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Asesor:
Cristina Elizabeth Chichizola Fajardo
Lima – Perú
2019
INDICE
8.1. Premisas del Estado de Resultados y del Flujo de Caja ................................. 257
8.2. Estado de Resultados sin gastos financieros Proyectado ............................... 258
8.2.1 Estado de Resultados sin gastos financieros Proyectado con IGV ............... 258
8.3. Estado de Resultados con Gastos Financieros y Escudo Fiscal ..................... 259
8.3.1. Estado de Resultados con Gastos Financieros y Escudo Fiscal, incluyendo
el I.G.V. .............................................................................................................. 259
8.4. Flujo de Caja Proyectado Operativo ............................................................... 260
8.5. Flujo de Capital proyectado ............................................................................ 261
8.6. Flujo de Caja Económico proyectado.............................................................. 261
8.7. Flujo del Servicio de la deuda ......................................................................... 262
8.8. Flujo de Caja Financiero proyectado............................................................... 262
Capítulo IX: Evaluación Económico Financiera ......................................................... 264
Para iniciar sus operaciones ORGWIP requerirá una inversión inicial de S/. 312, 885,
de los cuales 49.73% corresponde a deuda bancaria y 50.27% a aportes de los cuatro
socios que conforman la empresa. El nivel de inversión se fundamenta principalmente
en el activo fijo, implementación de planta de producción y laboratorio, así como los
costos de la campaña de lanzamiento del producto.
1
Acorde con las proyecciones, se espera que, al finalizar el quinto año de operación, se
obtenga un margen neto después de impuestos de 20%, contándose con una TIRE de
36% y un VANE de 153,342 con una tasa de descuento de 20.45% (WACC), con lo
cual en el cuarto año se habrá recuperado la inversión inicial. Desde la perspectiva
financiera se espera una TIRF de 51.87% y un VANF de 129,161 con una tasa de
descuento de 26.45% (COK), encontrando un retorno de la inversión al tercer año.
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CAPITULO I INFORMACIÓN GENERAL
El código CIIU para nuestro negocio es el 5239 que corresponde a la Venta al por
menor de otros productos en almacenes especializados.
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1.4. Descripción del producto o servicio
Descripción interna
ORGWIP, serán elaboradas con la tela de algodón 100% orgánico, contando con el
aroma de geranio, cuyos componentes se detallan a continuación:
Tabla 1
Componentes de la Solución.
Componentes
Agua desionizada
Glicerina vegetal
Extracto de aloe vera
Syndiol 68
Aceite esencial de geranio
Amisoft CS-22
Nota: Elaboración propia
Descripción externa
Presentación Principal
Contenido Neto: 20 toallitas.
Envoltura: Se utilizará plástico biodegradable, el mismo que contará con un sello de
seguridad para poder sacar las toallitas de manera más accesible, lo cual permitirá
que el aroma pueda conservarse hasta el momento de su uso.
Figura 1.Certificaciones.
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En la tabla 2 mencionaremos el detalle de los ecomarket por distritos.
Tabla 2
Listado de Ecomarket por distrito.
Tienda Distrito
La Colorada Miraflores / San Isidro
Mara Biomarket Miraflores / San Isidro
Salvia Santiago de Surco
Vista del Valle La Molina
La Sanahoria San Isidro / Barranco
La Esquina Verde Miraflores
Vacas Felices Barranco / San Isidro
Madre Natura Miraflores / Surco
Punto Orgánico Miraflores
La Calandria Barranco
Shanti San Borja
Campos de vida Magdalena
Organa Magdalena
La Bodega Orgánica La Molina
Flora y Fauna Miraflores / San Borja /Surco
Nota: Elaboración propia
En la tabla 3 detallamos las distintas Bioferias con las que trabajaremos comenzando
los primeros años del proyecto con dos de ellas.
Tabla 3
Listado de Bioferias por distrito.
Bioferias Distrito
El Polo Green Surco
Bioferia de Miraflores Miraflores
Mercado saludable La Molina
Feria Ecológica Barranco
Feria de la Universidad Agraria La Molina
Feria de Productores de Apega Magdalena
Nota: Elaboración propia
En la tabla 4 detallamos las sedes de los Pharmax que es la cadena retail con la que
se trabajará.
Tabla 4
Listado de Pharmax por distrito.
Tienda Distrito
Sede Magdalena Magdalena
Sede Surco Surco
Nota: Elaboración propia
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En la tabla 5 se detalla una lista de spas con los que se trabajara durante el transcurso
del proyecto.
Tabla 5
Listado de Spas por distrito.
Tienda Distrito
SPA Mónica Cabrera Miraflores
Heavenly Spa San Borja
Nativa Spa Miraflores
Gold Spa Miraflores
Emporio Sauna Spa Barranco
Salón y Spa Santiago de Surco
Yaku Spa San Isidro
Renovaré Spa Jesús María
Salón de Belleza & Spa Luces Lince
Kantu Spa Jesús María
Motivos Spa Jesús María
Lyon Spa Jesús María
Nadiya Spa Lince
Nota: Elaboración propia
Cabe precisar que debido a que nuestro público objetivo tiene un estilo de vida más
sofisticado creemos conveniente implementar canales virtuales de venta como son las
redes sociales, que en actualidad facilitan la venta y publicidad de cualquier producto y
además agilizan el contacto directo con el consumidor final, de manera más eficiente.
(Arellano Marketing, 2018)
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En la actualidad existe una tendencia a consumir productos orgánicos ya que este tipo
de personas velan por su imagen, salud y cuidado personal. En la ciudad de Lima, se
pueden encontrar las ya conocidas bioferias, que son espacios físicos de
comercialización y de promoción de productos ecológicos con garantía. (Equipo
Joinnus, 2018) (15 Minutos, 2018)
Por otro lado, se ha encontrado que los aspectos más importantes que motivan la
compra de productos orgánicos son la seguridad alimentaria, la contribución a la salud
y la protección del medio ambiente. (IPSOS apoyo opinion y mercado, 2008)
Sin embargo, el consumidor peruano se caracteriza por ser muy sensible al precio,
además las empresas que dominan el mercado orientan grandes esfuerzos a
posicionar sus productos orgánicos.
Cabe precisar que existen productos en el mercado muy similares al nuestro que
cumplen la misma función sin embargo nuestra propuesta es vender un producto
saludable, elaboradas con la tela de algodón 100% orgánico, biodegradable y
preocupado con la protección de la naturaleza.
7
el crecimiento del NSE B se debe al incremento de los ingresos familiares en Lima y
en provincia, además del dinamismo del sector micro empresa en el país.
Tabla 6
Evolución del % de personas del NSE A y NSE B (2014 – 2018).
Con respecto a la tabla 7 vemos que existe un mercado potencial compuesto por el
75.3% de la población de Lima Moderna, al cual se le puede ofrecer nuestro producto.
De acuerdo al último censo registrado en nuestro país el porcentaje de mujeres
equivale al 50% de la población total, por lo que encontramos un mercado potencial de
más de 500 mil mujeres.
Tabla 7
Lima Metropolitana personas según zonas geográficas y nivel socioeconómico
Con respecto a la Tabla 8, se puede distinguir que el rango de edades con mayor
número de habitantes fluctúa entre el rango de 18 a 55 años. Esta información resulta
vital para determinar el mercado objetivo.
8
Tabla 8
Lima Metropolitana población por sexo y grupos de edad
Con respecto a la tabla 9, vemos que el producto no tiene un potencial exportador, está decreciendo en un 54% con respecto al 2017.
Tabla 9
Nivel de exportaciones partida arancelaria: 4818.20.00.00 que corresponde a pañuelos, toallitas de desmaquillar y toallas (expresado en miles
de dólares).
9
Fuente: (SUNAT, 2019)
Con respecto a la tabla 10 observamos que hay una disminución en el último año lo
cual se considera una oportunidad para ofrecer nuestro producto elaboradas de tela de
algodón 100% orgánico. Es preciso señalar que el sector donde ingresará nuestro
producto está dominado por empresas de origen extranjero, por lo que el nivel de
importaciones es superior.
Tabla 10
Nivel de importaciones partida arancelaria: 4818.20.00.00 que corresponde a
pañuelos, toallitas de desmaquillar y toallas (expresado en miles de dólares).
10
En la tabla 11 se menciona dicho sector que está dominado en un 75% por empresas
transnacionales, sin embargo, no ofrecen atributos como si lo aportaría nuestra
empresa por ser nacional.
Tabla 11
Participación de mercado de empresas del sector cosmético e higiene personal
Por otro lado, resulta importante destacar el consumo per cápita de artículos de
higiene y cosmética como se muestra en la figura 5, para tenerlo como marco de
referencia para nuestro producto. A nivel de Latinoamérica se mantiene una tendencia
creciente y se puede inferir una relación directa con el crecimiento de cada país
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Figura 5. Consumo promedio de artículos cosméticos e higiene.
Fuente: (Encimas Simal, 2018)
De acuerdo con los objetivos del negocio se desarrollará una estrategia de enfoque
toda vez que el propósito será atender un segmento específico del mercado, cuyos
consumidores tienen patrones de compra mucho más sofisticados que el resto.
(Porter, 2008).
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naturales, orgánicos y/o renovables certificados, los mismos que contribuyen a la
preservación del medio ambiente.
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CAPÍTULO II ANÁLISIS DEL ENTORNO
El Perú es el vigésimo país más grande a nivel mundial, cuenta con 24 departamentos,
196 provincias y 1,854 distritos. La superficie total es de 1 millón 285 mil 215, 60 km2 y
la densidad poblacional a nivel nacional es de 24,2 hab/km2 Los 5 departamentos con
más extensión territorial son Loreto, Ucayali, Madre de Dios, Puno y Cusco.
Perú es el quinto país más poblado en América del sur y el sexto en Latinoamérica.
Cuenta con 31 millones 237 mil 385 habitantes. La costa concentra más del 50% de la
población con 17 millones 37 mil 297 habitantes, creciendo 1.3 en el periodo del 2007
al 2017, la sierra, 28.1%; selva, 13.9%.
La capital del Perú es Lima, y la ciudad de Lima cuenta con 43 distritos, una superficie
de 34 828,12 km2 y una densidad de en 282.47hab km2. La provincia de Lima con 9
millones 485 mil 405 habitantes y la provincia con menos es Madre de dios con 141 mil
70.
Tabla 12
Análisis de macro entorno.
Capital Lima
Ciudades importantes Lima y Callao; Arequipa, Trujillo, Chiclayo y Cusco.
Superficie del Perú 1’285 215 km2
Superficie de Lima 34 828,12 km2
Número de Habitantes del Perú 31’237 385
Número de Habitantes de Lima 9’485 405
Nota: (INEI, Crecimiento y distribución de la Población 2017, 2017), (INEI, Día Mundial de la
población, 2015), (INEI, Población del Perú totalizó 31 millones 237 mil 385 personas al 2017,
Los datos obtenidos son importantes y favorables para el proyecto, pues el mercado
objetivo de la empresa es la cuidad de Lima, que representa el 33% de la población y
ha incrementado en más de 1 millón de habitantes en los últimos diez años, creciendo
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un 1.1% anualmente. Las edades del público objetivo es el 70% aproximadamente y el
producto será ubicado en los distritos de la zona 6 y 7 de Lima Metropolitana la cual al
2017 cuenta con 785 mil 153 habitantes.
El ingreso per cápita es el promedio de ingreso que recibe cada habitante como
individuo. En la tabla 13 se muestra una tendencia positiva en el ingreso per cápita, el
cual se debe al aumento de ingreso nacional. El mayor aumento de ingreso porcentual
es en el 2016 con 3.27%, pero en el año 2017 se registra un -1.54% de variación al
año anterior.
Tabla 13
Población anual y tasa de crecimiento de la población 2014-2018.
pobreza monetaria, 2018), (INEI, Evolución del gastos e ingreso 2007-2017, 2018), (INEI,
Evolución de lso Indicadores de Empleo e Ingreso 2004 - 2015, 2016), (INEI, Perfil
Sociodemográfico, 2018), (MEF ratifica: el PBI del Perú alcanzará crecimiento económico de
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población que puede adquirir el producto y cuenta con mayores ingresos de los cuales
puede adquirir productos fuera de las canastas básicas.
Los resultados de la balanza comercial muestran una tendencia positiva en los últimos
cinco años, registrando 7049 millones como el valor más alto del 7.27% comparado al
2017. Las exportaciones han tenido un crecimiento desde el 2015, teniendo una
tendencia positiva en productos tradicionales como no tradicionales. El incremento
porcentual de las exportaciones del 2017 al 2016, es de un 8.09%. Las importaciones
han aumentado todos los años, con un incremento de 8.23% comparado al año 2016 y
el mayor crecimiento en la importación de insumos al 14.77%.
Tabla 14
Balanza comercial: en valor FOB millones US$ del 2013-2018
Cabe precisar que es importante para la empresa conocer los mercados del rubro
orgánico y natural, el uso de productos de higiene personal ha tenido un mayor
crecimiento para poder analizar la posible exportación del producto en un futuro.
2.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.
(2012-2017)
El PBI mantiene una tendencia positiva desde el 2012 al 2017 con un mínimo de 2.5%.
Los datos de la tasa de inflación, nos muestra una variación fluctuante, el 2017 cierra
con una tasa de 2.8% menor a la del año anterior. De manera más detallada las tasas
de inflación de alimentos y bienes registran las tasas más bajas en los últimos 6 años,
al igual que alimentos y electricidad, habiendo un aumento en la tasa de combustibles.
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Con respecto a la tasa de interés es el balance de la ganancia y el riesgo del uso de
una cantidad de dinero pactado en el tiempo y valor. Actualmente, el país está
buscando una mayor expansión económica dándoles a las personas mayores
facilidades en la obtención de créditos.
El Riesgo País expresado en puntos básicos han variado del 2012 al 2017, teniendo
una reducción del 21.29% entre el primer y último año. Según EMBIG, Índice de
Bonos de Mercados Emergentes, el Perú sigue manteniendo el nivel de riesgo país
por debajo del promedio en Latinoamérica. Los datos del 2019 son favorables pues al
13 de marzo 2019 los puntos básicos son de 137.
Tabla 15
PBI, tasa de inflación, tasa de interés, tipo de cambio, riesgo país del 2012-2017.
Se puede concluir que, para el presente proyecto, los datos del país representan una
oportunidad para la empresa, pues el PBI indica que la economía del país seguirá en
crecimiento, la disminución de la tasa de inflación indica que los precios son más
estables y sin expectativas, por lo que el consumidor puede distribuir mejor sus
ingresos y puede aumentar su canasta básica.
Por otro lado, hay mayores oportunidades en cuanto el acceso al crédito, lo cual
beneficia para acceder a financiamiento, pues los bancos están más dispuestos a
realizar préstamos a empresas nacionales emergentes.
Los puntos básicos han decrecido de manera constantes, esto representa una
oportunidad, pues la empresa, el país muestra una economía atractiva para
inversionistas extranjeros interesados en invertir en el país.
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fluctuaciones del tipo de cambio. La tendencia del tipo de cambio es volátil y es debido
al fortalecimiento del sol por la mayor demanda de la moneda nacional.
Registro Sanitario DIGEMID para Productos Cosméticos, los cuales son regulados a
través del Ministerio de Salud, la cual tiene dos unidades: La Dirección General de
Medicamentos, Insumos y Drogas DIGEMID y la Dirección General de Salud
Ambiental DIGESA. (INDECOPI, 2011)
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2.2 Análisis del Micro Entorno (local y externo)
Oferta convencional:
Son los principales competidores del mercado cuya oferta carece de diferenciacion en
el producto, y compiten basicamente en cuanto a sus campañas publicitarias y
promociones del producto.
Nivea
Kleenex
Pond’s
Neutrogena
Biore
Asepxia
L’oreal
Oferta orgánica:
Esta oferta aún está limitada en el país debido a que no existe información sobre el
comportamiento del consumidor peruano ante estos productos.
Natracare
Ecopack
Bambu nature
Entre los productos que destacan cuentan con tampones, compresas, protectores
diarios, toallas higiénicas, y toallitas orgánicas. Dentro del rubro de toallas tenemos:
toallitas íntimas, toallitas para bebes y toallitas desmaquillantes.
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Ecopack: Es una empresa comprometida con el medio ambiente, a través de sus
innovadores productos hechos a partir de fibras naturales que ayudan a reducir la
contaminación.
Entre los productos que destacan tienen toallitas húmedas ecológicas, un pack de 20 y
un tubo de 10, elaboradas a base de celulosa de bambú, son biodegradables, sin
químicos, y puede ser reutilizables. Además, cuentan con otros productos como
descartables ecológicos CS96, cubiertos ecológicos de bambú, platitos ecológicos y
bolsas de basura biodegradable.
Bambo Nature: Ecoprana es una empresa que forma parte del Grupo Nexxt, que
comercializa en los rubros de cuidado del bebe, incontinencia, entre otros, se enfoca
en productos que tengan certificaciones ecológicas y/o orgánicas.
Cuenta con la representación del Grupo Abena, empresa de Dinamarca, que provee
productos como pañales para bebe, pañales de entrenamiento y toallitas húmedas.
Desde esa perspectiva el sector es bien competitivo, sin embargo, existe un nicho de
consumidores más sofisticado que podrían optar por cambiar esos productos por
alguno elaborado con tela de algodón 100% orgánico y/o ecológico, teniendo en
cuenta que el mercado sigue creciendo.
Los grandes clientes en este sector son los supermercados, tiendas retail, farmacias y
consumidores finales y no existe amenaza en que se agrupen y/o concentren para
presionar el precio.
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En cuanto a la gama de productos sustitutos existe gran disponibilidad en el mercado
sin embargo cada público tiene diferentes exigencias y patrones de compra, lo cual
genera menor poder por parte de los consumidores.
Por otro lado, no existe registro alguno de que una de estos grandes compradores
haya tenido la intención de integrarse hacia atrás y ser un competidor más, ya que no
es parte de negocio.
Por otro lado, existen pocos indicios de que los grandes compradores tengan como
objetivo poder convertirse en su propio proveedor.
Por lo tanto, se desprende del análisis que la presente fuerza no constituye una
amenaza para el sector. (Ver anexo 2)
- Inca Tops SA
Claudia Romero / Elizabeth Loyola
Av. Miguel Forga
Clauda Romero / Elizabeth Loyola
Av. Miguel Forga #348 Parque Industria Arequipa, Arequipa, Perú
21
Teléfono: 54 - 229 – 998
sales@incatops.com
www.incatops.com
- Nazca Green
Susana Carrillo
Parque M. Gonzales Prada 134/201 Lima, Perú.
Teléfono: 241 – 7515 / 9984119541
info@nazcagreen.com
www.nazcagreen.com
Por otro lado, no existe indicio de que alguna empresa proveedora intente volverse
competidor dentro del sector, por los márgenes de utilidades relativamente bajos.
Existen diferentes productos sustitutos debido a la naturaleza del producto, por lo que
uno de los más comunes son las toallitas húmedas tradicionales, que se encuentran
posicionadas en el mercado, y son de preferencia del consumidor principalmente por
los precios bajos. Estas marcas que están posicionadas en el mercado y en la mente
del consumidor son: Johnson’s y Kimberly Clark; convirtiéndose en una amenaza de
productos sustitutos. Otra marca es la de Ecopack, que cuenta con toallitas
comprimidas orgánicas de bambú, en presentaciones de tubos de 10 unidades y
empaques de 100 unidades.
Los precios de los productos sustitutos son similares a los productos genéricos, por lo
que significa una amenaza para el potencial de utilidades del sector. (Ver anexo 2)
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Los principales factores son:
Diferenciación de producto:
Para los actuales competidores del mercado no resulta una amenaza el ingreso de
nuevos competidores puesto que tendrían que realizar grandes esfuerzos en
inversiones de planta, laboratorio y equipos. Por lo tanto, corresponde una oportunidad
puesto que este factor sería una barrera importante para que le haga competencia.
Requisitos de capital:
Las categorías con mayor crecimiento, en el sector fueron: Higiene Personal 4%;
Maquillaje 2%; capilares y Tratamiento Corporal, 1%; y la categoría que no tuvo
crecimiento fue Fragancias. (Camara de comercio de Lima, 2017).
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Figura 8. Comportamiento del Mercado de cosmético e higiene.
El estudio también revela, que la región del Asia Pacífico, será el motor de crecimiento
de la industria de belleza, acelerando el impulso de marcas locales. Esta región, es la
más grande y la más dinámica en belleza y cuidado personal y está previsto que
generará US$ 67 mil millones en ganancia durante 2017-2022. Las categorías de
cuidado de la piel y cuidado del cabello combinadas contribuirán con un 50% de
ganancia en la región. Por otro lado, las perspectivas en la región de América Latina
atraerán cada vez más la atención internacional, tal es el caso de la empresa “Natura”
quien lidera el mercado latinoamericano de la belleza sin competencia, aunque su
participación de mercado ha ido disminuyendo. (Promperú, 2018).
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pueda ser un mercado atractivo para ingresar, debido a que se incrementan las
inversiones del exterior que se enfocan en esta región; al ser una empresa nacional
que va invertir en el sector, se va beneficiar con el movimiento en el mercado
internacional y mejora la viabilidad del proyecto.
Por otro lado, según el estudio las mujeres peruanas gastan S/. 1.780 en promedio al
año en el consumo de cosméticos. Además, se dice que las mujeres son exigentes al
evaluar cada gasto que realizan, pudiendo ser más racionales al momento de la
compra de todo aquello que le permita un balance e integre sus distintas facetas en el
consumo (La República, 2019).
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Como podemos apreciar en la figura 9, según la distribución de hogares al año
2018 de APEIM, los NSE A y B tienen casi un 28 % del total de hogares.
Tabla 16
Tabla por ingresos y gastos de los NSE A y B.
