 10,366,532 10,884,858
MAQUINA DE SOLDADURA 199 1 33 820,875 9,850,500 10,343,025 10,860,176 11,403,185 11,973,344
TOTAL 3,980,000 47,760,000 50,148,000 52,655,400 55,288,170 58,052,579

PUBLICIDAD VALOR MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

REVISTAS 500,000 6,000,000 6,300,000 6,615,000 6,945,750 7,293,038
VOLANTES 200,000 2,400,000 2,520,000 2,646,000 2,778,300 2,917,215
CAMPAÑA LANZAMIENTO 3,000,000 3,000,000
TOTAL 3,700,000 11,400,000 8,820,000 9,261,000 9,724,050 10,210,253

GASTOS ADMINSITRATIVOS VALOR MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

CAJA MENOR 200,000 2,400,000 2,520,000 2,646,000 2,778,300 2,917,215
UTILES Y PAPELERIA 50,000 600,000 630,000 661,500 694,575 729,304
MANTENIMIENTO 150,000 1,800,000 1,890,000 1,984,500 2,083,725 2,187,911
ENERGIA 80,000 960,000 1,008,000 1,058,400 1,111,320 1,166,886
ACUEDUCTO 100,000 1,200,000 1,260,000 1,323,000 1,389,150 1,458,608
TELEFONO 75,000 900,000 945,000 992,250 1,041,863 1,093,956
INTERNET 75,000 900,000 945,000 992,250 1,041,863 1,093,956
ASEO 200,000 2,400,000 2,520,000 2,646,000 2,778,300 2,917,215
ARIENDO 750,000 9,000,000 9,450,000 9,922,500 10,418,625 10,939,556
TOTAL 1,680,000 20,160,000 21,168,000 22,226,400 23,337,720 24,504,606

DEPRECIACION TECNOLOGIA
TIPO DE ACTIVO VIDA UTIL CANTIDAD VALOR INVERSION VALOR MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 V/R SALVAMENTO
LAMINADOR DE JOYERIA 10 1 360,000 3,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 327,000
FUNDIDOR DE METAL 10 1 1,023,000 8,525 102,300 102,300 102,300 102,300 102,300 929,225
MAQUINA DE TORNEADO 10 1 1,000,000 8,333 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 908,333
GRABADORA NEUMATICA 10 1 1,365,000 11,375 136,500 136,500 136,500 136,500 136,500 1,239,875
MAQUINA DE SOLDADURA 10 1 1,800,000 15,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 1,635,000
TOTAL 5,548,000 46,233 554,800 554,800 554,800 554,800 554,800 5,039,433

COSTO DE OPERACIÓN 9,406,233

COSTO DE PRODUCCION

COSTO DE PRODUCCION 25,616,000

MATERIA PRIMA
COSTO
PRODUCTO 1 Q/P RENDIMIENTO B # UND CUNT TOTAL
CAUCHO TRANSPARENTE 3% 0.8% 4 200 50 10,000
PLATA 61% 0.9% 66 200 10,000 2,000,000
ARETE 68% 1.0% 70 200 10050 2,010,000

COSTO
PRODUCTO 2 Q/P RENDIMIENTO B # UND CUNT TOTAL
PIEDRAS NATURALES 3% 0.1% 31 200 5,000 1,000,000
PLATA 7% 0.1% 67 200 12,000 2,400,000
PULSERA 9.6% 0.098% 98 200 17,000 3,400,000

PROCESO PULSERA PLATA TIEMPO SALARIO HORA VR. TOTAL

moldeado 3 MIN 4,583 138
tallado 2 MIN 92
esmeraldado 4 MIN 183
Terminado 9 MIN 413 2888

PROCESO ARETES ARETES PLATA SALARIO HORA VR. TOTAL HORA

moldeado 3 MIN 4,583 138
tallado 5 MIN 229
cortado 3 MIN 138
Terminado 11 MIN 504 3025
 VALOR
MANO DE OBRA DIRECTA % MENSUAL

SALARIOS 7,541,055
AUXILIO DE TRANSPORTE 441,055
CARGA LABORAL
PRIMA 8.3% 628,170
VACACIONES 4.2% 296,070
CESANTIAS 8.3% 628,170
INTERES A LAS CESANTIAS 1.0% 6,282
EPS 8.5% 603,500
PENSION 12.0% 852,000
ARL 1.0% 74,124
SENA 2.0% 142,000
ICBF 3.0% 213,000
CAJA DE COMPENSACION 4.0% 284,000
TOTAL 11,709,426

CIF

VALOR
NOMINA ADINISTRATIVA % MENSUAL

DPTO ADMINISTRATIVO
SALARIOS 5,369,463
AUXILIO DE TRANSPORTE 88,211

VALOR
CARGA LABORAL % MENSUAL
PRIMA 8.3% 447,276
VACACIONES 4.2% 223,907
CESANTIAS 8.3% 447,276
INTERES A LAS CESANTIAS 1.0% 53,695
EPS 8.5% 456,404
PENSION 12.0% 644,336
ARP 1.0% 55,842
SENA 2.0% 107,389
ICBF 3.0% 161,084
CAJA DE COMPENSACION 4.0% 214,779
TOTAL 8,269,662

ASEO PLANTA CANTIDAD MEDIDA PRECIO U TOTAL

JABON INDUSTRIAL 5 KG 10,000 50,000

ESCOBAS 3 UND 5,000 15,000
CEPILLOS 5 UND 3,000 15,000
TRAPOS 50 KG 200 10,000
TRAPERO 3 UND 7,000 21,000
ACEITE LUBRICANTE 5 GL 18,000 90,000
GRASA 4 KG 5,000 20,000
TOTAL 221,000

COSTO TOTAL
COSTO OPERACIÓN 6,326,233
COSTO DE PRODUCCION 25,616,000
COSTO TOTAL 31,942,234
 Producto 1 ARETES $ 10.050 PRODUCTO 1 ARETES
año 1 $ 13,869 AÑO 1
año 2 $ 14.874 AÑO 2
año 3 $ 15.879 AÑO 3
año 4 $ 16.884 AÑO 4
año 5 $ 17.889 AÑO 5

Producto 2 PULSERA $ 17,000 Producto 2 PULSERA

año 1 $ 23,460 AÑO 1
año 2 $ 25,160 AÑO 2
año 3 $ 26,860 AÑO 3
año 4 $ 28,560 AÑO 4
año 5 $ 30,260 AÑO 5
ODUCTO 1 ARETES
$ 139,383
$ 149.484
$ 159.584
$ 169.684
$ 169.684

Producto 2 PULSERA
$ 398,820,000
$ 427,720,000
$ 456,620,000
$ 485,520,000
$ 514,420,000