NSE A %A NSE B %B
Grupo 1: Alimentos –Gastos promedio S/.1,529.00 19.33% S/.1448.00 30.13%
Grupo 2: Vestido y Calzado – gasto
377.00 4.77% S/.258.00 5.37%
promedio
Grupo 3: Alquiler de vivienda, combustible,
electricidad y conservación de vivienda – S/. 1,177.00 14.88% S/.688.00 14.32%
gastos promedio
Grupo 4: Muebles, enseres y
mantenimiento de la vivienda gasto S/. 885.00 11.19% S/.265.00 5.51%
promedio
Grupo 5: Cuidado, conservación de la salud
S/. 671.00 8.49% S/.357.00 7.43%
y servicios médicos – gasto promedio
El proceso por el cual una compañía o una organización contrata a sus proveedores
es para obtener materia prima, que tendrá una transformación y llegará a ser el
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producto final, y de esa manera dar cumplimiento a sus objetivos de negocio dentro de
las mejores condiciones de pago, calidad, soporte y tiempo de entrega.
Tabla 17
Proveedores de tela de algodón.
Persona de
Proveedor Dirección Página web
contacto
info@perunaturex.com
Perú naturtex Vreeland, Teléfono: 254 - 7469 www.perunaturex.com
partners James M.
Tabla 18
Proveedores de agua desionizada.
Persona de
Proveedor Dirección Página web
contacto
Av. Agustin La Rosa
Lozano Sur Nro. 723
Dpto. 603 Residencial
Tinoco Espinoza, el Mirador (Altura ventas@hidrosystemperu.com
Hidrosystem peru
Sergio puente benavides) proyectos@hidrosystemperu.com
Lima - San Juan de
Miraflores
Teléfono: 360 - 9422
Jose Jimenez Borja,
Campos Osorio, San Borja 15021 ventas@aguasistec.com
Aguasistec
Fernando proyectos@aguasistec.com
Teléfono: 346 - 3709
Jr. San Salvador
Castañeda
Carmen de la ventas@dinoko.com
Dinoko Gonzales,
Legua - Callao
Freddy
Teléfono: 565-7053
Nota: Elaboración propia
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En la tabla 19 se detalla los distintos proveedores para la glicerina, extracto de aloe
vera y aceite de geranio, todos nuestros proveedores deben pasar un control riguroso
de certificaciones orgánicas.
Tabla 19
Proveedores de glicerina, extracto de aloe vera gel, y aceite esencial de geranio
Tabla 20
Proveedor de amisoft CS-22, symdiol 68,
Cooppallaan, 91 B-9230
Ajinomoto Wetteren https://www.ajinomoto-omnichem.com/contact/
omnichem Teléfono:
93653333
Nota: Elaboración propia
Tabla 21
Proveedores de envases biodegradables.
Persona de
Proveedor Dirección Página web
contacto
Urb. Ind. Santa Rosa,
Quevedo resinplast@resinplast.com.pe
Resinplast Ate
Santos, Jorge
Teléfono: 615-8787
Gamio
Peruplast Rosello, Teléfono:274-2343 informes@peruplast.com
Claudio
Sanchéz customerservice@emusa.com.pe
Emusa Teléfono:617-6700
Telada, Juan
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2.3.4 Mercado competidor
Por otro lado, existen productos sustitutos de diferentes marcas que ya llevan años en
el mercado siendo estos productos conocidos como las famosas toallitas multiusos.
Competencia Directa:
Natracare
Empresa que nació para ofrecer finalmente a mujeres una alternativa viable y
respetuosa con el medioambiente. Dentro de sus principios básicos encontramos el
cuidar el planeta, cuidar el medio ambiente y cuidar la salud.
Cuentan con las toallitas desmaquillantes para pieles sensibles, a base de aceites
orgánicos su producto refresca la piel sensible con delicadeza y de forma natural.
Actualmente en Perú las venden en los EcoMarket como son La Sanahoria y Flora y
Fauna, presentación de 25 toallitas a S/. 28 soles.
Ecopack
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Figura 11. Toallitas húmedas Ecopack.
Competencia indirecta
Neutrogena
Nivea
La marca Nivea con sus toallitas desmaquillantes para piel seca piel sensible y para
limpieza es una de las principales compañías que trabajan en el cuidado de la piel con
más de 130 años de experiencia. Paquete de 25 toallitas desmaquillantes a un precio
de S/.26.00 soles.
30
Figura 13. Toallitas Desmaquillantes Nivea.
Fuente: Web Site
Pond´s
Bioré
Bioré brinda productos limpiadores de poros velando por el cuidado de la piel, cuenta
con una presentación de 25 unidades a un precio de S/.25 .00 soles.
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Figura 15. Toallitas Desmaquillantes Bioré.
Fuente: Web Site
L´oreal
L´oréal empresa dedicada a la belleza y a ofrecer a todas las mujeres y hombres del
mundo lo mejor de la innovación cosmética cuidando la calidad de sus productos,
cuenta con una presentación de 25 toallitas desmaquillantes a un precio de S/. 28.00
soles.
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a grandes cantidades de clientes, está conformado por supermercados, tiendas por
departamento, retail, farmacias. (Perú Retail, 2018).
Las tiendas orgánicas conocidos como los Ecomarket comprenden un 25% como
punto de distribución importante, ya que ofrecen múltiples productos ecológicos y
orgánicos. Asimismo, las bioferias conforman el 25% de participación, espacios donde
productores de todas partes del Perú venden alimentos orgánicos, es decir, libres de
pesticidas y fertilizantes artificiales. (El comercio, 2018).
En perfil del peruano está caracterizado por ser más comprador y menos vendedor en
línea. El 50% es la participación de consumo por este canal no tradicional, les resulta
más eficiente optar por este medio. (Mercados & Regiones, 2018).
Podemos también contar con un mercado distribuidor indirecto los cuales ofrecen
productos sustitutos como son los supermercados, minimarkets, cadenas de farmacias
y ventas por catálogo.
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2.3.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto
Dentro del marco normativo podemos indicar que los siguientes reglamentos tienen
vinculación con nuestro proyecto de negocio.
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CAPITULO III PLAN ESTRATEGICO
Misión
Somos una empresa dedicada a satisfacer las necesidades específicas de nuestro
nicho de mercado mediante la producción y comercialización de un producto natural,
que cumplan con los más altos estándares de calidad, siendo socialmente
responsables y comprometidos con la preservación del medio ambiente.
Visión
Ser la primera marca peruana en producir y comercializar toallitas húmedas
desmaquillantes elaboradas con tela de algodón 100% orgánico, dirigido
principalmente a mujeres de los NSE A y B de la zona 6 y 7 de Lima Metropolitana.
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3.2 Análisis FODA
Tabla 22
FODA cruzado
FORTALEZAS DEBILIDADES
1. Marca 100% peruana 1. Poco reconocimiento de marca
2. Producto ecológico 2. Variedad de producto limitada
3. Producto favorable para el cuidado de la piel 3. Poca lealtad a la marca
FODA 4. Producto avalado por una química e ingeniero
4. Precio por encima al promedio de mercado
industrial
5. Inversión en tecnología 5. Bajo nivel de negociación con proveedores
FO DO
OPORTUNIDADES
1. Crecimiento sostenido del sector O1F1Posicionar el producto como marca peruana para O1D1Posicionamiento como marca peruana ante el
ganar participación de mercado. crecimiento sostenido de la cultura orgánica.
2. Oferta poco diferenciada en el sector
O5F5Implementar la tecnología para desarrollar nuevos O5D2Diversificar la línea de producto de la empresa
3. Estabilidad económica del país productos eco-friendly. para captar más participación de mercado.
4. Diversos puntos de venta O4F4Facilitar el ingreso a nuevos puntos de venta mediante O3D5Desarrollar estrategias de cooperación con los
nuestros avales especialistas. integrantes de la cadena productiva (proveedores).
5. Pequeño nicho orgánico en el país
O2F2 Utilizar el valor agregado de ser un producto ecológico O2D3 Utilizar el efecto de diferenciación de nuestro
para lograr una diferenciación en el mercado. producto para ganar mayor fidelidad de la marca.
O3F3 Crear alianzas con empresas establecidas del sector O4D4 Mejorar los márgenes y precios para los nuevos
del cuidado de la piel. canales de venta.
AMENAZAS FA DA
1. Presencia de marcas internacionales A1F1Buscar cooperación del estado para declarar nuestro A1D1Desarrollar campaña de concientización para
producto como marca país. promover la marca peruana.
2. Variedad de productos sustitutos
A2F4Diseñar mensaje publicitario con los principales A2D2Desarrollar estrategias de diferenciación y enfoque
3. Estacionalidad del producto atributos para competir con los productos sustitutos, para tener fidelizados a nuestros clientes.
36
4. Alto nivel de capital de competidores A5F2Estrategias push, mediante un fee a los distribuidores A5D3Desarrollar estrategias de promoción de producto
para que promocionen el producto. para ganar lealtad y reconocimiento de la marca.
A3F3 Incrementar mayor publicidad sobre los beneficios de A3D5 Mejorar los tiempos del programa de compra de
nuestro producto en los meses de menor demanda. materia prima a beneficio mutuo con los proveedores.
5. Batalla publicitaria de la competencia
A4F5 Implementación de tecnología para reducir la A4D4 Implementar estrategia de precio por competencia
diferencia del nivel de capital de los competidores. al mismo nivel que ellos.
37
3.3 Estrategia Genérica
De acuerdo con los objetivos del negocio se desarrollará una estrategia de enfoque
toda vez que el propósito será atender un segmento específico del mercado, cuyos
consumidores tienen patrones de compra mucho más sofisticados que el resto. (Porter
M. , 2008)
Tabla 23
Factores de la estrategia de enfoque y diferenciación
N° Enfoque Diferenciación
1 Mujeres de NSE A y B de la zona 6 y 7 de Producto elaborado con tela de algodón 100%
Lima Metropolitana. orgánico.
2 Mujeres de 25 a 50 años Enfoque innovador en la presentación del producto.
3 Mujeres con patrón de compra de Producto avalado por una química e ingeniero
productos de cuidado e higiene personal. industrial.
4 Mujeres que tienen preferencias por Canales de venta al alcance de todos sus clientes.
productos orgánicos y/o biodegradables.
5 Mujeres poco sensibles a alzas de precios Certificaciones correspondientes a la materia prima
por productos orgánicos. principal como es el algodón.
6 Canal propio de ventas para comodidad de sus
clientes (e-commerce).
7 Servicio postventa online.
38
3.3.2 Estrategia de cooperación
Tabla 24
Empresa para cooperación
Orden Empresas
1 Productores de tela de algodón 100% orgánico.
2 Empresas de transporte y almacenamiento especializados en nuestro producto.
3 Bioferias realizadas en la zona 6 y 7 de Lima Metropolitana.
4 EcoMarkets ubicados en nuestro mercado objetivo.
6 Spas y algunas tiendas retail.
Nota: Elaboración propia
3.4 Objetivos
Los objetivos de la empresa son las metas que se pueden medir y lograr en un
determinado plazo. Estos nos sirven como indicadores del nivel de éxito que se
plantea lograr, también ayudar a medir el desempeño de la empresa.
El presente proyecto tiene como finalidad ser una empresa sólida, rentable,
competitiva y sostenible en el tiempo, ofreciendo un producto de calidad,
diferenciándonos de la competencia al brindar un producto innovador que contribuye
con el medio ambiente. Mediante el cual nos va a permitir satisfacer las necesidades
del consumidor objetivo.
Financieros
Clientes
Procesos
Aprendizaje y desarrollo
Objetivos generales:
Maximizar la rentabilidad de los accionistas
Posicionar la marca.
Optimizar la estructura de costos de producción.
Alcanzar una cultura organizacional de sostenibilidad.
39
Objetivos de corto plazo:
Alcanzar un margen neto de 8% para el último trimestre del 2020.
Incrementar las ventas en un 6% para el segundo semestre del 2020.
Alcanzar satisfacción del cliente de 80% para el primer año.
Mantener ratio de 0.5% de devoluciones para el primer año.
Disminuir a 10% el indicador de merma para el 2020.
Incrementar productividad en 5% para el último trimestre del 2020.
Alcanzar un máximo de 20% de rotación de personal para el 2020.
Alcanzar un 70% de satisfacción con el clima laboral en el año 2020.
Objetivos de mediano plazo
Incrementar el nivel de ventas en 15% para el cierre del ejercicio 2022.
Alcanzar un margen neto de 10% para el cierre del ejercicio 2022.
Lograr fidelizar el 70% del mercado objetivo para el 2022.
Alcanzar satisfacción del cliente de 90% para el 2022.
Aumentar línea de productos de 1 a 3 presentaciones para el 2022.
Reducir indicador de merma de producción en 8% para el 2022.
Alcanzar un máximo de 18% de rotación de personal para el 2022.
Objetivos de largo plazo
Alcanzar un margen neto de 15% para el cierre del ejercicio 2024.
Incrementar el nivel de ventas en 30% para el 2024.
Lograr fidelizar el 100% del mercado objetivo para el 2024.
Alcanzar participación de mercado de 6% en el 2024.
Incrementar niveles de productividad en 15% para el 2024.
Alcanzar un 70% de satisfacción con el clima laboral en el año 2024.
40
Tabla 25
Formulación de los objetivos.
Periodo Objetivos Estrategia
41
Marketing y Ventas realizando campaña de
introducciones de nuevas presentaciones.
Producción buscando mejorar el nivel de efectividad
de la capacidad instalada
Gestión de Personal y Capacitación mediante la
Alcanzar un máximo de 18% de rotación de personal para el
Aprendizaje y desarrollo creación de beneficios y estableciendo un manual de
último trimestre de 2022.
funciones acorde al puesto de trabajo.
Administración y Finanzas gestionando un mejor
Alcanzar un margen neto de 15% para el cierre del ejercicio 2024.
Financieros control de compras de la materia prima
Incrementar el nivel de ventas en 30% para el 2024.
Marketing implementar canales de distribución
Marketing personalizado gestionando campañas de
Largo plazo
Lograr fidelizar el 100% del mercado objetivo para el 2024. reactivaciones.
(entre 3 y 5 años) Clientes
Alcanzar participación de mercado de 6% en el 2024. Investigación de mercados mediante campaña de
servicio post venta.
Supervisión de producción, mejoramiento continuo
Procesos Incrementar niveles de productividad en 15% para el 2024.
de los procesos.
Alcanzar un 70% de satisfacción con el clima laboral en el año Gestión de Personal realizando capacitaciones de
Aprendizaje y desarrollo
2024. cultura organizacional.
Nota: (Franco Concha, 2014)
42
CAPÍTULO IV ESTUDIO DE MERCADO
Demográfico:
o Mujeres de 25 años hasta los 50 años de edad.
o NSE A: Mujeres: 48.9%
o NSE B: Mujeres: 52.7%
Geográfico:
o Residen en la zona 6 y 7 de Lima Metropolitana, (Santiago de Surco, La
Molina, San Borja, San Miguel, Miraflores, Pueblo Libre, San Isidro,
Jesús María, Magdalena y Lince).
Socioeconómico:
o Segmento con un poder adquisitivo alto, NSE, A y B, que tengan las
siguientes características:
Promedio de ingreso mensual familiar de Lima metropolitana S/.
7,100.00 y un gasto familiar mensual de S/. 4,800.00
Gastos en cuidado de la salud y servicios médicos de S/.357.00.
Situación laboral: profesionales independientes, trabajadores
dependientes.
Poseen vivienda propia o alquilada.
43
Psicográfico:
o Mujeres que desean mantener un estilo de vida saludable y consumen
o usan productos orgánicos y/o naturales. Buscan una mayor calidad y
productos para su cuidado personal.
Conductual:
o Va dirigido especialmente a consumidores que ya cuentan con
conocimiento sobre el beneficio del consumo o uso de productos
orgánicos y/o naturales, personas con un estilo de vida saludable.
Tamaño de la muestra
N = Z2 P.Q
E2
Siendo:
(0.05)2
44
Tabla 26
Distribución de la muestra por NSE y edades seleccionadas expresada en números de
habitantes.
Distrito Muestra %Distrito Nse A Nse B Encuestas
Jesus María 14,254.04 5.79% 0 22 22.28
Lince 8,324.66 3.38% 0 13 13.01
Pueblo Libre 16,167.09 6.56% 0 25 25.27
Magdalena 11,851.49 4.81% 4 14 18.52
San Miguel 27,247.19 11.06% 0 42 42.58
Miraflores 20,675.79 8.39% 19 14 32.31
San Isidro 14,015.03 5.69% 14 8 21.90
San Borja 27,395.40 11.12% 19 24 42.81
Surco 69,295.32 28.13% 50 59 108.30
La Molina 37,125.20 15.07% 29 29 58.02
Total 246,351.22 100.00% 136 249 385
Este Focus Group tiene como objetivo escuchar todo tipo de respuestas,
comentarios o ideas sobre el producto a presentar a continuación, es
importante precisar que ninguna respuesta es errónea y que todas las
opiniones serán valoradas para la realización de nuestro trabajo.
45
Focus Group N°1: Mujeres entre 20 -50 años
Se desprende las siguientes observaciones:
A) Información Relevante
Tabla 27
Información del Focus Group N°1
Se preocupan por el cuidado de su piel y que productos usar para que su piel
siempre este limpia y suave.
Tienen marcada la preferencia por la calidad y respaldo del producto.
En su mayoría todas se maquillan y trabajan en oficina.
Buscan un producto que puedan tener en su cartera.
Gastan en toallitas desmaquilladoras entre 15 y 10 soles depende de la
cantidad.
Les importa el precio, pero a la vez buscan calidad.
Buscan una presentación que sea con un sello y mantenga el producto sin que
se desgaste.
Realizan compras todas las semanas.
Tienen un estilo de vida sofisticado se preocupan por estar en la moda de los
nuevos productos que salen al mercado.
La mayoría compra algún tipo de productos orgánicos.
C) Validación del producto
En cuanto al logo, nos indicaron que se vería mejor con colores más llamativos.
Presentaciones de 10 y 20 toallitas húmedas.
Muestran interés por un producto hecho a base de tela de algodón orgánico.
46
Muestran interés sobre de que material será nuestro envase nos mencionan
bambú.
Proponen que sea un solo envase y que sea recargable de este modo el
envase puede volver a usarse.
Se mostró la maqueta del envase sugieren que le pongamos una tapa
hermética y no solamente un sticker que pegue.
Tabla 28
Validación del Focus Group N°1.
Se acepta Se rechaza
Uso de tela de algodón orgánico Cantidad de toallitas húmedas por empaque
Aroma de manzanilla El precio propuesto
El nombre de la empresa Envase con sello de sticker prefieren con tapa.
Producto con certificaciones Color del logo (colores más vistosos)
Que el uso de productos orgánicos es favorable El tamaño de toallita se prefiere toallitas más
para todos. pequeñas.
Nota: Elaboración Propia
D) Cambios
47
Focus Group N°2: Mujeres entre 25 -50 años
A) Información Relevante
Tabla 29
Información del Focus Group N°2.
En cuanto al logo, nos indicaron que les gusta más el de letras verdes con
fondo crema, por la relación con lo natural y orgánico.
48
Presentaciones de 25 y 50 toallitas húmedas.
Muestran interés por un producto hecho a base de tela de algodón orgánico.
Muestran interés sobre el envase sea de plástico biodegradable, continuando
con el concepto del producto.
Proponen que sea un solo envase y que sea recargable de este modo el
envase puede volver a usarse.
Que el hecho de poder ser reutilizable los beneficia como consumidores.
Se mostró la maqueta del envase sugieren que le pongamos una tapa dura y
no un sticker que pegue porque resulta incómodo al retirar el producto.
Tabla 30
Validación del Focus Group N°2.
Se acepta Se rechaza
Uso insumos orgánicos Pocos puntos de venta
El precio propuesto, sugirieron un precio de
Cantidad de toallitas húmedas por envase
introducción.
Envase del producto con las especificaciones
Envase con sello de sticker prefieren con tapa dura.
claras.
Color del logo blanco, prefieren el de color verde y
Producto con certificaciones con fondo crema, por la relación con lo natural y
orgánico.
Que el uso de productos orgánicos es beneficioso El tamaño de toallita se prefiere toallitas más
para todos. pequeñas.
Nota: Elaboración Propia
D) Cambios
49
Figura 19. Fotos Focus 2 (Ver anexo 7).
50
Entrevista en profundidad
Objetivos:
Conocer a detalle sobre el cuidado de la piel en general, y más detalle acerca
del cuidado al usar cosméticos y el uso de toallitas húmedas.
Perfil:
Para la limpieza de la piel solo se necesita agua y jabón hasta determinada edad.
La belleza hace que usemos productos adicionales que tiene que ser retirados. Hay
pieles tan sensibles que solo toleran el uso de agua y jabón, o trapitos suaves, o
jabones, pero estas son reemplazadas con sindex o emulsiones que barren con
productos nos deseados.
51
Para pieles maduras, a partir de los 40, al retirar todas las sustancias con cualquier
jabón o crema desmaquilladora o tónicas, perdemos la grasa natural y necesitan de
una hidratación humectante en la noche.
Para personas alérgicas solo se les recomienda el uso vaselina para los ojos, y para el
resto del rostro agua y jabón.
Información sobre las toallitas húmedas: Medicamente las toallitas húmedas no son
recomendadas, ni siquiera a los recién nacidos o niños pequeños. Porque los
vehículos con los persevantes están siendo reportados con dermatitis de contacto.
Estas toallas húmedas son las primeras en ser prohibidas.
Cada vez existe el aumento de dermatitis de contacto, y esto se debe a que cada vez
tenemos mayor acceso a estos productos.
Aclara también, que en la noche no se debe de quedar nada en contacto con la piel, y
estos productos son solo para remover los productos que hicieron contacto directo con
la piel. (Ver anexo 5)
52
Entrevista a Experto
Link audio de entrevista https://youtu.be/TRDwxIR8Vag
Objetivos:
Conocer al detalle sobre el mercado de productos orgánicos/naturales, las
categorías más solicitadas, beneficios, cómo percibe la información sobre los
productos orgánicos en el mercado y mejoras para expandir el conocimiento.
Que nos brinde opiniones sobre esencias, distritos, motivos sobre el cuidado
sobre el rostro y rango de edades.
Perfil:
Experiencia: 4 años
También se cuenta con aceites esenciales, estos tienen propiedades farmacéuticas sin
necesidad de ser medicamentos o ser consumidos de forma oral, tienen muchos
beneficios medicinales. Tienen propiedades antibióticas, antisépticas, fungicidas,
germicidas, cicatrizantes.
53
El área de consumo de productos orgánicos, ingeridos, restaurantes veganos, o
solamente saludables. Libres de gluten, de sal, o agentes que son consumidos
diariamente que se pueden evitar.
Por últimos está el área cosméticos, es muy pequeña y especializada, sobre todo con
productos que vienen del extranjero, en base de flores y arcillas.
Conclusión y Recomendaciones
Le parece muy interesante, lo más importante es la reutilización y costos, le interesa
saber todo lo que tenga ver con insumos de la misma línea que ella ofrece, sobre todo
porque su línea facial no tiene este producto.
Enfocarnos sobre los distritos no debe ser tan específico, hay personas que viven en
zonas que no son de alto nivel económico, buscan estos productos por lo saludable,
personas que viven en zonas de alto ingreso pueden no usarla. Viene de la conciencia
de la persona, estilo de vida y bienestar que desea, es mejor enfocarlo por sector y
tipología de cliente.
54
sectores A y A+, Miraflores, San Borja, San Isidro, La Molina, pero no se excluye
sectores alejados como el cono norte, en donde tal vez la frecuencia de consumo es
menor.
Las razones principales para este nuevo producto son las personas que buscan una
alternativa que no dañe el rostro con químicos, para personas que tengan problemas
en la piel, prefieren sacrificar precio con tal de usar productos totalmente naturales
para su beneficio. (Ver anexo 5)
55
Entrevista al representante de la Tienda “La Sanahoria”.
Perfil:
Nombre: David Blanco Alvarado
Profesión: Administración
Experiencia: 5 años
Fecha de entrevista: 07 de Abril del 2019
Sobre su experiencia
Trabaja 05 años en la tienda “La Sanahoria”. La experiencia que tiene es ofreciendo al
cliente productos orgánicos y ecológicos.
Sobre las cantidades mínimas para realizar un pedido de las toallitas húmedas
de Natracare
Depende mucho de la demanda que tienen los productos de Natracare y de acuerdo al
stock del proveedor. Actualmente, en la tienda se comercializan las toallas húmedas
desmaquillantes orgánicas y las toallas húmedas orgánicas de bebé.
Al consultar sobre los meses pico de compra de estos productos, nos informaron que
el producto tiene a tener mayor nivel de rotación en los meses de verano, día de la
madre, fiestas patrias y navidad.
56
¿Proceso para que un producto ingrese al ecomarket, cuáles son los requisitos?
El proceso para que un producto ingrese a la tienda son los siguientes:
Medio de pago
Las formas de pago son: Efectivo, VISA, débito y crédito, eso va depender de acuerdo
a cada cliente su capacidad de adquisición.
Por otro lado, no hay empresas peruanas que elaboran y comercializan toallas
húmedas desmaquillantes orgánicas, sólo se encuentra la marca Natracare que es
importada por el ecomarket “La Sanahoria”. ( Ver anexo 5)
57
Entrevista a la Ingeniera Química
Objetivos:
Conocer a detalle sobre el cuidado de la piel en general, y más detalle
acerca del cuidado al usar cosméticos y el uso de toallitas húmedas.
Validar y recibir recomendaciones sobre el concepto del negocio por un
médico dermatólogo.
Perfil:
Nombre: Yngrid Lama Velazco
Profesión: Ingeniera Química
Experiencia: 5 años
Fecha de entrevista: 30de Abril del 2019
58
- Para el laboratorio se necesita la marmita, el bol de acero para mezcla, paletas
de acero, refrigerador, mesas de acero de trabajo, área de almacén, aire
acondicionado.
- Los laboratorios deben de pasar un control de calidad una vez a la semana, dura
pocos minutos; y la esterilización se realiza un día en que el laboratorio no
trabaje que será una vez por semana.
59
Entrevista al Ingeniero Industrial
Objetivos:
Que nos brinde opiniones sobre los tiempos de los procesos de
producción.
Validar y recibir recomendaciones para el negocio y el proceso productivo.
Perfil:
Nombre: Fernando López Alva
Profesión: Ingeniero industrial
Experiencia: 5 años
Fecha de entrevista: 30 de Abril del 2019
60
- Manualmente son colocadas en cada empaque, y pasan por la máquina
selladora semi-automática, es preferible utilizar una que también coloque la
fecha de expiración.
- Es necesario de una inspección de calidad de producto terminado, si es
encontrada alguna falla, se cambia de envase y se sella de nuevo.
- En cuanto a los tiempos de los procesos se debe indicar que los procesos que
contienen maquinarias se obtienen de acuerdo a la capacidad y ficha técnica
específica de cada una.
- Y en relación a los procesos que son manuales tenemos el empaque que es de
3 segundos por producto el de colocarlo en el empaque, el control de calidad del
producto terminado son 5 segundos por empaque, y por último el embalado y
almacenado no debe ser más de 3 segundos por empaque.
61
4.1.2.2 Cuantitativa-Descriptiva: Método de Encuestas: Muestra (tamaño
y cuotas). Formato del cuestionario. Análisis de los resultados de las
encuestas.
Cabe precisar que la muestra fue repartida mediante 100 encuestas virtuales, las
cuales pueden ser visualizadas a través del siguiente link.
https://forms.gle/enLRx7QSbX8VxXx87
Interpretación de datos
62
2. ¿Sexo?
Interpretación de datos
Se realizaron 400 encuestas, de los cuales se utilizaron para tabular 385 que
representa el 100% de sexo femenino debido a que nuestro producto está orientado a
este género las otras encuestas se declararon invalidas porque no es nuestro público
objetivo.
Interpretación de datos
63
4. ¿Utiliza toallitas húmedas desmaquillantes?
Interpretación de datos
Interpretación de datos
De los 385 encuestados podemos referir que 29% (110 encuestados) compran una
vez por semana productos orgánicos, así como también otro 29% (110 encuestados)
compran dos veces a la semana, 27% (103 encuestados) nos dicen que solo una vez
al mes compran productos orgánicos, 8% (30 encuestados) compran todos los días y
finalmente 7% (28 encuestados) compran una vez por semana.
64
6. ¿Qué tipos de productos orgánicos conoce?
65
8. ¿Por qué consumiría productos orgánicos?
Interpretación de datos
Interpretación de datos
66
Figura 28. Resultado encuesta - ¿Considera usted que debería
incrementarse la venta de productos orgánicos?.
Fuente: Investigación de Mercados
10. ¿Valora usted los beneficios para la salud de los productos orgánicos?
Interpretación de datos
Con respecto a la valoración de los beneficios para la salud de los productos orgánicos
nos da como resultado a un 98% (378 encuestados) que si valoran estos beneficios
contra un 2% (7 encuestados) que no valoran los beneficios de los productos
orgánicos.
67
11. ¿Estaría dispuesto a pagar un poco más por un producto orgánico de mejor calidad
Interpretación de datos
Figura 30. Resultado de la encuesta, Estaría dispuesto a pagar un poco más por un
producto orgánico de mejor calidad que satisface la misma necesidad?.
Interpretación de datos
La información obtenida nos muestra que un 92% (355 encuestados) no conocen las
toallitas húmedas desmaquillantes orgánicas mientras que un 8% (30 encuestados), si
ha escuchado de las mismas.
68
Figura 31. Resultado encuesta - ¿Conoce usted toallitas húmedas
desmaquillantes orgánicas?.
Fuente: Investigación de Mercados
Interpretación de datos
La información obtenida nos muestra un 52% (200 encuestas) definitivamente si
compraría nuestro producto, 42% (162 encuestas) probablemente si compraría y
finalmente un 6% (23 encuestas) se encuentra indeciso en la compra.
Interpretación de datos
Con un 23% (209 encuestados) nos dicen que la característica principal es que no es
hipo alergénico, 22% (195 encuestados) no contiene alcohol, 22% (198 encuestados)
ecológico, 17% (156 encuestados) que este especificado para que tipo de piel
finalmente con un 16% (148 encuestados) sin ingredientes químicos.
69
Figura 33. Resultado encuesta - ¿Cuál es la característica principal
que buscaría en toallitas húmedas desmaquillantes orgánicos?.
Dentro de las características más resaltantes que nos arroja la encuesta tenemos en
primer lugar calidad como principal característica, siguiendo por precio, material de
que está elaborado, respaldo dermatológico, accesibilidad y finalmente la marca.
70
16. ¿Te sería útil contar con la lista de insumos utilizados en el empaque avalado
por un dermatólogo?
Interpretación de datos
De los 385 encuestados un 97% (372 encuestas) nos dice que si le resulta útil contar
con un respaldo dermatológico mientras que un 3% (13 encuestados) no le sería útil
ese respaldo.
Figura 35. Resultado encuesta - ¿Te sería útil contar con la lista de
insumos utilizados, respaldado por un dermatólogo?.
Fuente: Investigación de Mercados
Interpretación de datos
La información obtenida nos brinda un 66% (253 encuestas) muestran preferencia por
empaque de 20 unidades mientras que un 34% (132 encuestas) muestra preferencia
por el empaque de 50 unidades.
71
18. ¿Cada cuánto tiempo compraría las toallitas húmedas orgánicas de 20
unidades?
Interpretación de datos
Los resultados de la encuesta nos refieren que un 37% (141 encuestas) comprarían la
presentación de 20 unidades cada quince días, un 30% (114 encuestas) compraría
dos veces a la semana, 21% (81 encuestas) compraría una vez por semana y
finalmente un 13% (49 encuestas) compraría está presentación una vez al mes.
Interpretación de datos
Los resultados de la encuesta nos refieren que un 78% (299 encuestas) comprarían la
presentación de 50 unidades una vez al mes, un 20% (75 encuestas) compraría cada
quince días, finalmente un 2% (9 encuestas) compraría dos a tres veces a la semana.
72
Figura 38. Resultado encuesta - ¿Cada cuánto tiempo compraría
las toallitas húmedas orgánicas de 50 unidades?.
20. ¿Cuál es el rango de precio que estaría dispuesto a pagar por el producto de
toallitas húmedas desmaquillantes orgánicos en una presentación de 20 unidades?
Interpretación de datos
73
21. ¿Cuál es el margen de precio que estaría dispuesto a pagar por el producto
de toallitas húmedas desmaquillantes orgánicos en una presentación de 50
unidades?
Interpretación de datos
Interpretación de datos
74
Figura 41. Resultado encuestas - ¿En qué lugares compraría
toallitas húmedas desmaquillantes orgánicas?.
Fuente: Investigación de Mercados
Interpretación de datos
Respecto a que medios informáticos le gustaría recibir información; en primer lugar,
con 40% (357 encuestados) redes sociales,23% (209 encuestados) amigos o
familiares,15% (130 encuestados) televisión, 10% (86 encuestados) correo electrónico,
9% (78 encuestados) periódicos y revistas), finalmente 4% (35 encuestados) radio.
75
24. ¿Qué nombre le resulta más atractivo para el producto de toallitas húmedas
desmaquillantes orgánicos?
Interpretación datos
Con la información obtenida referente al nombre que le agrada más para el producto
tenemos los siguientes resultados; 66% (encuestados) eligieron el nombre Orgwip,
mientras que el 13% (encuestados) eligió Orgclean, seguido 7 % respectivamente para
las tres últimas alternativas que son Orgtissue, Orgreen, Orgwipes.
Interpretación de datos
De los 385 encuestados el 56% eligió el logo de la imagen 1, esto se debe a los
diversos colores pasteles que tiene reflejando una imagen femenina en el empaque y
un cuidado al medio ambiente.
76
Figura 44. Resultado encuesta - ¿Cuál de estas imágenes llama su
atención?
Fuente: Investigación de Mercados
Tabla 31
Proyección de la población por distritos 2020 – 2024 (expresado en habitantes)
77
Tabla 32
Proyección de la población 2020-2024 (expresado en habitantes)
Para calcular el mercado potencial se trabaja con los datos de la población proyectada
del 2020 al 2024.
El mercado potencial está conformado por mujeres entre los 25 y 50 años de edad
pertenecientes a los niveles socioeconómicos A y B, que residen en los distritos que
representan la zona 6 y 7 de Lima Metropolitana (San Miguel, Magdalena, Jesús
María, Lince, Miraflores, Pueblo Libre, San Isidro, La Molina, San Borja, Santiago de
Surco). Seguidamente, se multiplica la población por los porcentajes que existen de
NSE A y B, de cada distrito y finalmente se debe multiplicar por el porcentaje de
mujeres entre 25 y 50 años de edad.
Tabla 33
Mercado Potencial 2020 - 2024 (expresado en habitantes)
Distrito 2020 2021 2022 2023 2024
Jesús María 13,760 14,823 15,969 17,203 18,532
La Molina 27,742 29,885 32,195 34,682 37,362
Lince 10,624 11,445 12,330 13,283 14,309
Magdalena Del Mar 11,511 12,400 13,359 14,391 15,503
Magdalena Vieja 14,425 15,540 16,740 18,034 19,428
Miraflores 19,949 21,490 23,151 24,940 26,867
San Borja 28,305 30,492 32,849 35,387 38,121
San Isidro 12,659 13,637 14,691 15,826 17,049
San Miguel 26,590 28,645 30,858 33,243 35,812
Santiago De Surco 73,907 79,618 85,771 92,398 99,538
Total 239,472 257,977 277,911 299,386 322,521
Nota: Elaboración propia
Tabla 34
Resumen Mercado Potencial 2020-2024 (expresado en habitantes).
78
4.2.2 Estimación del Mercado Disponible
El mercado disponible es aquel que está compuesto por aquellas personas que tienen
interés por el producto y tienen posibilidades de comprarlo. El mercado disponible se
obtendrá multiplicando el mercado potencial por el porcentaje de la pregunta 4 filtro de
la encuesta:
Tabla 35
Pregunta 4: ¿Usted utiliza toallitas húmedas desmaquillantes?
Distrito %
SI 75%
NO 25%
Nota: Elaboración propia
Tabla 36
Mercado Disponible 2020 – 2024 (expresado en habitantes)
Tabla 37
Resumen Mercado Disponible 2020-2024 (expresado en habitantes)
79
En nuestro caso el mercado efectivo está conformado por todas las personas que
respondieron positivamente a las siguientes preguntas: ¿Compraría usted las toallitas
húmedas orgánicas desmaquillantes? y ¿Cuál es el rango de precio que estaría
dispuesto a pagar por el producto?
Tabla 38
Pregunta 13 ¿Compraría usted las toallitas húmedas orgánicas desmaquillantes?
Distrito %
Definitivamente compraría 52%
Nota: Elaboración propia
Entre estos resultados se entiende como mercado efectivo a los que respondieron
precios de 21 a 32 soles, datos en la tabla 39.
Tabla 39
Pregunta 20: ¿Cuál es el rango de precio que estaría dispuesto a pagar por el
producto?
Distrito/precio %
Entre 21 y 24 soles 29 %
Entre 24 y 27 soles 55 %
Entre 27 y 30 soles 14 %
Entre 30 a + 2%
Nota: Elaboración propia
Con los datos obtenidos en la tabla 36 de mercados disponibles, se multiplica con los
porcentajes de las preguntas 13 y 20, correspondientes a las tablas 37 y 39,
respectivamente. A continuación, en la tabla 40, los resultados de esta multiplicación,
el mercado efectivo por habitantes.
Tabla 40
Mercado Efectivo 2020 - 2024 (expresado en habitantes)
80
A continuación, la tabla 41 con el resumen del mercado efectivo por año.
Tabla 41
Resumen Mercado Efectivo (expresado en habitantes)
Tabla 42
Participación de Mercado Estimada
En la tabla 43, se muestra el mercado objetivo por distrito hasta el quinto año, hallado
de la multiplicación del mercado efectivo, tabla 40, y la participación estimada del
mercado en la tabla 42.
81
Tabla 43
Mercado Objetivo 2020 – 2024 (expresado en habitantes)
2020 2021 2022 2023 2024
Jesus Maria 106 121 138 157 180
La Molina 213 243 278 317 362
Lince 82 93 106 121 139
Magdalena del mar 88 101 115 132 150
Magdalena vieja 111 126 144 165 188
Miraflores 153 175 200 228 260
San Borja 217 248 283 324 369
San isidro 97 111 127 145 165
San Miguel 204 233 266 304 347
Santiago de surco 567 648 740 845 965
Total 1,838 2,099 2,397 2,737 3,126
Tabla 44
Resumen Mercado Objetivo
Tabla 45
Frecuencia de consumo presentación de 20 unidades
Frecuencia Una vez a la semana Dos veces a la semana Cada 15 días Una vez al mes
20 unidades 21% 29.61% 36.62% 12.73%
Nota: Elaboración propia
Tabla 46
Promedio de veces de compra presentación 20 unidades
Presentación Veces
20 UNIDADES 48.84
Nota: Elaboración propia
82
Siendo nuevos en el mercado en el rubro de higiene personal vamos a tomar el
escenario conservador 24.42, el cuarto escenario en la tabla 47.
Tabla 47
Análisis de Escenarios
Escenario % Veces
Escenario 1 80% 39.07
Escenario 2 70% 34.19
Escenario 3 60% 29.30
Escenario 4 50% 24.42
Nota: Elaboración propia
Tabla 48
Cuantificación de la demanda expresada en presentaciones de 20 unidades (2020-
2024)
Presentación 20 unidades
AÑO 2020 2021 2022 2023 2024
TOTAL 44,893 51,264 58,539 66,846 76,332
Nota: Elaboración propia
Según los datos extraídos de la entrevista a encargados del área comercial de los
EcoMarkets, la rotación de los productos para el cuidado de la piel es ligeramente
uniforme y va a depender mucho de las promociones que se realicen en el
establecimiento, así como las estrategias de publicidad de nuestro negocio. En cuanto
a las promociones que se planean realizar, estas son generalmente en los meses de
verano, día de la madre, fiestas patrias y navidad.
83
Tabla 49
Programa de ventas mensual (expresado en unidades)
Mes % 2020
Enero 10.00% 4,489
Febrero 9.00% 4,040
Marzo 8.00% 3,591
Abril 7.00% 3,143
Mayo 10.00% 4,489
Junio 7.00% 3,143
Julio 9.00% 4,040
Agosto 6.00% 2,694
Setiembre 6.00% 2,694
Octubre 8.00% 3,591
Noviembre 8.00% 3,591
Diciembre 12.00% 5,387
Total 100.00% 44,893
Nota: Elaboración propia
Tabla 50
Programa de ventas del segundo año al quinto año en unidades por mes
Mes % 2021 2022 2023 2024
Enero 10.00% 5,126 5,854 6,685 7,633
Febrero 9.00% 4,614 5,268 6,016 6,870
Marzo 8.00% 4,101 4,683 5,348 6,107
Abril 7.00% 3,588 4,098 4,679 5,343
Mayo 10.00% 5,126 5,854 6,685 7,633
Junio 7.00% 3,588 4,098 4,679 5,343
Julio 9.00% 4,614 5,268 6,016 6,870
Agosto 6.00% 3,076 3,512 4,011 4,580
Setiembre 6.00% 3,076 3,512 4,011 4,580
Octubre 8.00% 4,101 4,683 5,348 6,107
Noviembre 8.00% 4,101 4,683 5,348 6,107
Diciembre 12.00% 6,152 7,025 8,021 9,160
Total 100.00% 51,264 58,539 66,846 76,332
Nota: Elaboración propia
84
4.2.9 Programa de ventas en soles (S/.)
Tabla 51
Programa de Ventas 2020 (S/.)
Mes % 2020
Enero 10.00% S/ 117,866.59
Febrero 9.00% S/ 106,079.93
Marzo 8.00% S/ 94,293.28
Abril 7.00% S/ 82,506.62
Mayo 10.00% S/ 117,866.59
Junio 7.00% S/ 82,506.62
Julio 9.00% S/ 106,079.93
Agosto 6.00% S/ 70,719.96
Setiembre 6.00% S/ 70,719.96
Octubre 8.00% S/ 94,293.28
Noviembre 8.00% S/ 94,293.28
Diciembre 12.00% S/ 141,439.91
Total 100.00% S/ 1,178,665.94
Nota: Elaboración propia
85
En la tabla 52, el programa de ventas mensuales para el año 2021.
Tabla 52
Programa de Ventas 2021 (S/.)
Mes % 2021
Enero 10.00% S/ 134,592.94
Febrero 9.00% S/ 121,133.64
Marzo 8.00% S/ 107,674.35
Abril 7.00% S/ 94,215.05
Mayo 10.00% S/ 134,592.94
Junio 7.00% S/ 94,215.05
Julio 9.00% S/ 121,133.64
Agosto 6.00% S/ 80,755.76
Setiembre 6.00% S/ 80,755.76
Octubre 8.00% S/ 107,674.35
Noviembre 8.00% S/ 107,674.35
Diciembre 12.00% S/ 161,511.52
Total 100.00% S/ 1,345,929.35
Tabla 53
Programa de Ventas 2022 (S/.)
Mes % 2022
Enero 10.00% S/ 153,692.90
Febrero 9.00% S/ 138,323.61
Marzo 8.00% S/ 122,954.32
Abril 7.00% S/ 107,585.03
Mayo 10.00% S/ 153,692.90
Junio 7.00% S/ 107,585.03
Julio 9.00% S/ 138,323.61
Agosto 6.00% S/ 92,215.74
Setiembre 6.00% S/ 92,215.74
Octubre 8.00% S/ 122,954.32
Noviembre 8.00% S/ 122,954.32
Diciembre 12.00% S/ 184,431.48
Total 100.00% S/ 1,536,928.96
86
En la tabla 54, el programa de ventas mensuales para el año 2023.
Tabla 54
Programa de Ventas 2023 (S/.)
Mes % 2023
Enero 10.00% S/ 175,503.32
Febrero 9.00% S/ 157,952.98
Marzo 8.00% S/ 140,402.65
Abril 7.00% S/ 122,852.32
Mayo 10.00% S/ 175,503.32
Junio 7.00% S/ 122,852.32
Julio 9.00% S/ 157,952.98
Agosto 6.00% S/ 105,301.99
Setiembre 6.00% S/ 105,301.99
Octubre 8.00% S/ 140,402.65
Noviembre 8.00% S/ 140,402.65
Diciembre 12.00% S/ 210,603.98
Total 100.00% S/ 1,755,033.16
Tabla 55
Programa de Ventas 2024 (S/.)
Mes % 2024
Enero 10.00% S/ 200,408.83
Febrero 9.00% S/ 180,367.95
Marzo 8.00% S/ 160,327.07
Abril 7.00% S/ 140,286.18
Mayo 10.00% S/ 200,408.83
Junio 7.00% S/ 140,286.18
Julio 9.00% S/ 180,367.95
Agosto 6.00% S/ 120,245.30
Setiembre 6.00% S/ 120,245.30
Octubre 8.00% S/ 160,327.07
Noviembre 8.00% S/ 160,327.07
Diciembre 12.00% S/ 240,490.60
Total 100.00% S/ 2,004,088.31
Plan de comercialización
87
Partiendo de dicho análisis podemos detectar los temas estratégicos y los factores
críticos de éxito que permitirán determinar las estrategias del negocio, tales como:
Temas estratégicos:
- Crecimiento del sector cosmético.
- Bajo consumo de productos orgánicos de cuidado personal.
- Crecimiento de la filosofía Eco – amigable en el Perú.
En la tabla 56, se detalla el desarrollo del producto en vista a las personas que
mantienen un consumo de productos naturales y orgánicos.
Tabla 56
Estrategias de Crecimiento
Desarrollo de producto
Mercado:
Se ha identificado que el producto existe en el mercado, sin
embargo, es un producto que no posee mayores atributos.
Por último, se busca que el producto este cada vez más cerca de
nuestros clientes para lo cual afinaremos nuestros canales de
venta, siendo uno de los más importantes el canal electrónico, en el
cual se logra mayor retroalimentación del cliente.
Nota: Elaboración propia
88
Los planes de acción que se aplicarán para desarrollar el producto serán las
siguientes:
Producto fabricado con tela de algodón 100% orgánico, dicha tela es más suave que
las telas de algodón puesto que su principal atributo es que evita la irritación de piel. El
89
uso del geranio como su principal componente y además fuente de aroma, el mismo
que ayuda a restaurar el equilibrio de la piel inflamada y gracias a sus increíbles
propiedades antisépticas pueden ayudar a acelerar la cicatrización de heridas en tu
piel.
Otra característica importante es que nuestro envase estará elaborado con plástico
biodegradable es nuestro compromiso cuidar al medio ambiente con nuestra
propuesta.
90
Figura 46. Descripción de los componentes del producto.
91
La siguiente tabla 57, muestra el desarrollo del producto según los niveles de producto
según Kotler.
Tabla 57
Descripción del producto
Nombre del Producto ORGWIP
NIVEL DESARROLLO
Elaboramos y comercializamos toallitas húmedas desmaquillantes
hechas de tela de algodón 100% orgánico con componentes
Beneficio Principal naturales y orgánicos.
En relación a los competidores la característica similar es la medida
de la toallita húmeda y el color puesto que en cuanto a los
Producto Genérico componentes son diferentes.
El cliente espera encontrar respaldo de una química e ingeniero
industrial y certificaciones de la materia prima (algodón) que
Producto Esperado demuestren la calidad del producto.
Se realizarán sorteos por medios electrónicos en nuestro aniversario
como empresa, así como en días festivos como son día de la mujer,
Navidad, día de la madre etc. Al ser hechas de tela de algodón las
toallas si el cliente desea podría reutilizar la tela de algodón previo
lavado.
El producto ofrecerá un servicio de atención a preguntas, de esta
manera el cliente podrá estar informado de los atributos y
Producto Aumentado características del producto.
Se espera a futuro crear más líneas de toallitas húmedas para
bebes o para partes íntimas. Así como la actual línea con la que
contamos, crear una nueva presentación que pueda ser recargable.
Crear nuestra propia aplicación para que nuestros clientes puedan
comprar por la misma y programar sus pedidos sin necesidad de
Producto Potencial salir de casa.
Nota: Elaboración propia
92
Logotipo
El logotipo fue elegido por nuestros clientes, brindamos cuatro opciones donde la
opción figura 47 fue la elegida con un 56% de aprobación, de los cuatro logos el que
se eligió es el que tiene más gama de colores y se ve más delicado.
Colores:
Eslogan:
Nuestro slogan mediante su mensaje quiere llegar a la mente de los clientes, dar a
conocer la importancia del producto que va tener contacto con la piel del mismo,
buscamos generar un concepto emocional de lo saludable que involucra tu piel puesto
que son toallitas desmaquillantes, este slogan es una afirmación a la realidad del
producto que ofrecemos y queremos que el cliente al mencionarlo automáticamente lo
asocie con el concepto saludable.
93
4.4.2 Precio
Tabla 58
Análisis de la competencia Indirecta
Marca
Toallas húmedas
desmaquillantes 26.00 soles 21.00 soles 28.00 soles
Presentación
25 unidades 30 unidades 25 unidades
Tabla 59
Análisis de la competencia Directa
Marca natracare ecopack Bambo nature
10 unidades
Presentación 25 unidades 80 unidades
20 unidades
94
La tabla 60, muestra el precio de la competencia directa y el margen de ganancia por
canal.
Tabla 60
Precios de la Competencia
Margen de
Precio de venta al Valor de venta
Producto ganancia por Utilidad
público sugerido al público
canal
Natracare
S/. 28.00 S/. 23.73 37% 45%
Ecopack
S/. 23.00 S/.19.49 33% 40%
Para poder fijar el precio de nuestro producto que son las Toallas Húmedas
Desmaquillantes “ORGWIP”, hemos usado la estrategia basado en el precio de la
competencia directa. A continuación, en la tabla 61, se detallará los precios
establecidos por presentación.
95
Tabla 61
Relación de precios del producto presentación 20 unidades
Valor de Margen de
Precio de venta al
Producto venta al ganancia por Utilidad
público sugerido
público canal
Toallas Húmedas
s/.26.00 s/.22.03 30% 37%
Desmaquillantes
4.4.3. Plaza
96
Canal de venta directa:
Bioferias: puestos en las diferentes ferias de los distritos escogidos.
CLIENTES
BIOFERIAS
En relación con la distribución de las encuestas, dentro de los lugares para la venta de
toallitas húmedas desmaquillantes será enfocado en los siguientes canales, tabla 62:
Tabla 62
Canales de distribución
EcoMarkets 34%
Tienda online 21%
- Redes sociales
- Página web
ECO–WET TOWELS SAC
- Correo electrónico
Bioferias 20%
Pharmax 13%
Spas 12%
Nota: Elaboración propia
97
San Miguel 11%
Miraflores 9%
Pueblo Libre 7%
San isidro 6%
Jesús María 6%
Magdalena 5%
Lince 3%
4.4.3.1 Ecomarkets
a) LA SANAHORIA
98
Figura 51. La Sanahoria.
Fuente: Web site
Es una tienda naturista, cuenta con productos de la más alta calidad orgánicos e hipo
alergénico, empezó sus ventas en el 2007.
99
Página web: http://ecotiendaorganica.com/
d) LA CALANDRIA
e) SALVIA
Es una tienda orgánica, que promueve un estilo de vida saludable. Tiene productos
alimenticios como productos para el cuidado personal.
100
Página Web: https://www.facebook.com/pg/Salvia.Tienda
Ubicación: Av. Primavera 1295 Surco
Horarios: Lunes a Viernes de 9:00am a 8:00pm
f) MARA BIOMARKET
Después de tener gran aceptación por sus productos saludables, abrieron su primera
tienda EcoMarket, en Camino Real en donde ofrecen más de 800 productos
alimenticios como del cuidado personal y productos de belleza.
Ubicación: Av. Camino Real 1251, San Isidro / Av. La Paz 536, Miraflores.
Horarios: Lunes a Viernes de 8:30 am a 08:30 pm.
Sábados y domingos de 9:00 – 7:00pm
La venta se hará durante los horarios de atención de cada EcoMarket, las formas de
pago serán en efectivo, y dependiendo al puesto de venta, las tarjetas de débito y
crédito.
101
4.4.3.1.2 Flujo de pedidos
Comunicación inmediata con gerentes de tienda para conocer el flujo de venta del
producto.
A través del ecomerce, se atenderá a través de la página web, redes sociales y vía
telefónica. Se contará con un catálogo web en cada red social y dominio de página con
la información necesaria al cliente.
Existen diferentes empresas que nos dan los dominios de página web, las principales
son Dominios Perú y Yachay, ofrecen varios tipos de domino según nombre y
denominación final de la página. Dentro de sus principales características que ofrecen
extensión confiable, historiales de registro, Gestión de DNS, Alertas de renovación,
Redirecciones web, Registro directo, entre otras.
102
4.4.3.2.2 Flujo de pedidos
4.4.3.3 Bioferias
Esta bioferia cuenta con siete años, en donde se pueden adquirir productos orgánicos
debidamente certificados y de alta calidad, abierta a todo el público los sábados y
domingos, abasteciendo a los consumidores con alimentos y productos 100%
orgánicos.
103
Figura 57. Mercado Saludable La Molina.
Fuente: Web site
Ubicación: Polideportivo Rosa Toro. Av. Javier Prado cuadra 31, San
Borja
Horarios: Sábados de 8 a.m. a 4 p.m
i) Bioferia De Miraflores:
Esta feria que cuenta con más de 15 años, en donde se encuentran todo tipo de
productos orgánicos, frescos y procesados.
104
j) Feria EcoMarket
k) Bioferia De Surquillo
105
No existe compra mínima o máxima por cliente en los lugares de compra.
4.4.3.4 Pharmax
Cuenta con dos cadenas, las cuales están abiertas las 24 horas. Cuenta con artículos
variados como también orgánicos.
Página Web:
Ubicación: Av. Gral. Salaverry 3100, Magdalena del Mar
CC, El Polo 103, Santiago de Surco
Horarios: Las 24 horas de día.
106
4.4.3.5 Spas
Se ofrecerá nuestro producto a los Spas que tengan una filosofía de usar productos
naturales y orgánicos, los mismos podrán usar el producto para sus servicios de
limpieza faciales y maquillajes.
- Los pedidos del producto se realizarán los primeros días del mes según
requerimiento del spa.
- No existe compra mínima o máxima por cliente en los lugares de compra.
- Comunicación inmediata con gerentes de tienda para conocer el flujo de venta
del producto.
Conclusión
Las estrategias que se usarán en el proyecto son las siguientes:
4.4.4 Promoción
Como materia prima principal contamos con la tela de algodón 100% orgánico,
brindando un mejor cuidado de la piel, ser hipo alergénico.
107
4.4.4.1 Objetivo
108
Tendrán promotoras para que interactúen con el público y puedan
brindar información adicional.
Se brindará muestras gratuitas del producto para que los clientes
prueben la calidad del producto como la textura de la tela del algodón
orgánico.
Se realizarán 24 activaciones por mes, en la cual la promotora tendrá
un costo diario de S/. 50.00 soles.
Materiales instructivos
109
Figura 65. Flyer.
110
Figura 67: Flyer.
Eventos y Bioferias
Los días de apertura y las ferias que se escogieron son las siguientes:
111
2 alfombras
Flyers
Muestras gratuitas
Activaciones con promotores. (Ver anexo 61)
4.4.4.3.2 Virtuales
Publicidad on-line
El producto será promocionado a través de la página web y fan page en Facebook, las
cuales estarán soportadas por inversiones periódicas de anuncios en la red social.
Se planifica una inversión mensual del 2020 al 2024 de S/. 2,500 soles con un
alcance de 556,890,000 a 1,465,500,000 usuarios. (Ver anexo 83)
112
Puntos de venta y canales de venta donde encontrarnos.
Artículos de interés relacionados con el producto
Contará con un blog para obtener un feedback.
Link de la página web: https://ecowettowels.wixsite.com/orgwip
Publicidad en Facebook:
Crear página fan-page con la información, explicación, difusión y
compra del producto.
Colocar anuncios en las cuentas personales de usuarios mediante la
inversión que se realizara en la red social.
Características de las toallitas húmedas desmaquillantes.
Muestra del producto en sus diferentes presentaciones y precios
sugeridos.
Puntos de venta y canales de venta donde encontrarnos.
113
Figura 69. Boletín.
114
Inversión mensual en Facebook
Realizaremos promoción de nuestra Página web y Fan page, vía Facebook, en la cual
mensualmente se abonará para que se mantenga activa la promoción. (Ver anexo 81 y
82)
Publicaciones en Instagram:
115
Figura 72. Instagram.
La figura 73 nos muestra la portada de nuestro Instagram con las publicaciones de las
diferentes promociones con las que contaremos.
116
4.4.4.4 Actividades de promoción valorizadas y proyectadas en
los años de la evaluación del proyecto
La tabla 63 muestra detalle las actividades por mes del primer al quinto año.
117
Tabla 63
Actividades de Promoción
AÑO 2020
MEDIO INTERNET
PRESENCIAL
MEDIO INTERNET
118
-Renovación en el diseño de la página web y Fan Page.
-Publicidad del Fan Page y página web vía Facebook.
-Interacciones en el grupo “El buen dato Orgánico” vía Facebook.
-Información en la página Web de los productos y sus presentaciones
-Inversiones en el buscador de Google y en Facebook. -Publicidad del Fan Page y página web vía Facebook.
-Comunicación de nuestra presencia en los eventos. -Interacciones en el grupo “El buen dato Orgánico” vía Facebook.
-Publicidad enfocada a las temáticas de verano. -Información en la página Web de los productos y sus presentaciones
-Lanzamiento de promociones y descuentos para los clientes que -Inversiones en el buscador de Google y en Facebook.
compren dos o más productos. -Comunicación de nuestra presencia en los eventos. (redes sociales)
-Información sobre los beneficios de los productos orgánicos. (redes -Información sobre los beneficios de los productos orgánicos. (redes sociales)
sociales) -Información sobre el cuidado del medio ambiente. (redes sociales)
-Información sobre el cuidado del medio ambiente. (redes sociales) -Publicidad y promociones enfocadas a las fiestas patrias. (Julio)
-Publicidad y promociones enfocadas a las temáticas de verano. -Publicidad y promociones enfocadas al día mundial del cuidado de la piel.
(Enero – Marzo) (agosto)
ACTIVIDADES
-Publicidad y promociones enfocadas al día de la mujer. (marzo) -Publicidad y promociones enfocadas al día nacional de la producción orgánica.
-Publicidad y promociones enfocadas al día de la secretaria y del día (diciembre)
de la tierra. (abril) -Publicidad y promociones enfocadas a Navidad. (diciembre)
-Publicidad y promociones enfocadas al día de la madre. (mayo)
Publicidad y promociones enfocadas al día del medio ambiente.
(junio)
-Publicidad y promociones enfocadas a las fiestas patrias. (Julio)
PRESENCIAL
119
En la tabla 64, se detalla el plan de inversión del año 0 y año 1.
Tabla 64
Plan de inversión Año 0 y Año 1
AÑO 0 AÑO 1
dic ene feb Mar abr mayo jun jul ago set oct Nonv dic
Facebook
Fan Page
Anuncio Pag Web S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00
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Web
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Community Manager S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
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Impulsación
Promotora S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Muestra Gratuita S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00
Material Impreso
Afiches (2000) S/ 1,100.00
Banner (2) S/ 260.00
Flyers (26000) S/ 3,640.00
Diseño Gráfico S/ 1,000.00
Bioferias
Stand S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00
IMPLEMENTACION S/ 640.00
TOTAL S/ 11,569.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00
AÑO + LANZAMIENTO S/ 110,089
Nota: Elaboración propia
120
En la tabla 65, se detalla el plan de inversión del año 2.
Tabla 65
Plan de inversión Año 2
AÑO 2
ene feb mar abr mayo jun jul ago set oct Nonv dic
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Community Manager S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Google
Google Adwords S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00
Impulsación
Promotora S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Muestra Gratuita S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00
Material Impreso
Afiches (1800) S/ 1,100.00
Banner (4) S/ 260.00
Flyers (24000) S/ 3,640.00
Diseño Gráfico S/ 1,000.00
Bioferias
Implementacion S/ 640.00
Total S/ 15,419.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00
Total Del Año S/105,729.00
121
En la tabla 66, se detalla el plan de inversión del año 3.
Tabla 66
Plan de inversión Año 3
AÑO 3
ene feb mar abr mayo jun jul ago set oct Nonv dic
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Community manager S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Google
Google adwords S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00
Impulsación
Promotora S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Muestra gratuita S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00
Afiches (1800) S/ 1,100.00
Banner (4) S/ 260.00
Flyers (24000) S/ 3,640.00
Diseño gráfico S/ 1,000.00
Stand S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00
Implementación S/ 640.00
TOTAL S/ 15,419.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00
TOTAL DEL AÑO S/105,729.0
122
En la tabla 67, se detalla el plan de inversión del año 4.
Tabla 67
Plan de Inversión Año 4
AÑO 3
ene feb mar abr mayo jun jul ago set oct Nonv dic
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Community manager S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
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Google adwords S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00
Impulsación
Promotora S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Muestra gratuita S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00
Afiches (1800) S/ 1,100.00
Banner (4) S/ 260.00
Flyers (24000) S/ 3,640.00
Diseño gráfico S/ 1,000.00
Stand S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00
Implementación S/ 640.00
TOTAL S/ 15,419.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00
TOTAL DEL AÑO S/105,729.0
123
En la tabla 68, se detalla el plan de inversión del año 5
Tabla 68
Plan de Inversión Año 5
AÑO 3
ene feb mar abr mayo jun jul ago set oct Nonv dic
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Web
Hosting S/ 459.00
Dominio S/ 110.00
Community manager S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Google
Google adwords S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,500.00
Impulsación
Promotora S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Muestra gratuita S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00
Afiches (1800) S/ 1,100.00
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Flyers (24000) S/ 3,640.00
Diseño gráfico S/ 1,000.00
Stand S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00
Implementación S/ 640.00
TOTAL S/ 15,419.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00 S/ 8,210.00
TOTAL DEL AÑO S/105,729.0
124
CAPÍTULO V ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
La Sociedad Anónima Cerrada no puede ser más de veinte socios y sus acciones pueden
no estar inscritas en el Mercado de Valores. Para el presente proyecto la estructura
societaria estará conformada por cuatro socios, el cual aportarán S/. 38,488.00 soles
como aporte inicial, quienes tendrán una participación equitativa.
Tabla 69
Participación y cargos de los accionistas
132
Objeto Social
El Objeto de nuestra sociedad es la producción y comercialización de Toallitas húmedas
desmaquilladoras de tela de algodón orgánico elaboradas con insumos naturales y
orgánicos para mujeres entre 25 y 50 años de edad.
Constitución de la Sociedad
Los pasos para la constitución de la empresa son los siguientes:
Obtención de RUC
133
Instituto Nacional de Defensa al Consumidor y a la Propiedad Intelectual (INDECOPI),
ente competente para lo relacionado a marcas, nombres y lemas comerciales.
Cabe señalar, que cuando se hizo la visita a las instalaciones del INDECOPI por nuestro
producto “ORGWIP” la clasificaron en la clase 3 que corresponde en la Clasificación de
NIZA perteneciente a la categoría rubro de productos de higiene personal (cada categoría
se paga).
a. Actividades
Búsqueda de nombre
Teniendo en cuenta la Clase y la Marca se realiza la búsqueda del nombre que se debe
realizar tanto fonética como figurativamente de forma tal que no exista una similar ya sea
por sus elementos fotogénicos o figurativos que puedan impedir el registro de nuestra
marca.
Así mismo, la evaluación del registro tiene por objetivo verificar que nuestra marca
cumpla con las condiciones establecidas por la legislación de la materia; es decir que
sean aptos para distinguir productos o servicios del mercado y que estos sean
susceptibles de representación gráfica.
Búsqueda de la Imagen
La presente etapa comprende la conformación del folio con todos los requisitos que
solicita la Legislación de la materia, información como los detalles de nuestra marca a
registrar, la identificación de nuestros servicios o productos a registrar, datos del
solicitante, etc. Por lo cual se debe solicitar el registro de la marca a INDECOPI y se
deben entregar 03 ejemplares en colores; el logo se debe enviar a logos-
dsd@indecopi.gob.pe.
134
Cabe resaltar, que cuando se hizo la visita a las instalaciones del INDECOPI por nuestro
producto “ORGWIP” la clasificaron en el rubro 3 que corresponde a la Clasificación de
NIZA perteneciente a la categoría de productos de higiene personal. En dicha
verificación, el logo fue observado en primer lugar porque contaba con la imagen de
Marca Perú, la cual pertenece a PROMPERU y se recomendó retirarlo ya que no se
contaba con la licencia respectiva y también nos aconsejaron que para realizar un único
pago por las variedades generar una presentación de este tipo ya que después podíamos
adicionar el código de barras en el envase del producto; y de ese modo solo realizar un
único pago de S/. 534.99.
135
Actividades
Licencia de funcionamiento:
Para este caso, se debe de hacer un trámite para una inspección técnica de seguridad en
Defensa Civil para el cual se presentan los siguientes requisitos:
Derecho de inspección.
Solicitud del ITSDC.
Declaración jurada de no haber realizado ninguna modificación al objeto de la
inspección.
Copia de la cartilla de seguridad y/o Plan de Seguridad en Defensa Civil (incluye
plano de señalización y evacuación).
Copia de DNI del titular o carta poder simple del propietario al representante
legal con copia de DNI.
Para la inspección realizada por defensa civil debemos tener en cuenta que nuestro local
se debe adecuar con los requisitos mínimos de seguridad para obtener el certificado de
defesa civil.
136
b) Contratar los servicios de tres profesionales Químicos Farmacéuticos, para
asumir los siguientes cargos:
Director Técnico.
Jefe de Producción.
c) Poseer un local que cuente con una oficina administrativa una planta de
producción y un almacén, de acuerdo al Manual de Buenas Prácticas de
Manufactura.
Ese tipo de trámite se solicita en DIGEMID para lo cual piden llenar y presentar los
siguientes documentos:
137
Nombre o razón social, dirección y país del responsable técnico (envasador,
empacador, acondicionador).
Nombre que refleje la verdadera naturaleza del producto y marca del producto.
Información técnica del producto (especificaciones organolépticas y
fisicoquímicas del producto terminado, bondades y proclamas cuando presente
algún problema para la Salud, etc).
a. Valorización
En la tabla 70 se detalla las actividades valorizadas para el proyecto.
Tabla 70
Valorización de la Forma Societaria, Marcas y Patentes y Licencia de Funcionamiento
Actividad Entidad Costo del trámite
Legalizaciones S/.60.00
Búsqueda del Nombre (Gratuita 1era vez) Indecopi S/. 0.00
138
5.1.4. Legislación Laboral
ECO WET TOWELS S.A.C, se sujetará a las siguientes obligaciones legales formales vigentes del Régimen Laboral Especial de la
Pequeña y Micro Empresa instaurado en el Decreto Legislativo Nª1086, Ley del Promoción de la Competitividad, Formalización y
Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al Empleo Decente; del Decreto Legislativo Nº 013-2013 PRODUCE, Ley MIPYME;
y de las normas abordadas en la Ley Nª2711 del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo; Decreto Legislativo Nº728, Ley del
Fomento del Empleo; y del Decreto Supremo Nº001-97-TR, Trabajo y Promoción Laboral.
En la tabla siguiente se indica el detalle de las obligaciones del régimen laboral elegido:
Tabla 71
Legislación Laboral
Planillas No se requiere de un libro de planillas especial para las MYPE, pero el Ministerio de Trabajo exige la entrega del libro Pago 1% UIT por cada
de planillas u hojas enumeradas con el formato impreso, así mismo adjuntar el DNI de los empleados y una copia 100 hojas.
simple del RUC y el comprobante de pago del Banco de la Nación.
Se debe registrar al trabajador en planillas dentro de las 72 horas de iniciados sus labores.
El pago mínimo de trabajador en Régimen Laboral General es de S/.930.00. El pago de jornada nocturna:
remuneración mínima vital más la sobretasa del 35%
Jornada de trabajo Será de ocho (8) horas diarias, o de 48 horas semanales para todos los empleados. Las horas diarias de trabajo
pueden varias pues no existe un régimen único para el cumplimiento de la jornada, pero las horas semanales no deben
exceder de las 48 horas semanales. Los trabajadores adicionalmente tienen derecho a descanso semanal y en día
feriados.
Horas extras Los trabajadores en Régimen Laboral General tienen descanso semanal de 24 horas y pago por sobretiempo. Tienen
un máximo de 48 horas semanales, en donde se incrementará la remuneración en funcional al tiempo adicional.
139
El pago de las dos primeras horas no puede ser inferior al 25% por hora calculada sobre la remuneración que recibe el
trabajador, y una tasa del 35% por las horas extras restantes.
Vacaciones Compensación por tiempo de servicios, tiene como derecho mínimo de 15 remuneraciones diarias por año completo de
servicios.
La remuneración vacacional es equivalente a la que el trabajador hubiera percibido en caso de seguir trabajando y será
abonada antes del inicio del descanso del trabajador. Las vacaciones truncas, se le abonará tantos dozavos de la
remuneración vacacional como meses efectivos laborados, las fracciones de mes (días) se calcularán por treintavos.
La trabajadora gestantes tiene derecho de solicitar el periodo de descanso vacacional por record cumplido al día
siguiente al descanso postnatal., debe comunicarse con una anticipación no menor a 15 días calendarios.
Gratificación Bajo el régimen de pequeña empresa, los trabajadores tienen derecho a percibir dos gratificaciones en el año con
ocasión de fiestas patrias y navidad. El monto de las gratificaciones es equivalente a media remuneración de cada una.
Si el trabajador se retira de la empresa antes del tiempo pactado, el pago de gratificación trunca será proporcional a los
meses trabajados.
Compensación por Un trabajador percibe la Compensación por Tiempo de Servicios, equivalente a un sueldo por año más el dozavo de las
Tiempo de dos gratificaciones percibidas de igual monto que la remuneración anual, en el periodo anual. Este se devenga desde
Servicios CTS el primer mes de iniciado el vínculo laboral, cumplido este requisito toda fracción se computa por treintavos.
Essalud Los trabajadores serán asegurados regulares de Essalud, el empleador aportará la tasa correspondiente de acuerdo al 9%
artículo 6 de la Ley Nº 26790, al sueldo del empleado.
Recibos por Este comprobante de pago es otorgado al trabajador que brinda sus servicios a la empresa de una forma
honorarios independiente. Este comprobante le permite a la empresa deducir los gastos del trabajador.
Sistema Nacional Los trabajadores deberán obligatoriamente afiliarse a cualquier de los regímenes provisionales contemplados en el 13%
de pensiones decreto Ley Nº19990, y del Decreto Supremo Nº054-97-EF. El empleado puede optar por una Administradora de
Fondo de Pensiones (AFP) o Sistema Privado de Pensiones si lo desea.
Nota: Elaboración propia. (Decreto Legislativo 1086 que aprueba la Ley de Promoción de la Competitividad, 2008) (Decreto Supremo Nº001-97-TR;
Nº27711, 2005) (Nº27711, 2005) (PYMEX, 2008) (PYMEX, 2008) (Serkovic, 2017) (Vacaciones).
140
5.1.5. Legislación Tributaria
La empresa optara por acogerse al régimen MYPE tributario. Este régimen comprende a
Personas naturales y jurídicas, sucesiones indivisas y sociedades conyugales, las
asociaciones de hecho de profesionales y similares que obtengan rentas de tercera
categoría, domiciliadas en el país cuyos ingresos netos no superen las 1 700 UIT en el
ejercicio gravable, de acuerdo a lo establecido en el Decreto Legislativo N° 1269.
(SUNAT, 2016)
Tabla 72
Legislación Tributaria
Para acceder a los Beneficios de la Ley MYPE, la Micro y Pequeña Empresa se deberá
de contar con el Certificado de Inscripción Registro de la Micro y Pequeña Empresa
(REMYPE). Se deberá contar con la CLAVE SOL (SUNAT).
141
Registro Sanitario
En la cual se indican las normas legales, que deben cumplir las empresas industriales, en
aspectos como seguridad e higiene industrial, en resguardo de la integridad física de los
trabajadores.
142
5.2. Estudio Organizacional
5.2.1. Organigrama Funcional
143
Tabla 73
Servicios Tercerizados.
Cargo Area Cantidad
Contador Administración 1
Community Manager Administración 1
Seguridad Logística 1
Limpieza Logística 1
Distribución Logística 1
Certificación mezcla Laboratorio 1
Certificación esterilización Laboratorio 1
Certificación microbiológica de PT Laboratorio 1
Servicios de limpieza de laboratorio Laboratorio 1
En la tabla 74, se describe cada puesto para las diferentes posiciones de la empresa
distribuidos de la siguiente manera:
Tabla 74
Distribución de puestos de trabajo
Otro cargo de confianza es el del Director Técnico el cual será el químico farmacéutico
especializado encargado del área del laboratorio organizando, planificando y
supervisando también a los jefes tanto de Producción como de Control de calidad.
Luego contamos con el Jefe de Producción el cual controla, gestiona y supervisa a los
operarios para que se cumplan con el programa establecido; en la misma área de
producción se cuenta con un Jefe de Control de Calidad que está encargado de
144
supervisar el producto terminado y los procesos, como un control interno el cual ayudará
a reducir los riesgos y controlarlos para lograr tener un alto estándar de calidad de
producto terminado.
Por último, tenemos al jefe de ventas que también es un cargo de confianza el cual,
supervisará a los vendedores que serán tercerizados, pero se encargará principalmente
de toda al área comercial de la organización.
En la tabla 75 podemos observar el detalle del perfil de puesto para el Gerente General
que pertenece al área de administración de la empresa.
Tabla 75
Funciones del Gerente General.
GERENTE GENERAL
Descripción y perfil del puesto
Nombre del
puesto Gerente General
COMPETENCIAS
Grado de
instrucció
n Titulo Profesión
Aministrador de
Educación Superior Administración de empresas, Ingeniería, empresas, Ingeniero,
Economía o carrera a fin Ecónomo
No menor de cinco (04) años en puestos similares o diez (5) años en el ejercicio de la
Experiencia
profesión.
Cursos de Especialización, diplomado y/o actualizaciones en administración, finanzas,
Otros
contabilidad Financiera, Normas laborales.
Cursos de gestión integral de riesgo
Habilidades Manejo de office avanzado
Ingles avanzado
Responsable por la dirección y representación legal, judicial y extrajudicial
estableciendo las políticas generales que regirán a la empresa.
Planifica, Organiza, dirige y controla la administración y operatividad de la empresa en
relación a los objetivos, metas y normas establecidas.
Responsable de presentar a los socios los estados financieros, el presupuesto y demás
obligaciones que se requiera.
Optimizar los recursos de la empresa.
Acciones y
Dirigir las operaciones de la empresa, organizar el régimen interno, dictar disposiciones
Resultados
que se requieran para el adecuado funcionamiento.
esperados
Cumplir y hacer cumplir las normas y resoluciones de la junta general de accionistas.
145
Supervisar los reportes financieros.
CONDICIONES DE PUESTO
Tipo de contrato Contrato a plazo indeterminado
Remuneración S/. 8,000.00
Beneficios
Sociales SI
Ubicación Física Oficina
Jornada Diurna
Horario Lunes a Viernes de 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Nota: Elaboración propia
146
En la tabla 76 podemos ver el detalle del perfil de puesto para jefe de producción el cual
tendrá a su cargo a los operarios y le reportará al Director General.
Tabla 76
Funciones Jefe de Producción
JEFE DE PRODUCCIÓN
Descripción y perfil del puesto
Nombre del
puesto Jefe de producción
COMPETENCIAS
Grado de
instrucció
n Titulo Profesión
Administrador,
Educación Administración, Ingeniería Industrial, Químico, o Ingeniero,
Superior carreras afines Químico
Experiencia Dos (2) años en puestos similares
Cursos de especialización o diplomado en actualización en Gestión de operaciones.
Otros Capacidad de liderazgo, planeamiento, trabajo en equipo, orientación y servicio al
cliente, ejecutiva, análisis
Inglés avanzado
Manejo de office avanzado
Habilidades Diplomado o especialización en Gestión logística
Conocimiento de planeamiento y control de la producción, costos.
Conocimiento en normal de control
Programar y controlar el uso de los materiales e insumos que se utilizan en los
procesos productivos, efectuar cálculos de presupuestos, analizar costos de
producción. Controlar los procesos productivos y de compras de insumos y materiales
de la empresa, planificación y ejecución del programa anual de mantenimiento de los
equipos y maquinaria que correspondan a la empresa.
Planificar y supervisar la prestación de los servicios de seguridad, limpieza.
Aplicar las disposiciones legales que regulan el funcionamiento del sistema de logística
de la empresa.
Supervisar el almacenamiento, custodia y distribución de los materiales, equipos y
muebles.
Prestar asesoría a las distintas áreas de la empresa.
Acciones y Elaborar el plan operativo anual del área de logística.
Resultados Elaborar informes mensuales de las adquisiciones de bienes y contratación de
esperados servicios.
Participar activamente en la elaboración del planeamiento estratégico de la empresa.
Formular el plan anual de producción y el programa anual de requerimientos de
insumos y gastos de capital basado en el plan anual de ventas.
Supervisar el control de calidad y coordinar mejorar en el proceso operativo.
Proponer y coordinar con GAF la constante actualización y capacitación del personal a
su cargo.
Elaborar informes técnicos y de análisis de los datos estadísticos y costos de
producción.
Supervisar el programa de mantenimiento y limpieza de instalaciones, equipos y
maquinas correspondientes al área.
Controlar los presupuestos de costos, volumen y utilidad de los servicios.
CONDICIONES DE PUESTO
Tipo de contrato Contrato a plazo indeterminado
Remuneración S/. 2,500.00
Beneficios
Sociales SI
Ubicación Física Laboratorio
Jornada Diurna
Horario Lunes a Viernes de 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Nota: Elaboración propia
147
En la tabla 77 se detalla el perfil del director técnico quien será el encargado del
laboratorio y reportará al Gerente General.
Tabla 77
Funciones del Director Técnico
DIRECTOR TÉCNICO
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Director Técnico
COMPETENCIAS
Grado de
instrucción Titulo Profesión
Ingeniero Químico,
Educación
Superior Ingeniería Química, Farmacia farmacéutico
Dos (2) años en puestos similares en laboratorios acreditados o en proceso de
Experiencia
acreditación.
Otros Capacidad de liderazgo, planeamiento, trabajo en equipo, análisis
Inglés avanzado
Manejo de office avanzado
Habilidades Diplomado o especialización en Gestión logística
Conocimiento de planeamiento y control de la producción, costos.
Conocimiento en normal de control
Supervisa al Jefe de producción y al Jefe de control de Calidad. Consiste en
planificar, organizar, evaluar y supervisar las actividades del laboratorio, asegurando
la implementación del sistema de calidad, monitoreo y cumplimiento de las normas.
Administra las operaciones técnicas y administrativas, de la provisión y la gestión de
los recursos necesarios para asegurar la operatividad del laboratorio.
Administra las operaciones técnicas y administrativas, de la provisión y la gestión de
los recursos necesarios para asegurar la operatividad del laboratorio.
Revisa y autoriza información del laboratorio relacionada con la calidad.
Garantiza el buen funcionamiento del programa de monitorio de la calidad de la los
Acciones y insumos de nuestro proceso productivo.
Resultados Asegura la competencia técnica de todo el personal que opera equipos específicos
esperados y ejecuta análisis, a través del cumplimiento de los requisitos establecidos.
Genera informes Gerenciales estadísticos en lo que se refiere al monitoreo de la
calidad.
Dar seguimiento a la ejecución presupuestal de la Unidad.
Coordina la formulación y ejecución de nuestra formula y los procesos productivos.
Gestiona la actualización y oficialización de la implementación del Manual de
Calidad
Provee adecuada supervisión al personal que realiza ensayos
Elabora reportes de resultados según el número de muestras realizadas
Coordina la validación de los métodos
CONDICIONES DE PUESTO
Tipo de contrato Contrato a plazo indeterminado
Remuneración S/. 3,500.00
Beneficios Sociales SI
Ubicación Física Oficina
Jornada Diurna
Horario Lunes a Viernes de 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Nota: Elaboración propia
148
En la tabla 78 se observa el detalle del perfil de puesto para jefe de control de calidad el
cual reportará al Director General y trabajara coordinando y monitoreando los servicios
que se tercerizan referente a calidad como son mezcla, microbiológica y esterilización.
Tabla 78
Funciones de Jefe de control de Calidad
149
En la tabla 79 se detalla el perfil del asistente de gerencia que es el apoyo para el
Gerente general y el nexo con otras áreas para comunicación con el Gerente General.
Tabla 79
Funciones Asistente de Gerencia
ASISTENTE DE GERENCIA
Descripción y perfil del puesto
Nombre del
puesto Asistente de Gerencia
COMPETENCIAS
Grado de
instrucción Titulo Profesión
Administrador de empresas,
Educación Superior Administración, Marketing, Recursos Humanos Marketing, Gesntión
Empresarial
Experiencia No menor a dos (02) años como Asistente de Gerencia o puestos similares.
150
En la tabla 80 se detalla el perfil de puesto para jefe de ventas el cual tendrá vendedores
a su cargo, los cuales se están contratando mediante una empresa y serán tercerizados
según la cantidad de vendedores que se necesita.
Tabla 80
Funciones Jefe de Ventas
JEFE DE VENTAS
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Jefe de Ventas
COMPETENCIAS
Grado de
instrucción Titulo Profesión
Administrador de empresas /
Educación
Superior Administración, marketing Marketero
No menor de cuatro (04) años en cargos similares u ocho (8) años en el
Experiencia
ejercicio de la profesión
151
En la tabla 81 se detalla el perfil de nuestros operarios que trabajan en el área de
producción que está situada en el laboratorio.
Tabla 81
Funciones del Operario
OPERARIOS
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Operarios
COMPETENCIAS
Grado de
instrucción Titulo Profesión
Educación n/a n/a n/a
Experiencia Un (1) año en áreas de producción o de (1) año en laboratorios
Alto sentido de la responsabilidad y anticipación, trabajo en equipo,
Otros orientación al servicio, Analítico ante situaciones críticas, Priorizar la
seguridad de las personas.
Flujo de procesos
Office Intermedio
Habilidades Control de Recursos
Control de Inventarios
Uso de servicios Generales de planta
Encargado de la operación, funcionamiento, limpieza de las maquinas.
Operación de equipos de acuerdo a los estándares de proceso.
Recibe muestras para análisis en laboratorio.
Tener un adecuado registro y control de calidad y control de inventarios.
Acciones y Resultados Responsable de reportar y asegurar que se atiendan y den respuesta a
esperados todas las alarmas y que la maquina funcione correctamente.
CONDICIONES DE PUESTO
Tipo de contrato Contrato a plazo determinado
Remuneración S/. 1,500.00
Beneficios Sociales SI
Ubicación Física Laboratorio
Jornada Diurna
Horario Lunes a Viernes de 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Nota: Elaboración propia
152
5.2.2.1 Descripción de actividades del servicio tercerizados
Servicio contable
El pago del servicio contable se realizará previa emisión de recibo por honorario cada
fecha en que se presente la obligación tributaria:
Funciones:
Elaboración de estados financieros
Elaboración de declaración jurada anual, mensual y registros de PLAME.
Asesoría en temas laborales, civiles, contables, entre otros.
Representación ante entidades reguladoras como SUNAT y SUNAFIL.
Community manager
El pago del servicio de manejo de redes se realizará previa emisión de recibo por
honorario cada fin de mes.
Funciones:
Cumplir los objetivos de marketing digital, social media y redes sociales.
Análisis de las actividades de la competencia.
Gestión de marca
Gestionar el cronograma de publicaciones de las redes sociales del negocio.
Realizar informes de seguimiento mensual
Identificar influencers y líderes de opinión del sector para establecer futuras
relaciones comerciales.
Limpieza y portería
El pago del servicio de limpieza y seguridad se realizará previa emisión de factura
electrónica por parte de la empresa más la respectiva orden de servicio pagadero
a 30 días.
Limpieza
Limpieza de suelos (barrido y fregado)
Limpieza de muebles (eliminar polvo y encerar)
Limpieza de cristales
Vaciado de papeleras
Reposición de materiales (papel higiénico, servilletas, jabón)
153
Portería
Garantizar el control de acceso a las instalaciones.
Vigilancia y observación de las áreas destacadas.
Velar por la seguridad de los activos y bienes patrimoniales.
Alertar a la entidad competente sobre hurtos y/o robos del local.
Vendedores
Fidelización de clientes, realizar visitas con los principales clientes.
Asistir a los Ecomarket y Bioferias para vender nuestro producto.
Realizar reportes de las ventas e informar al jefe del Área.
154
Tabla 82
Forma de contratación
Cargo Tipo de contrato
Gerente General Contrato a plazo indeterminado
Asistente de Gerencia Contrato a plazo determinado
Director Técnico Contrato a plazo indeterminado
Jefe de Producción Contrato a plazo indeterminado
Jefe de Control de Calidad Contrato a plazo indeterminado
Operarios Contrato a plazo determinado
Vendedores Contrato de locación de servicios
Community manager (Tercerizado) Contrato de locación de servicios
Contabilidad (Tercerizado) Contrato de locación de servicios
Personal de limpieza oficina (Tercerizado) Contrato de locación de servicios
Personal de limpieza laboratorio (Tercerizado) Contrato de locación de servicios
Personal de seguridad (Tercerizado) Contrato de locación de servicios
Distribución (Tercerizado) Contrato de locación de servicios
IPEM (esterilización) Contrato de locación de servicios
Certificación de mezcla Contrato de locación de servicios
Certificación microbiológica Contrato de locación de servicios
Nota: Elaboración propia
Es preciso señalar que uno de los requisitos principales para para pertenecer a este
régimen es que las ventas anuales no superen el monto máximo de 1700 Unidades
Impositivas Tributarias (UIT), la cual equivale actualmente a S/. 4,200.00, por lo que el
monto máximo para ser pequeña empresa es de S/. 7’ 140,000.00. Por otro lado, las que
superan las 1700 UIT hasta 2300 UIT, serán consideradas medianas empresas.
Sin embargo, la MYPE que solicita la inscripción y cuente con las siguientes
particularidades no será inscrita como tal:
155
En tanto el Ministerio de trabajo supervisará y aplicará las sanciones correspondientes de
comprobarse que se goza de beneficios del régimen especial sin poder pertenecer en él.
Remuneración
De igual manera, mediante este régimen el trabajador tiene derecho al 50% de la CTS
anual.
Por último, los trabajadores contarán con dos gratificaciones anuales, en el mes de julio y
diciembre, la cual corresponde al 50% de una remuneración.
La jornada ordinaria de trabajo es de ocho (8) horas diarias o cuarenta y ocho (48) horas
semanales como máximo.
Los horarios están en función al nivel de dependencia del colaborador; en este caso la
empresa ha previsto un horario general de 8am a 5pm. Sin embargo, el personal
tercerizado tiene mayor flexibilidad en sus horarios el detalle de los horarios se muestra
en la tabla 83.
156
Tabla 83
Horario de Trabajo
Tabla 84
Característica de los Beneficios Sociales
Beneficios laborales a nuestros trabajadores como Obligatorio la afiliación a un Sistema de Pensiones
pequeña empresa (Privador o Nacional)
Remuneración mínima vital (RMV) Dos gratificaciones al año: Fiestas patrias y
navidad. Equivalente a ½ sueldo cada una
Jornada laboral de 8 horas La Compensación por tiempo de servicios (CTS)
asciende a medio sueldo anual
Descanso semanal (24 horas) y en días feriados Seguro complementario de trabajo de riesgo
(SCTR) a cargo del empleador
Remuneración por horas extras El empleador aportará el 9% de lo que perciba el
trabajador a Es salud
Descanso vacacional de 15 días calendarios por cada
año de servicio
Nota: Elaboración propia Ministerio de Trabajo (Ver anexo 76
157
5.2.3.6 Planilla
En la tabla 85, se detalla la planilla del año 2020 en la cual se muestra la cantidad de siete trabajadores para el primer año.
Tabla 85
Gasto Planilla 2020
Total
sueldo aporte
Area cargo N° remuneración planilla
base anual
anual
SUELDO sueldo Grati sin Gratif. CTS ES SALUD SCTR
MENSUA anual boni Anual ANUAL ANUAL (9%) ANUAL
L (1.23%)
Gerencia Gerente General 1 8,000 8,000 96,000 4,000 8,720 9,333 8,640 122,693
Asistente de
1 2,000 2,000 24,000 1,000 2,180 2,333 2,160 30,673
Gerencia
GA 10,000 10,000 120,000 5,000 10,900 11,667 10,800 - 153,367
Jefe de Ventas 1 5,500 5,500 66,000 2,750 5,995 6,417 5,940 84,352
Ventas GV 5,500 5,500 66,000 2,750 5,995 6,417 5,940 - 84,352
Director Técnico 1 3,500 3,500 42,000 1,750 3,815 4,083 3,780 517 54,195
Laboratorio Jefe de Calidad 1 2,500 2,500 30,000 1,250 2,725 2,917 2,700 369 38,711
MOI 6,000 6,000 72,000 3,000 6,540 7,000 6,480 886 92,906
Jefe de producción 1 2,500 2,500 30,000 1,250 2,725 2,917 2,700 369 38,711
Producción Operario 1 1,500 1,500 18,000 750 1,635 1,750 1,620 221 23,226
MOD 4,000 4,000 48,000 2,000 4,360 4,667 4,320 590 61,937
Costo Total 7 21,500 21,500 258,000 10,750 23,435 25,083 23,220 886 392,561
Nota: Elaboración propia. (Ministerio de Trabajo, 2019)
158
En la tabla 86, se detalla los gastos de servicios de tercerización del año 2020:
Tabla 86
Gastos de Servicios de Tercerización 2020
Área Cargo Cantidad Costo mensual Igv Costo mensual + igv Costo anual
Administración Contabilidad 1 S/800.00 S/144.00 S/944.00 S/11,328.00
Vendedores 4 S/5,400.92 S/972.00 S/6,372.00 S/76,464.00
Ventas
Comunity manager 1 S/1200.00 S/216.00 S/1,416.00 S/16,992.00
Distribución 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Logística Limpieza 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Seguridad 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Certificación mezcla 1 S/237.28 S/42.71 S/279.99 S/3,359.88
Certificación esterilización 1 S/250.00 S/45.00 S/295.00 S/3,540.00
Laboratorio
Certificación microbiológica de PT 1 S/237.28 S/42.71 S/279.99 S/3,359.88
Servicios de limpieza de laboratorio 1 S/200.00 S/36.00 S/236.00 S/2,832.00
Costo total S/12,824.56 S/2,308.42 S/15,132.98 S/181,595.76
Nota: Elaboración propia. (Ministerio de Trabajo, 2019)
159
En la tabla 87, se detalla la planilla del año 2021 en la cual se muestra la cantidad de siete trabajadores para el segundo año.
Tabla 87
Gasto Planilla 2021
2021
Sueldo Aporte Planilla
Area Cargo N° Remuneración
base anual anual
ES
SCTR
SUELDO sueldo Grati sin Gratif. CTS SALUD
ANUAL
MENSUAL anual boni Anual ANUAL ANUAL
(1.23%)
(9%)
Gerente General
Gerencia 8,000 8,000 96,000 4,000 8,720 9,333 8,640 122,693
1
Asistente de
2,000 2,000 24,000 1,000 2,180 2,333 2,160 30,673
Gerencia 1
GA 10,000 10,000 120,000 5,000 10,900 11,667 10,800 - 153,367
Jefe de Ventas 1 5,500 5,500 66,000 2,750 5,995 6,417 5,940 84,352
Ventas GV 5,500 5,500 66,000 2,750 5,995 6,417 5,940 - 84,352
Director Técnico
3,500 3,500 42,000 1,750 3,815 4,083 3,780 517 54,195
1
Jefe de Calidad
Laboratorio 2,500 2,500 30,000 1,250 2,725 2,917 2,700 369 38,711
1
MOI 6,000 6,000 72,000 3,000 6,540 7,000 6,480 886 92,906
Jefe de
2,500 2,500 30,000 1,250 2,725 2,917 2,700 369 38,711
producción 1
Operario
Producción 1,500 1,500 18,000 750 1,635 1,750 1,620 221 23,226
1
MOD 4,000 4,000 48,000 2,000 4,360 4,667 4,320 590 61,937
Costo total 7 21,500 21,500 258,000 10,750 23,435 25,083 23,220 886 392,561
Nota: Elaboración propia. (Ministerio de Trabajo, 2019)
160
En la tabla 88, se detalla los gastos de servicios de tercerización del año 2021:
Tabla 88
Gasto de Servicios de tercerización 2021
Área Cargo Cantidad Costo mensual Igv Costo mensual + igv Costo anual
Administración Contabilidad 1 S/800.00 S/144.00 S/944.00 S/11,328.00
Vendedores 4 S/5,400.92 S/972.00 S/6,372.00 S/76,464.00
Ventas
Comunity manager 1 S/1200.00 S/216.00 S/1,416.00 S/16,992.00
Distribución 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Logística Limpieza 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Seguridad 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Certificación mezcla 1 S/237.28 S/42.71 S/279.99 S/3,359.88
Certificación esterilización 1 S/250.00 S/45.00 S/295.00 S/3,540.00
Laboratorio
Certificación microbiológica de PT 1 S/237.28 S/42.71 S/279.99 S/3,359.88
Servicios de limpieza de laboratorio 1 S/200.00 S/36.00 S/236.00 S/2,832.00
Costo total S/12,824.56 S/2,308.42 S/15,132.98 S/181,595.76
Nota: Elaboración propia. (Ministerio de Trabajo, 2019)
161
En la tabla 89, se detalla la planilla del año 2022 en la cual se muestra la cantidad de siete trabajadores para el tercer año.
Tabla 89
Gasto Planilla 2022
2022
Sueldo Aporte Planilla
Area Cargo Cantidad Remuneración
Base Anual Anual
SUELDO Sueldo Grati Sin Gratif. CTS ES SCTR
MENSUAL Anual Boni Anual ANUAL SALUD ANUAL
ANUAL (1.23%)
(9%)
Gerencia Gerente General 1 8,000 8,000 96,000 4,000 8,720 9,333 8,640 122,693
Asistente de
1 2,000 2,000 24,000 1,000 2,180 2,333 2,160 30,673
Gerencia
GA 10,000 10,000 120,000 5,000 10,900 11,667 10,800 - 153,367
Jefe de Ventas 1 5,500 5,500 66,000 2,750 5,995 6,417 5,940 84,352
Ventas GV 5,500 5,500 66,000 2,750 5,995 6,417 5,940 - 84,352
Director Técnico 1 3,500 3,500 42,000 1,750 3,815 4,083 3,780 517 54,195
Laboratorio Jefe de Calidad 1 2,500 2,500 30,000 1,250 2,725 2,917 2,700 369 38,711
MOI 6,000 6,000 72,000 3,000 6,540 7,000 6,480 886 92,906
Jefe de
1 2,500 2,500 30,000 1,250 2,725 2,917 2,700 369 38,711
producción
Producción Operario 1 1,500 1,500 18,000 750 1,635 1,750 1,620 221 23,226
MOD 4,000 4,000 48,000 2,000 4,360 4,667 4,320 590 61,937
Costo Total 7 21,500 21,500 258,000 10,750 23,435 25,083 23,220 886 392,561
Nota: Elaboración propia. (Ministerio de Trabajo, 2019)
162
En la tabla 90, se detalla los gastos de servicios de tercerización del año 2022
Tabla 90
Gasto de servicios Tercerizado 2022
Área Cargo Cantidad Costo mensual Igv Costo mensual + igv Costo anual
Administración Contabilidad 1 S/800.00 S/144.00 S/944.00 S/11,328.00
Vendedores 4 S/5,400.92 S/972.00 S/6,372.00 S/76,464.00
Ventas
Comunity manager 1 S/1200.00 S/216.00 S/1,416.00 S/16,992.00
Distribución 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Logística Limpieza 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Seguridad 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Certificación mezcla 1 S/237.28 S/42.71 S/279.99 S/3,359.88
Certificación esterilización 1 S/250.00 S/45.00 S/295.00 S/3,540.00
Laboratorio
Certificación microbiológica de PT 1 S/237.28 S/42.71 S/279.99 S/3,359.88
Servicios de limpieza de laboratorio 1 S/200.00 S/36.00 S/236.00 S/2,832.00
Costo total S/12,824.56 S/2,308.42 S/15,132.98 S/181,595.76
Nota: Elaboración propia. (Ministerio de Trabajo, 2019)
163
En la tabla 91, se detalla la planilla del año 2023 en la cual se muestra la cantidad de ocho trabajadores para el cuarto año.
Tabla 91
Gasto Planilla 2023
164
En la tabla 92, se detalla los gastos de servicios de tercerización del año 2023:
Tabla 92
Gasto de Servicio de tercerización 2023
Área Cargo Cantidad Costo mensual Igv Costo mensual + Igv Costo anual
Administración Contabilidad 1 S/800.00 S/144.00 S/944.00 S/11,328.00
Vendedores 4 S/5,400.92 S/972.00 S/6,372.00 S/76,464.00
Ventas
Comunity manager 1 S/1200.00 S/216.00 S/1,416.00 S/16,992.00
Distribución 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Logística Limpieza 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Seguridad 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Certificación mezcla 1 S/237.28 S/42.71 S/279.99 S/3,359.88
Certificación esterilización 1 S/250.00 S/45.00 S/295.00 S/3,540.00
Laboratorio
Certificación microbiológica de PT 1 S/237.28 S/42.71 S/279.99 S/3,359.88
Servicios de limpieza de laboratorio 1 S/200.00 S/36.00 S/236.00 S/2,832.00
Costo total S/12,824.56 S/2,308.42 S/15,132.98 S/181,595.76
Nota: Elaboración propia. (Ministerio de Trabajo, 2019)
165
En la tabla 93, se detalla la planilla del año 2024 en la cual se muestra la cantidad de ocho trabajadores para el quinto año
Tabla 93
Gasto Planilla 2024
2024
AREA CARGO SUELDO REMUNERACIÓN APORTE Planilla
CANTIDAD BASE ANUAL anual
166
En la tabla 94, se detalla los gastos de servicios de tercerización del año 2024:
Tabla 94
Gasto de servicios de tercerización 2024
Área Cargo Cantidad Costo mensual Igv Costo mensual + igv Costo anual
Administración Contabilidad 1 S/800.00 S/144.00 S/944.00 S/11,328.00
Vendedores 4 S/5,400.92 S/972.00 S/6,372.00 S/76,464.00
Ventas
Comunity manager 1 S/1200.00 S/216.00 S/1,416.00 S/16,992.00
Distribución 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Logística Limpieza 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Seguridad 1 S/1500.00 S/270.00 S/1,770.00 S/21,240.00
Certificación mezcla 1 S/237.28 S/42.71 S/279.99 S/3,359.88
Certificación esterilización 1 S/250.00 S/45.00 S/295.00 S/3,540.00
Laboratorio
Certificación microbiológica de PT 1 S/237.28 S/42.71 S/279.99 S/3,359.88
Servicios de limpieza de laboratorio 1 S/200.00 S/36.00 S/236.00 S/2,832.00
Costo total S/12,824.56 S/2,308.42 S/15,132.98 S/181,595.76
167
CAPITULO VI ESTUDIO TECNICO
A) Criterios
Para calcular la capacidad instalada de máquina, los operadores trabajarán un turno
de 3 horas diarias constantes en la máquina semiautomática, por 21 días al mes. Las
cantidades de empaque promedio por día en el primer año es de 360 unidades y de
7,560 mensuales.
La capacidad máxima se obtiene trabajando las 24 horas al día, con una producción
de 10 unidades.
Tabla 95
Criterios de Capacidad Instalada de máquina
B) Cálculos
La producción anual por año se basa de acuerdo a la necesidad del mercado, el
Sampling determinado en el estudio de mercado, el porcentaje de merma de acuerdo
a la investigación técnica y el inventario de seguridad, de acuerdo a las políticas
comerciales establecidas como negocio.
Tabla 96
Producción anual y mensual por año a necesitar
168
En la tabla 97, se usa las 2 unidades que se producen por minuto para satisfacer las
unidades mensuales requeridas en la tabla anterior, está siendo nuestra capacidad
instalada por minuto.
Tabla 97
Capacidad Instalada, unidades por minuto
Tabla 98
Capacidad utilizada, instalada, máxima
Tabla 99
Porcentaje de utilización de capacidad instalada
169
En la tabla 100 referente al estudio de tiempo, es lo que toma la máquina para cada
actividad por empaque de 20 toallitas, de acuerdo a los minutos a utilizar por la
persona que la ópera.
Tabla 100
Estudio de tiempos de la persona por maquina
6.2. Procesos
170
Figura 76. Flujo de Proceso de producción.
171
6.2.1.1 Descripción de los procesos de producción
6. Sellado del empaque: Con una maquina selladora se cierra el empaque del
producto con el apoyo de los operarios sujetando cada empaque. (90 minutos)
172
7. Control de calidad del empaque del producto terminado: Se hace el control de
calidad del empaque antes de ser enviado, de identificar alguna falla, se regresa
el producto a llenado de empaque, para poder cambiar por un empaque que este
en óptimas condiciones. (120 minutos)
10. Recepción del Producto terminado: Yelavé nos trae nuestro producto terminado
el cual se realiza la recepción descargando del camión e ingresa nuevamente a
nuestra planta, a nuestro almacén de producto terminado. (30 minutos)
Tabla 101
Unidades del mes de mayor producción
173
6.2.1.1.2 Proceso de producción de toallitas húmedas orgánicas
En la Tabla 102 podemos observar las diversas actividades que componen el proceso
de producción, el cual arroja un total de 780 minutos. Este a su vez se divide en dos
sub-procesos, los cuales se realizarán en simultáneo con los demás;
Por eso al total de 780 minutos se le restas el tiempo de estos dos procesos que son
de 120 minutos y 180 minutos, dando un total de 480, el cual son las 8 horas
laborables que estarán trabajando en la planta.
Tabla 102
Estudio de tiempo de toallitas húmedas orgánicas
174
Tabla 103
Programa de Ventas 2020-2024
Tabla 104
Estimaciones Stock PT
175
Tabla 105
Programa de producción de Toallitas húmedas de algodón Orgánico por unidades año 2020
AÑO 2020
Unidad % Dic ene feb mar abr May jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
Demanda 4,489 4,040 3,591 3,142 4,489 3,142 4,040 2,693 2,693 3,591 3,591 5,387 44,893
Sampling/lanzam 2% 45 90 81 72 63 90 63 81 54 54 72 72 108 943
iento
Merma 1% - 45 40 36 31 45 31 40 27 27 36 36 54 449
Inventario final 3% 135 135 121 108 94 135 94 121 81 81 108 108 162
pt
Inventario inicial 45 135 135 121 108 94 135 94 121 81 81 108 108
pt
Total unidades 224 4,624 4,148 3,686 3,223 4,664 3,196 4,189 2,734 2,774 3,726 3,699 5,603 46,267
Nota: Elaboración propia
176
El programa de producción para el año 2021 asciende a 52,825 unidades incluyendo el Sampling / Lanzamiento, Merma e Inventario final de
Producto terminado, el detalle se muestra en la tabla 106.
Tabla 106
Programa de producción de Toallitas húmedas de algodón Orgánico por unidades año 2021
AÑO 2021
UNIDAD % Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 TOTAL
DEMANDA 5,126.37 4,613.74 4,101.10 3,588.46 5,126.37 3,588.46 4,613.74 3,075.82 3,075.82 4,101.10 4,101.10 6,151.65 51,264
SAMPLING/LANZAMIE
2% 103 92 82 72 103 72 92 62 62 82 82 123 1,025
NTO
MERMA 1% 51 46 41 36 51 36 46 31 31 41 41 62 513
INVENTARIO FINAL PT 3% 154 138 123 108 154 108 138 92 92 123 123 185
INVENTARIO INICIAL
162 154 138 123 108 154 108 138 92 92 123 123
PT
TOTAL UNIDADES 5,272 4,737 4,209 3,681 5,326 3,650 4,783 3,122 3,168 4,255 4,224 6,398 52,825
Nota: Elaboración propia
177
El programa de producción para el año 2022 asciende a 60,321 unidades incluyendo el Sampling / Lanzamiento, Merma e Inventario final de
Producto terminado, el detalle se muestra en la tabla 107.
Tabla 107
Programa de producción de Toallitas húmedas de algodón Orgánico por unidades año 2022
AÑO 2022
UNIDAD % Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 TOTAL
DEMANDA 5,854 5,268 4,683 4,098 5,854 4,098 5,268 3,512 3,512 4,683 4,683 7,025 58,539
SAMPLING/LANZAMIENTO 2% 117 105 94 82 117 82 105 70 70 94 94 140 1,171
MERMA 1% 59 53 47 41 59 41 53 35 35 47 47 70 585
INVENTARIO FINAL PT 3% 176 158 140 123 176 123 158 105 105 140 140 211
INVENTARIO INICIAL PT 185 176 158 140 123 176 123 158 105 105 140 140
TOTAL UNIDADES 6,021 5,409 4,806 4,203 6,082 4,168 5,462 3,565 3,618 4,859 4,824 7,306 60,321
Nota: Elaboración propia
178
El programa de producción para el año 2023 asciende a 68,212 unidades incluyendo el Sampling / Lanzamiento, Merma e Inventario final de
Producto terminado, el detalle se muestra en la tabla 108.
Tabla 108
Programa de producción de Toallitas húmedas de algodón Orgánico por unidades año 2023
AÑO 2023
Unidad % Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 TOTAL
Demanda 6,685 6,016 5,348 4,679 6,685 4,679 6,016 4,011 4,011 5,348 5,348 8,021 66,846
Sampling/lanzamiento 1% 67 60 53 47 67 47 60 40 40 53 53 80 668
Merma 1% 67 60 53 47 67 47 60 40 40 53 53 80 668
Inventario final pt 3% 201 180 160 140 201 140 180 120 120 160 160 241
Inventario inicial pt 211 201 180 160 140 201 140 180 120 120 160 160
Total unidades 6,808 6,116 5,435 4,753 6,878 4,713 6,177 4,031 4,091 5,495 5,455 8,262 68,212
Nota: Elaboración propia
179
El programa de producción para el año 2024 asciende a 77,892 unidades incluyendo el Sampling / Lanzamiento, Merma e Inventario final de
Producto terminado, el detalle se aprecia en la tabla 109.
Tabla 109
Programa de producción de Toallitas húmedas de algodón Orgánico por unidades año 2024
AÑO 2024
UNIDAD % Ene-24 Feb-24 Mar-24 Abr-24 May-24 Jun-24 Jul-24 Ago-24 Set-24 Oct-24 Nov-24 Dic-24 TOTAL
DEMANDA 7,633 6,870 6,107 5,343 7,633 5,343 6,870 4,580 4,580 6,107 6,107 9,160 76,332
SAMPLING/LANZAMIENTO 1% 76 69 61 53 76 53 69 46 46 61 61 92 763
MERMA 1% 76 69 61 53 76 53 69 46 46 61 61 92 763
INVENTARIO FINAL PT 3% 229 206 183 160 229 160 206 137 137 183 183 275
INVENTARIO INICIAL PT 241 229 206 183 160 229 160 206 137 137 183 183
TOTAL UNIDADES 7,774 6,984 6,206 5,427 7,855 5,381 7,053 4,603 4,671 6,274 6,229 9,435 77,892
180
6.2.3. Relación de materias primas e insumos a utilizar, consumos por producto.
Es la relación de los insumos necesarios para la preparación de la mezcla y fabricación de las toallitas. En la tabla 110 se muestra la
relación de las materias primas utilizadas para nuestro producto, así como el requerimiento para 20 unidades.
Tabla 110
Relación materia prima y cantidades
181
A continuación, en la tabla 111 se detalla la materia prima clasificada en materia prima directa e indirecta.
Tabla 111
Clasificación de materia prima
Toallitas húmedas desmaquillantes orgánicas
182
En la tabla 112 se realiza la proyección para el año 2020 la cual se realiza en base al programa de producción y a la tabla 110 de la relación de
materia prima y cantidades.
Tabla 112
Proyección de Materia Prima directa e indirecta del año 2020
AÑO 2020
Necesidad de Unidad Dic- Ene- Feb- Mar- Abr- May- Jun- Jul- Ago- Set- Oct- Nov- Dic- Total
compra de 19 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
medida
MATERIALES
DIRECTOS
1 Tela de algodón KILOS 14 290 260 231 202 293 201 263 172 174 234 232 352 2,917.56
2 Agua desionizada KILOS 15 301 270 240 210 303 208 272 178 180 242 241 364 3,022.67
3 Glicerina vegetal KILOS 1 19 17 15 13 19 13 17 11 11 15 15 22 186.58
4 Extracto de aloe KILOS 0 7 7 6 5 7 5 7 4 4 6 6 9 74.63
vera
5 Syndiol 68 KILOS 0 6 5 4 4 6 4 5 3 3 4 4 7 55.98
6 Aceite esencial de KILOS 0 2 2 1 1 2 1 2 1 1 1 1 2 18.66
geranio
7 Amisoft cs-22 KILOS 2 37 33 30 26 37 26 34 22 22 30 30 45 373.17
8 Empaque UNIDAD 224 4,624 4,148 3,686 3,223 4,664 3,196 4,189 2,734 2,774 3,726 3,699 5,603 46,491.20
MATERIALES
INDIRECTOS
1 Caja (50 paquetes) UNIDAD 4 92 83 74 64 93 64 84 55 55 75 74 112 929.82
2 Cinta de embalaje UNIDAD 0 9 8 7 6 9 6 8 5 6 7 7 11 92.98
3 Sticker rotulador UNIDAD 4 92 83 74 64 93 64 84 55 55 75 74 112 929.82
Nota: Elaboración propia
183
En la tabla 113 se realiza la proyección para el año 2021 la cual se realiza en base al programa de producción y a la tabla 110 de la relación de
materia prima y cantidades.
Tabla 113
Proyección de Materia Prima directa e indirecta del año 2021
AÑO 2021
Necesidad de compra Unidad de medida Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 Total
MATERIALES DIRECTOS
1 Tela de algodón KILOS 331 297 264 231 334 229 300 196 199 267 265 401 3,315
2 Agua desionizada KILOS 343 308 274 239 346 237 311 203 206 277 275 416 3,434
3 Glicerina vegetal KILOS 21 19 17 15 21 15 19 13 13 17 17 26 212
4 Extracto de aloe vera KILOS 8 8 7 6 9 6 8 5 5 7 7 10 85
5 Syndiol 68 KILOS 6 6 5 4 6 4 6 4 4 5 5 8 64
6 Aceite esencial de geranio KILOS 2 2 2 1 2 1 2 1 1 2 2 3 21
7 Amisoft cs-22 UNIDAD 42 38 34 30 43 29 38 25 25 34 34 51 424
8 Empaque UNIDAD 5,272 4,737 4,209 3,681 5,326 3,650 4,783 3,122 3,168 4,255 4,224 6,398 52,825
MATERIALES INDIRECTOS
184
En la tabla 114 se realiza la proyección para el año 2022 la cual se realiza en base al programa de producción y a la tabla 110 de la relación de
materia prima y cantidades.
Tabla 114
Proyección de Materia Prima directa e indirecta del año 2022
Año 2022
Necesidad de compra Unidad de Ene- Feb- Mar- Abr- May- Jun- Jul- Ago- Set- Oct- Nov- Dic- Total
medida 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22
MATERIALES DIRECTOS
1 Tela de algodón KILOS 378 339 302 264 382 262 343 224 227 305 303 458 3,785
2 Agua desionizada KILOS 391 352 312 273 395 271 355 232 235 316 314 475 3,922
3 Glicerina vegetal KILOS 24 22 19 17 24 17 22 14 15 19 19 29 242
4 Extracto de aloe vera KILOS 10 9 8 7 10 7 9 6 6 8 8 12 97
5 Syndiol 68 KILOS 7 7 6 5 7 5 7 4 4 6 6 9 73
6 Aceite esencial de KILOS 2 2 2 2 2 2 2 1 1 2 2 3 24
geranio
7 Amisoft cs-22 UNIDAD 48 43 39 34 49 33 44 29 29 39 39 59 484
8 Empaque UNIDAD 6,021 5,409 4,806 4,203 6,082 4,168 5,462 3,565 3,618 4,859 4,824 7,306 60,32
1
MATERIALES INDIRECTOS
1 Caja (50 paquetes) UNIDAD 120 108 96 84 122 83 109 71 72 97 96 146 1,206
2 Cinta de embalaje UNIDAD 12 11 10 8 12 8 11 7 7 10 10 15 121
3 Sticker rotulador UNIDAD 120 108 96 84 122 83 109 71 72 97 96 146 1,206
Nota: Elaboración propia
185
En la tabla 115 se realiza la proyección para el año 2023 la cual se realiza en base al programa de producción y a la tabla 110 de la relación de
materia prima y cantidades.
Tabla 115
Proyección de Materia Prima directa e indirecta del año 2023
AÑO 2023
Necesidad de compra Unidad de medida Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
MATERIALES DIRECTOS
Tela de algodón KILOS 427 384 341 298 432 296 388 253 257 345 342 518 4,281
Agua desionizada KILOS 443 398 353 309 447 306 402 262 266 357 355 537 4,435
Glicerina vegetal KILOS 27 25 22 19 28 19 25 16 16 22 22 33 274
Extracto de aloe vera KILOS 11 10 9 8 11 8 10 6 7 9 9 13 110
Syndiol 68 KILOS 8 7 7 6 8 6 7 5 5 7 7 10 82
Aceite esencial de geranio KILOS 3 2 2 2 3 2 2 2 2 2 2 3 27
Amisoft cs-22 UNIDAD 55 49 44 38 55 38 50 32 33 44 44 66 548
Empaque UNIDAD 6,808 6,116 5,435 4,753 6,878 4,713 6,177 4,031 4,091 5,495 5,455 8,262 68,212
MATERIALES INDIRECTOS
Caja (50 paquetes) UNIDAD 136 122 109 95 138 94 124 81 82 110 109 165 1,364
Cinta de embalaje UNIDAD 14 12 11 10 14 9 12 8 8 11 11 17 136
Sticker rotulador UNIDAD 136 122 109 95 138 94 124 81 82 110 109 165 1,364
Nota: Elaboración propia
186
En la tabla 116 se realiza la proyección para el año 2024 la cual se realiza en base al programa de producción y a la tabla 110 de la relación de
materia prima y cantidades.
Tabla 116
Proyección de Materia Prima directa e indirecta del año 2024
AÑO 2024
Unidad
Necesidad Mar- May-
de Ene-24 Feb-24 Abr-24 Jun-24 Jul-24 Ago-24 Set-24 Oct-24 Nov-24 Dic-24 Total
de compra 24 24
medida
MATERIALES DIRECTOS
Tela de KILOS 488 438 389 341 493 338 443 289 293 394 391 592 4,888
algodón
Agua KILOS 505 454 403 353 511 350 459 299 304 408 405 613 5,064
desionizada
Glicerina KILOS 31 28 25 22 32 22 28 18 19 25 25 38 313
vegetal
Extracto de KILOS 12 11 10 9 13 9 11 7 7 10 10 15 125
aloe vera
Syndiol 68 KILOS 9 8 7 7 9 6 8 6 6 8 7 11 94
Aceite KILOS 3 3 2 2 3 2 3 2 2 3 2 4 31
esencial de
geranio
Amisoft cs-22 KILOS 62 56 50 44 63 43 57 37 37 50 50 76 625
Empaque UNIDAD 7,774 6,984 6,206 5,427 7,855 5,381 7,053 4,603 4,671 6,274 6,229 9,435 77,892
MATERIALES INDIRECTOS
Caja (50 UNIDAD 155 140 124 109 157 108 141 92 93 125 125 189 1,558
paquetes)
Cinta de UNIDAD 16 14 12 11 16 11 14 9 9 13 12 19 156
embalaje
Sticker UNIDAD 155 140 124 109 157 108 141 92 93 125.49 124.57 188.69 1,558
rotulador
Nota: Elaboración propia
187
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos
En cuanto a la frecuencia de compra de materia prima, podemos indicar una compra mensual para nuestros materiales directos e indirectos a
excepción del agua desionizada, glicerina vegetal y los empaques que serán anuales, de acuerdo al nivel de producción proyectado, por los
tiempos de elaboración e importancia en el referido proceso productivo.
En cuanto a los insumos químicos (todas expresadas en kilos), vemos que lo que más se utiliza es el agua desionizada (81%) y entre los
demás insumos de la mezcla representan el 19%.
De acuerdo a los fines estratégicos del negocio se ha planificado hacer las compras de insumos de la mezcla con periodicidad anual, toda vez
que la compra en volumen representa mayor eficiencia en costos y se ha determinado trabajar con la empresa Omninchem.
En relación a las materias primas indirectas, También procederemos a comprar de forma anual para lograr una reducción de costos.
La tabla 117 nos detalla basándonos en el requerimiento de materiales directos e indirectos en tabla 112 para el año 2020, podemos
determinar una compra mensual para nuestros materiales directos e indirectos a excepción del agua desionizada, glicerina vegetal y los
empaques que serán anuales.
Tabla 117
Programa de compra de materias primas del año 2020 (Expresado en soles)
Necesidad de compra UM Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 TOTAL
Tela de algodón KILOS 3,122 2,800 2,488 2,176 3,149 2,158 2,828 1,846 1,873 2,515 2,407 3,782 31,234
Agua desionizada KILOS 2,422 2,422
Glicerina vegetal KILOS 3,147 3,147
Extracto de aloe vera KILOS 1,315 1,179 1,048 917 1,326 909 1,191 777 789 1,059 1,052 1,593 13,155
Syndiol 68 KILOS 1,327 1,190 1,058 925 1,338 917 1,202 785 796 1,069 1,061 1,608 13,276
Aceite esencial de geranio KILOS 888 796 708 619 896 614 804 525 533 715 710 1,076 8,883
Amisoft cs-22 KILOS 3,938 3,533 3,139 2,745 3,972 2,722 3,567 2,363 2,363 3,173 3,150 4,771 39,403
Empaque UNIDAD 2,213 2,213
Caja (50 paquetes) UNIDAD 261 261
Cinta de embalaje UNIDAD 384 384
Sticker rotulador UNIDAD 37 37
Nota: Elaboración propia
188
En la tabla 118 basándonos en el requerimiento de materiales directos e indirectos en tabla 113 para el año 2021, determinar una compra
mensual para nuestros materiales directos e indirectos a excepción del agua desionizada, glicerina vegetal y los empaques que serán anuales.
Tabla 118
Programa de compra de materias primas del año 2021 (Expresado en soles)
Necesidad de compra UM Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic TOTAL
Tela de algodón KILOS 3,559 3,198 2,841 2,485 3,596 2,464 3,229 2,108 2,139 2,872 2,852 4,319 35,661
Agua desionizada KILOS 2,765 2,765
Glicerina vegetal KILOS 3,593 3,593
Extracto de aloe vera KILOS 1,499 1,347 1,197 1,047 1,514 1,038 1,360 888 901 1,210 1,201 1,819 15,020
Syndiol 68 KILOS 1,513 1,359 1,208 1,056 1,528 1,047 1,372 896 909 1,221 1,212 1,836 15,158
Aceite esencial de geranio KILOS 1,012 909 808 707 1,023 701 918 599 608 817 811 1,228 10,142
Amisoft cs-22 KILOS 4,490 4,034 3,584 3,135 4,536 3,108 4,073 2,659 2,698 3,624 3,597 5,449 44,988
Empaque UNIDAD 2,527 2,527
189
En la tabla 119 basándonos en el requerimiento de materiales directos e indirectos de la tabla 114 para el año 2022, determinar una compra
mensual para nuestros materiales directos e indirectos a excepción del agua desionizada, glicerina vegetal y los empaques que serán anuales.
Tabla 119
Frecuencia de compra de materias primas del año 2022 (expresado en soles)
Necesidad de compra UM Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 TOTAL
Tela de algodón KILOS 4,064 3,652 3,244 2,837 4,106 2,814 3,687 2,407 2,442 3,280 3,256 4,932 40,722
Agua desionizada KILOS 3,157 3,157
Glicerina vegetal KILOS 4,103 4,103
Extracto de aloe vera KILOS 1,712 1,538 1,367 1,195 1,729 1,185 1,553 1,014 1,029 1,381 1,372 2,077 17,151
Syndiol 68 KILOS 1,728 1,552 1,379 1,206 1,745 1,196 1,567 1,023 1,038 1,394 1,384 2,096 17,309
Aceite esencial de geranio KILOS 1,156 1,038 923 807 1,168 800 1,049 684 1695 933 926 1,403 11,581
Amisoft cs-22 KILOS 5,127 4,607 2,093 3,580 5,180 3,550 4,651 3,036 3,081 4,138 4,108 6,222 51,372
Empaque UNIDAD 2,885 2,885
Caja (50 paquetes) UNIDAD 340 340
Cinta de embalaje UNIDAD 501 501
Sticker rotulador UNIDAD 49 49
Nota: Elaboración propia
190
En la tabla 120 basándonos en el requerimiento de materiales directos e indirectos en tabla 115 para el año 2023, determinar una compra
mensual para nuestros materiales directos e indirectos a excepción del agua desionizada, glicerina vegetal y los empaques que serán anuales.
Tabla 120
Programa de compra de materias primas del año 2023 (Expresado en soles)
Necesidad de UM Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
compra
Tela de algodón KILOS 4,596 4,129 3,669 3,209 4,644 3,181 4,170 2,721 2,762 3,709 3,682 5,578 46,050
Agua desionizada KILOS 3,570 3,570
Glicerina vegetal KILOS 4,640 4,640
Extracto de aloe KILOS 1,936 1,739 19,395
vera 1,545 1,351 1,956 1,340 1,756 1,146 1,163 1,562 1,551 2,349
Syndiol 68 KILOS 1,954 1,755 1,559 1,364 1,974 1,352 S/ 1,772 1,157 1,174 1,577 1,565 2,371 19,574
Aceite esencial de KILOS 1,307 1,174 13,096
geranio 1,043 912 1,321 905 1,186 774 785 1,055 1,047 1,586
Amisoft cs-22 KILOS 5,798 5,209 4,628 4,048 5,858 4,013 5,260 3,433 3,484 4,680 4,645 7,036 58,093
Empaque UNIDAD 3,263 3,263
Caja (50 paquetes) UNIDAD 38 38
Cinta de embalaje UNIDAD 57 57
Sticker rotulador UNIDAD 5 5
Nota: Elaboración propia
191
En la tabla 121 basándonos en el requerimiento de materiales directos e indirectos de la tabla 116 para el año 2024, determinar una compra
mensual para nuestros materiales directos e indirectos a excepción del agua desionizada, glicerina vegetal y los empaques que serán anuales.
Tabla 121
Programa de compra de materias primas del año 2024 (Expresado en soles)
Necesidad de Unidad de Ene-24 Feb-24 Mar-24 Abr- May- Jun- Jul-24 Ago- Set-24 Oct-24 Nov- Dic-24 Total
compra medida 24 24 24 24 24
Tela de algodón KILOS
5,248 4,715 4,189 3,664 5,303 3,633 4,761 3,107 3,154 4,236 4,205 6,369 52,584
Agua desionizada KILOS
4,077 4,077
Glicerina vegetal KILOS
5,298 5,298
Extracto de aloe KILOS
vera 2,210 1,986 1,765 1,543 2,233 1,530 2,005 1,309 1,328 1,784 1,771 2,683 22,148
Syndiol 68 KILOS
2,231 2,004 1,781 1,557 2,254 1,544 2,024 1,321 1,340 1,800 1,787 2,707 22,351
Aceite esencial de KILOS
geranio 1,493 1,341 1,191 1,042 1,508 1,033 1,354 884 897 1,205 1,196 1,811 14,954
Amisoft cs-22 KILOS
6,621 5,948 5,285 4,622 6,689 4,583 6,007 3,920 3,978 5,344 5,305 8,035 66,337
Empaque UNIDAD 3726 3726
Caja (50 paquetes) UNIDAD 44 44
Cinta de embalaje UNIDAD 65 65
Sticker rotulador UNIDAD 6 6
Nota: Elaboración propia
192
6.2.5. Requerimiento de mano de obra.
Tabla 122
Plan de Producción anual (en Unid)
Tabla 123
Tiempos por procesos
193
En la tabla 124 se muestra el requerimiento de mano de obra el cual nos indica por
año cuantos hombres se requiere.
Tabla 124
Requerimiento de Mano de Obra
194
En la tabla 125 se muestra el detalle de las máquinas para la producción de las
toallitas húmedas desmaquillantes:
Tabla 125
Maquinaria para la producción
Maquinarias
para Imagen Marca Característica
Producción
Máquina
semiautomática
de toallitas
húmedas
Esta máquina plegadora se
utiliza para hacer toallas
húmedas de 5-30 piezas
Zhiling Velocidad de producción: 600-
700pcs / min.
Modelo: ZL-F (200)
Capacidad: 200litros
Marmita
Insege Material: acero inoxidable 200
Volcable
litros
Medida (L 81 x W 37 x 32cm)
Sellador Voltaje: 220V / 110V
continuo Modelo: YS-FR770v
YASON
automático de Tipo de impulsión: Eléctrico
la banda Peso: 35kg
Nota: Elaboración propia (Ver anexo 26, 27 y 28). Cotizaciones (Alibaba, 2019)
Dentro de nuestro laboratorio contaremos con diversos equipos el cual no son solo
para la realización de la mezcla, también contamos con quipos necesarios en un
195
laboratorio, y equipos con los cuales se realizará desarrollo de producto e
investigación química de nuestra formula, ya sea para mejorarla en un futuro, o hacer
experimentos con nuevas fragancias.
Tabla 126
Equipos de laboratorio
Medida (L x W x H cm) 33 x 42 x
27.5
Centrifuga digital de Equipo mayormente empleado en
laboratorio Farlab laboratorio para precipitaciones.
Capacidad: 24 tubos
Programación de tiempo 0-99min.
Modo de despliegue digital Panel
LED
196
Medidas 40cm ancho x 28cm
profundidad x 66cm alto
Aire acondicionado portátil Imaco Temperatura ajustable
Digital con control remoto
Ruedas para fácil traslado
Forma: Cilíndrica
Tanques de Uso: Preservar líquidos o gases a
Jersa
almacenamiento presión ambiente
Material: Acero inoxidable
Nota: Elaboración propia: (Ver anexo 9). Cotización (MERCADOLIBRE, 2019) (AMAZON,
2019)
197
En la tabla 127 se muestran los equipos de oficina que se utilizarán para el desarrollo
de las labores cotidianas en el trabajo estos equipos serán un apoyo para nuestro
personal para desarrollar su trabajo.
Tabla 127
Equipos de oficina
Equipo de
Imagen Marca Modelo Característica
oficina
Medida (L x P x A cm) 48.3 x
30.5 x 6.9
hp(Hewlett (Intel Celeron)
Laptop 3PX16LA#ABM
Packard) Capacidad (500 GB)
Memoria RAM (4 GB)
Tecnología de pantalla (HD)
En la tabla 128 podemos observar el mobiliario para las oficinas siendo sillas,
escritorio, accesorios para oficina entre otros.
Tabla 128
Mobiliario de oficina
Mobiliario de
Imagen Marca Modelo Característica
oficina
Medida (Alto 76cm x
Ancho 145cm x
Profundidad 81cm)
Material: Aglomerado
Escritorio Tvilum Fun de madera con folio
Cantidad de cajones
de escritorio: 3
Peso de escritorio:
34.3 kg
Medida (Alto 183cm x
Ancho 86cm x
Profundidad 36cm)
Número de repisas: 5
Resistencia por repisa
Estantería Intradin - de estante: 100 kg
198
Medida (Alto 121cm x
Ancho 66.5cm x
Profundidad 69cm)
Silla de oficina Material: Poliuretano
Asenti San Remo
gerencial Resistencia: 150 kg
Modelo ergonómico
que ayuda a proveer
el dolor de espalda
Medida (3 cm x 1.40
cm x 0.75 cm alto)
Mesa de
Novopan - Mesa de reunión
reunión
gerencial para 8
personas
Medida (Largo
Counter de 2.43cm x Alto 1.10cm
atención al Intradin - x Ancho 0.60cm)
público Material: Melamine y
vidrio
199
Medida (Alto 25.2cm x
Ancho 77.8cm x
Aire Profundidad 19.2cm)
Hesense AS09CR2SVDDA
acondicionado Tipo: Split
Capacidad: 9000 BTU
Potencia: 990W
Dentro del área administrativa contaremos con un comedor, para el personal que
tenga un lugar donde, refrigerar, calentar sus alimentos y comer cómodamente. En la
siguiente tabla 129 detallamos, el mobiliario a implementar:
Tabla 129
Mobiliario para el comedor
200
6.3.2. Herramientas
En la tabla 130 se puede observar los uniformes e implementos que usaran nuestro
personal de laboratorio y producción.
Tabla 130
Uniformes para la producción
Marca: Bilbao
Tapa boca mascarilla
Contenido: 50 unidades
descartable 3 pliegues
Color: Blanco
201
En la tabla 131 se muestran las herramientas para el laboratorio, dichas herramientas
son de apoyo para nuestro personal y el desarrollo de sus actividades cotidianas.
Tabla 131
Herramientas para el laboratorio
202
6.3.3. Útiles
En la tabla 132 se detalla los útiles de limpieza los cuales serán de uso exclusivo del
personal contratado para limpieza en la empresa.
Tabla 132
Útiles de limpieza
Detalle Imagen Marca Material Característica
Nylon,
Medida (130 x 31 cm)
Escoba Virutex mango de
Resistente
plástico
Capacidad 1 gl.
Compuesto por
agentes tensos
activos, humectantes
Envase
Jabón líquido Daryza y neutralizantes
plástico
protege la piel
evitando el
resecamiento por el
lavado continuo.
203
Talla (S / M)
Práctico e higiénicos
Látex
Guante multiuso Kleine Proporcionan mejor
natural
agarre
Excelente flexibilidad
Medida (Ancho 70cm
x Largo 50cm)
Trapeador Virutex Sintético Súper absorbente
Contenido: 4
unidades
Medida (35.6 x
35.6cm)
Franela AutoStyle Microfibra Poliamida 15%
Contenido: 30
unidades
Lavavajilla en pasta
Lavavajilla Ayudín -
Contenido 600 gr.
Olores agradables
Ambientadores en
Sapolio - mejoran cualquier
spray
ambiente
Líquido creado
químicamente para
limpiar y desinfectar
Lejía Botella
Clorox suelos y otras
desinfectante plástica
superficies
Contenido (4000 gr /
3759 ml)
Medida (Alto 100cm x
Ancho 60 cm)
Bolsas para
Termoplast Polietileno Capacidad 140 L
basura
Contenido: 30
unidades
Desinfecta y
Limpiador Poett - aromatiza
Contenido: 3.8 L
Limpia residuos en
Sacasarro Karson - inodoros y mayólicas
Contenido: 1gl.
204
Medidas (14 x 10 cm)
Esponja verde Scotch Brite Fibra Contenido 10
unidades
Tecnología micro
tejida
Máxima suavidad,
Papel higienico Scott -
resistencia y
rendimiento
Contenido: 24 rollos
Medida (Alto 27cm x
Ancho 27cm x Fondo
Plástico 12cm)
Dispensador de
Ebriel resistente Dispensador
papel higiénico
ABS resistente ácidos y
limpiadores de uso
común.
Extra resistente
Papel higiénico Elite - Contenido 550m
4 unidades
En la tabla 133 se puede detallar los útiles de oficina que serán de uso de todas las
áreas de la empresa como son administración, ventas, producción.
Tabla 133
Útiles de oficina
205
Corrector Artesco Corrector tipo lapicero punta metal
206
Bandeja Hangzhou Honor Bandeja de 2 pisos metal negra rejilla
Adjuntar hojas
Contenido: 100 unidades
Artesco
Clip
Engrapador /
Artesco Engrapador / Sacagrapa 25H M-526
Sacagrapa
207
6.4. Terrenos e Inmuebles
208
g) Tanques de almacenamiento.
Cuarto piso: Espacio acondicionado para las oficinas del gerente general, asistente de
gerencia; además la sala de reuniones y el baño para caballeros y damas.
Asistente de Gerencia:
209
Director técnico:
Sala de reuniones:
Quinto piso: En el 5to piso se van a instalar las oficinas del jefe de ventas, jefe de
producción y jefe del control de calidad; además el comedor y el baño para caballeros
y damas.
Jefe de ventas:
Jefe de producción:
210
Jefe del control de calidad:
Comedor:
211
6.4.2. Plano con Proyecto: distribución de la maquinaria y equipos
A continuación, se encuentra en la figura 77 y 78 el detalle del plano de todos los pisos de la empresa:
Elaboración propia
212
Figura 78. Plano tercer, cuarto y quinto piso.
213
6.5. Localización Macro Localización y Micro Localización
6.5.1 Ubicación Oficina y Taller
Nos enfocaremos en valorar tres distritos (Lince, Ate, San Juan de Lurigancho) para la
oficina y taller puntuando para cada variable pesos a criterios según las direcciones
evaluadas.
214
Tabla 134
Matriz de Decisión de Macro localización (Taller y Oficinas).
Variable Peso
Cercanía a nuestros canales de distribución 0.15
Acceso a avenidas principales 0.10
Costo de Alquiler 0.25
Tamaño del local 0.20
Índice de seguridad 0.20
Permisos Municipales 0.10
Totales 1
Distritos Evaluados
Lince Ate San Juan de Lurigancho
Calif Pond Calif Pond Calif Pond
8 1.2 6 1.05 4 0.6
9 0.9 6 0.6 8 0.8
9 2.25 8 2 10 2.5
10 2 8 1.6 8 1.6
9 1.8 8 1.6 4 0.8
8 0.8 6 0.6 8 0.8
8.95 7.45 7.1
Luego de seleccionar la zona de más alto puntaje en este caso Lince, se procederá a
definir una ubicación más exacta, es por eso que aplicaremos criterios más específicos
tales como costos de servicios básicos, transporte público, costo del alquiler,
estacionamiento, seguridad que se detallan en la tabla 135; esto nos ayudara a
definir la localización del punto de las oficinas en las cuales tendremos
comunicación directa con clientes.
Tabla 135
Matriz de decisión de Micro Localización (Taller y Oficinas).
Variable Peso
Servicios Básicos 0.10
Estacionamiento 0.15
Seguridad 0.20
Transporte público 0.10
Contaminación 0.20
Precio del Alquiler 0.25
Totales 1
215
Zonas de Lince
Av. Canevaro Av Iquitos Av. Pachacutec
Calif Pond Calif Pond Calif Pond
9 0.9 8 0.8 9 0.9
10 1.5 5 0.75 4 0.6
7 1.4 5 1 8 1.6
8 0.8 7 0.7 8 0.8
7 1.4 6 1.2 6 1.2
10 2.5 6 1.5 5 1.25
8.5 5.95 6.35
Cuenta con un portón que da ingreso a un local industrial, con rampa para ingresar
camiones, espacio libre para labores de producción, oficinas, áreas de trabajo,
depósito o almacén
- 2do, 3er, 4to y 5to piso cada piso cuenta con baño.
Adicionales:
- Medidor trifásico.
- Cuenta con licencia de funcionamiento.
Alquiler mensual: $2,500 TC: 3.37 S/. 8,425 condiciones: 2X1 (2 garantía y mes
adelanto). (Urbania, 2019)
216
La tabla 136 nos detalla un cuadro resumen acerca de las condiciones del servicio de
alquiler del local.
Tabla 136
Condiciones del alquiler
El local ubicado en Av. Almirante Guisse 1985 cerca a la Av. Canevaro cuadra 6, es
estratégico debido a que el costo del alquiler y el tamaño del local nos beneficia para
poder implementar nuestras oficinas y taller en un mismo lugar, adicionalmente es un
lugar estratégico ya que cuenta con distintas vías de acceso a los distritos a los cuales
está enfocado nuestro proyecto.
Alquiler
El inmueble será destinado para las oficinas y taller, en el distrito de Lince, se
encuentra ubicado en la Av. Almirante Guisse 1985, Lince – Lima.
Detalle del inmueble: Área 115m2, cinco pisos para uso de oficina, almacén, depósito,
taller, zona para que entre un camión y descargue o abastezca mercadería.
IGV: $385
Garantía
El contrato establece que la garantía del inmueble, es por 2X1 siendo dos meses de
garantía y uno de adelanto.
217
Agua
Tarifa Industrial de Sedapal:
Tabla 137
Consumo de agua
Luz
La tarifa de nuestra planta se encuentra en la categoría MT3, Contamos con un
medidor trifásico el cual soporta potencias superiores a 6 KW y que permite el
funcionamiento de motores eléctricos, maquinaria, artefactos entre otros.
Nos encontramos en el rango de consumo mayor a 150 hasta 300 KW.h que equivale
a S/.11.01 soles por lo tanto se estima un gasto promedio de S/. 1,500 soles. (Enel
distribución Perú SAA, 2018)
Telefonía
Internet y telefono Fijo
218
En la figura 79 se muestra la ubicación en el mapa de nuestro local:
En la figura 80 se muestra el ingreso y salida de nuestra empresa que será por donde
se transitará la mercadería.
Ingreso y salida
de la mercadería
En la figura 81 se muestra nuestro almacén de materias primas las cuales son la tela,
cajas, empaques.
Almacén
219
La figura 82 muestra el acceso por donde nuestro personal ingresara a la empresa.
Ingreso
Personal
Oficinas
Depósito
Oficinas
Laboratorio
Figura 83. Fachada de edificio.
Fuente: Urbania
La figura 84 nos detalla parte de las oficinas de nuestra empresa para los diferentes
cargos de nuestro personal.
Figura 84.Oficinas.
Fuente: Urbania
220
La figura 85 nos enseña el piso donde se implementará el laboratorio y el área de
producción.
Producción
Podemos detallar en la figura 86 los diferentes locales comerciales cercanos como son
el centro comercial arenales, centro comercial Risso, así como la real plaza Salaverry,
estos locales hacen atractiva nuestra ubicación en Lince.
221
Se muestra la ubicación de nuestro local en la figura 87 y sus alrededores en cuanto al
reconocimiento de fábricas cercanas.
Ese cambio en el empaque genera una contribución al cuidado del medio ambiente.
Es por eso que se está analizando varias ideas en la empresa y una de ellas es crear
la campaña llamada “Ahuevo basura”.
Para lograr esta campaña se dispondrá de depósitos en nuestra empresa, así como en
los exteriores de las principales ecomarkets en los que distribuye el producto.
222
Adicionalmente, en nuestro canal de venta bioferia se dispondrá de los mismos para
difundir la campaña.
Adicionalmente según (Principe Laine & Neil Andrade, 2015) nos indica que el distrito
Lince cuenta con 350 papeleras distribuidas en las principales avenidas y parques de
mayor afluencia.
223
La figura 90 nos muestra el prototipo de nuestros tachos que se elaboraran con
cartones de huevos.
Coordinación con los Ecomarket para poder dejar un Contenedor para que
puedan poner las cajas de cartón de huevo
Recoger las cajas de los contenedores en cada punto donde estén ubicados.
Clasificar las cajas puesto que hay cajas de 24, 12 y 6.
Identificar en nuestro perímetro cerca a las oficinas y taller en lince lugares donde
no exista una papelera.
Armado de las cajas de cartón para que procedan a convertirse en tachos, los
materiales que usaremos serán silicona, las cajas de cartón y en la base
usaremos 4 pedacitos de cartón para que sea la base del tacho en el fondo.
Tabla 138
Costos de implementar campaña "Ahuevo Basura" y tachos de reciclaje en la empresa
Materiales Materiales Materiales Materiales Materiales
Pistola Tachos Pistola Tachos Pistola
de Silicona Cartón de de Cartón de Cartón de Silicona Cartón Silicona Cartón
silicona Reciclaje silicona Reciclaje silicona
Veces
1 1 1 1 1 1 1
por año
Cantidad 1 24 8 2 1 14 3 22 1 24 25 12 30
Año 2020 2021 2022 2023 2024
Valor 9.90 16.80 9.50 661.02 9.80 16.60 991.53 S/ 26.10 9.90 16.80 29.70 8.40 35.60
IGV 1.80 3.00 1.70 118.98 1.80 3.00 178.47 S/ 4.70 1.80 3.00 5.30 1.50 6.40
Total 11.70 19.80 11.20 780.00 11.70 19.60 1,170.00 S/ 30.80 11.70 19.80 35.00 9.90 42.00
Costo
822.70 31.30 1,200.80 66.50 51.90
total
Nota: Elaboración propia. (Ver anexo 15 y 16). (TAI-LOY, 2019).
224
- En los cincos años se plantea que esta campaña cumpla con entregar 99
tachos al distrito de Lince y a distritos aledaños.
225
la empresa contratada la cual contará con apoyo audiovisual para que sea más
amena y entretenida.
- Se les entregará una cuponera virtual con cuatros días al año, el cual pueden
ser utilizados durante las primeras tres semanas del mes, ya que la última
semana es la de más producción y se requiere al personal completo; puede ser
utilizado por horas, medio día o día completo; el trabajador que quiera utilizar
su cuponera virtual que la tendrán en su correo, tiene que avisar con mínimo
48 horas de anticipación, al encargado del área. Más que todo les brindamos
tiempo libre pagado para que los trabajadores se centren en ellos mismo y
puedan refrescar su mente, tratar de relajarse, o quizás tengan una actividad
programada, ya sea con su familia o amigos, y puedan cumplirla sin ningún
inconveniente, ya que la empresa apoya brindando facilidades con la cuponera
para que puedan tener su día libre a elección propia.
226
Se muestra la tabla 139 con los costos de la implementación de actividades para los trabajadores.
Tabla 139
Costo de Implementación de actividades para los trabajadores
2020
Mes que se Veces Cantidad de Costo unitario Valor sin IGV IGV Total Total anual
realiza por año personas
Taller de Psicología Feb - Marz 4 7 S/ 250.00 S/1,000.00 S/ 180.00 S/ 1,180.00
Taller de Nutrición May - Jun 4 7 S/ 250.00 S/1,000.00 S/ 180.00 S/ 1,180.00
Cuponera Virtual Todo el año 4 7 S/ 550.00 S/2,200.00 S/ - S/ 2,200.00 S/8,980.00
Convenio Educativo Todo el año 1 7 S/ 4,000.00 S/3,389.83 S/ 610.17 S/ 4,000.00
Tarjetas de Consumo Todo el año 12 7 S/ 60.00 S/ 355.93 S/ 64.07 S/ 420.00
2021
Taller de Psicología Feb - Marz 4 7 S/ 250.00 S/1,000.00 S/ 180.00 S/ 1,180.00
Taller de Nutrición May - Jun 4 7 S/ 250.00 S/1,000.00 S/ 180.00 S/ 1,180.00
Cuponera Virtual Todo el año 4 7 S/ 550.00 S/2,200.00 S/ - S/ 2,200.00 S/8,980.00
Convenio Educativo Todo el año 1 7 S/ 4,000.00 S/3,389.83 S/ 610.17 S/ 4,000.00
Tarjetas de Consumo Todo el año 12 7 S/ 60.00 S/ 355.93 S/ 64.07 S/ 420.00
2022
Taller de Psicología Feb - Marz 4 7 S/ 250.00 S/1,000.00 S/ 180.00 S/ 1,180.00
Taller de Nutrición May - Jun 4 7 S/ 250.00 S/1,000.00 S/ 180.00 S/ 1,180.00
Cuponera Virtual Todo el año 4 7 S/ 550.00 S/2,200.00 S/ - S/ 2,200.00 S/8,980.00
Convenio Educativo Todo el año 1 7 S/ 4,000.00 S/3,389.83 S/ 610.17 S/ 4,000.00
Tarjetas de Consumo Todo el año 12 7 S/ 60.00 S/ 355.93 S/ 64.07 S/ 420.00
2023
Taller de Psicología Feb - Marz 4 8 S/ 250.00 S/1,000.00 S/ 180.00 S/ 1,180.00
Taller de Nutrición May - Jun 4 8 S/ 250.00 S/1,000.00 S/ 180.00 S/ 1,180.00
Cuponera Virtual Todo el año 4 8 S/ 550.00 S/2,332.00 S/ - S/ 2,332.00 S/9,172.00
Convenio Educativo Todo el año 1 8 S/ 4,000.00 S/3,389.83 S/ 610.17 S/ 4,000.00
Tarjetas de Consumo Todo el año 12 8 S/ 60.00 S/ 355.93 S/ 64.07 S/ 480.00
2024
Taller de Psicología Feb - Marz 4 8 S/ 250.00 S/1,000.00 S/ 180.00 S/ 1,180.00
Taller de Nutrición May - Jun 4 8 S/ 250.00 S/1,000.00 S/ 180.00 S/ 1,180.00
Cuponera Virtual Todo el año 4 8 S/ 550.00 S/2,332.00 S/ - S/ 2,332.00 S/9,172.00
Convenio Educativo Todo el año 1 8 S/ 4,000.00 S/3,389.83 S/ 610.17 S/ 4,000.00
Tarjetas de Consumo Todo el año 12 8 S/ 60.00 S/ 406.78 S/ 73.22 S/ 480.00
Nota: Elaboración propia .(Ver anexo 17, 18 y 19)
227
6.6.3. Con la comunidad
228
En la tabla 72 se muestra el detalle la valorización de la campaña angelitos de cristal.
Tabla 140
Valorización de campaña angelitos de cristal
Nota: Elaboración propia. (Ver Anexo 20, 21, 22 y 23). (INSN, 2016) .
229
En la tabla 141 se detalla el resumen de las actividades de responsabilidad social calendarizada y valorizada.
Tabla 141
Resumen de Valorización de Responsabilidad Social
230
Capítulo VII Estudio Económico y Financiero
7.1. Inversiones
Para la inversión de activos fijos tangibles hemos considerado todos los equipos,
herramientas y mobiliarios que nos servirán tanto de apoyo a la producción como para
proporcionar una óptima atención a nuestros clientes, proveedores en las operaciones
diarias de nuestro proyecto.
Tabla 142
Inversión en Activo Fijo (expresado en soles)
Costo
Descripción Cant. Valor Total IGV Total Precio
Unitario
PRODUCCIÓN 118,373 21,307 139,680
Máquina semiautomática de
1 60,000 60,000 10,800 70,800
toallas húmedas
Montacarga 2.5 Toneladas 1 35,000 35,000 6,300 41,300
Marmita volcable 200 litros 1 6,500 6,500 1,170 7,670
Sellador continuo automático de
1 3,000 3,000 540 3,540
la banda
Puerta corredera para
2 2,500 5,000 900 5,900
laboratorio
Congelador industrial 370 lts. 2 2,500 5,000 900 5,900
Aire acondicionado portátil 2 1,186 2,373 427 2,800
Impresora 1 1,500 1,500 270 1,770
ADMINISTRACIÓN 13,490 2,428 15,918
Impresora 2 1,500 3,000 540 3,540
Proyector 2 2,000 4,000 720 4,720
Mesa de reunión 1 2,500 2,500 450 2,950
Counter de Atención al Público 1 2,000 2,000 360 2,360
Refrigeradora 1 1,990 1,990 358 2,348
TOTAL ACTIVO FIJO 131,863 23,735 155,598
Nota: Elaboración propia (Ver anexo 26 al 36).
231
Tabla 143
Inversión en Activo Intangible (expresado en soles)
Total Valor Total Precio de
Concepto IGV 18%
Venta Venta
Constitución de empresa 394.07 70.93 465.00
Búsqueda de nombre 4.24 0.76 5.00
Reserva de nombre 16.95 3.05 20.00
Gastos Notariales y Registrales 279.66 50.34 330.00
Libro de Actas y Matricula de acciones 42.37 7.63 50.00
Legalización de hojas-Libros Contables 50.85 9.15 60.00
Marcas y patentes 479.64 86.34 565.98
Búsqueda fonética 26.26 4.73 30.99
Registro/publicación del nombre 453.38 81.61 534.99
Licencias 2,296.81 413.43 2,710.24
Licencia de Funcionamiento 143.39 25.81 169.20
Búsqueda de imagen (logo) 32.59 5.87 38.46
Documentación implementación laboratorio 891.80 160.52 1,052.32
Notificación sanitaria obligatoria 1,229.03 221.23 1,450.26
Software 4,971.80 894.93 5,866.72
Diseño página Web 3,000.00 540.00 3,540.00
Paquete Office 1,113.56 200.44 1,314.00
Pago de código de barras 22.64 4.08 26.72
Antivirus 353.39 63.61 417.00
Dominio 93.22 16.78 110.00
Hosting 388.98 70.02 459.00
Total gastos intangibles 8,142.32 1,465.62 9,607.94
Nota: Elaboración propia. (Ver anexo 37 al 50).
En la tabla 144, se detalla los gastos asumidos antes de nuestras operaciones, en los
cuales se está considerando gastos de servicios (luz, agua, teléfono, internet), los
adelantos de alquiler, contratación del personal al igual que los materiales necesarios
para la puesta en marcha.
Tabla 144
Inversión Gastos Pre Operativos (expresado en soles)
Costo Importe
Concepto Cant. Valor Total I.G.V.
Unitario Total
Activo Fijo No Depreciable 11,809.00 2,125.62 13,934.62
Tazón bowl acero inoxidable 3 135.59 406.78 73.22 480.00
Balanza laboratorio 1 84.75 84.75 15.25 100.00
Laptops 8 1,016.10 8,128.80 1,463.18 9,591.98
Tanques de almacenamiento 2 932.20 1,864.41 335.59 2,200.00
Aire acondicionado 3 422.88 1,268.64 228.36 1,497.00
Linterna de luz negra ultravioleta
2 27.81 55.63 10.01 65.64
portátil
Utensilios, Enseres y Equipos 1,328.51 239.13 1,567.64
232
Bota pvc ditta flex 9 18.64 167.80 30.20 198.00
Guantes quirúrgicos de látex
1 13.56 13.56 2.44 16.00
(paquete 100 unidades)
Mandil de cuero 3 12.71 38.14 6.86 45.00
Gorro descartable, toca tipo tira 9 11.02 99.15 17.85 117.00
Tapa boca mascarilla descartable
1 9.32 9.32 1.68 11.00
3 pliegues (paquete 50 unidades)
Mandiles descartables para uso
9 3.39 30.51 5.49 36.00
médico y quirúrgico
Kit de cristalería de laboratorio
1 437.29 437.29 78.71 516.00
de vidrio borosilicato
Probetas de polimetilpenteno
2 42.37 84.75 15.25 100.00
Pmp (4 unidades)
Peachimetro medidor digital ph
2 32.18 64.36 11.58 75.94
laboratorio piscina líquidos
Timer de 4 tiempos para
2 28.81 57.63 10.37 68.00
laboratorio
Vasos precipitados para
5 7.63 38.14 6.86 45.00
laboratorio (5 unidades)
Extintor Indexsa ABC 9 kg 3 93.14 279.41 50.29 329.70
Frascos para muestras de
10 0.85 8.47 1.53 10.00
laboratorio
Mobiliario oficina 6,420.76 1,155.74 7,576.50
Escritorio 76cm alto x 145cm
6 381.27 2,287.63 411.77 2,699.40
ancho x 81cm profundidad
Dispensador de agua 1 342.29 342.29 61.61 403.90
Silla de oficina gerencial 1 296.53 296.53 53.37 349.90
Estantería 183X86X36cm 3 101.61 304.83 54.87 359.70
Silla de oficina 14 93.14 1,303.90 234.70 1,538.60
Pizarra acrílica 1 67.71 67.71 12.19 79.90
Reloj de pared 3 50.76 152.29 27.41 179.70
Tacho papelero 6 23.64 141.86 25.54 167.40
Microondas 1 168.64 168.64 30.36 199.00
Mesa 2 53.31 106.61 19.19 125.80
Silla 8 18.56 148.47 26.73 175.20
Teléfonos analógicos 5 220.00 1,100.00 198.00 1,298.00
Acondicionamiento de Local 7,550.00 1,359.00 8,909.00
Limpieza general 1 750.00 750.00 135.00 885.00
Pintura de local 1 2,000.00 2,000.00 360.00 2,360.00
Mantenimiento general 1 3,000.00 3,000.00 540.00 3,540.00
Señalización 1 1,000.00 1,000.00 180.00 1,180.00
Instalación de puntos de red 1 800.00 800.00 144.00 944.00
Marketing de Lanzamiento 12,260.00 2,206.80 14,466.80
Promoción 1 3,060.00 3,060.00 550.80 3,610.80
Material publicitario 1 6,000.00 6,000.00 1,080.00 7,080.00
Implementación stands bioferias 1 3,200.00 3,200.00 576.00 3,776.00
Servicios diciembre 2,500.00 450.00 2,950.00
Luz, agua, teléfono 1 2,500.00 2,500.00 450.00 2,950.00
Prueba de producto 993.00 178.74 1,171.74
Lab. Yelave 1 993 993 179 1,172
Alquiler 21,419.49 3,855.51 25,275.00
Adelanto 1 7,140 7,140 1,285 8,425
233
Garantía de Alquiler 2 7,140 14,280 2,570 16,850
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 64,281 11,571 75,851
Nota: Elaboración propia. (Ver anexo 51 al 64)
Tabla 145
Inversión en inventario inicial (expresado en soles)
Por otro lado, la ratio resultante de capital de trabajo es de 6.79% (Capital de trabajo /
Ventas), con lo cual se procederá a proyectar la inversión en capital de trabajo para los
siguientes años.
234
Tabla 146
Inversión en Capital de Trabajo (expresado en soles)
Capital de Trabajo
Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiemb Octubre Noviemb Diciembr
re re e
Saldo Inicial de Caja
- (50,987) (5,232) 22,795 11,092 3,167 7,214 (6,723) 2,057 (1,512) (9,900) (16,504)
Total Ingresos en Efectivo
46,756 76,851 103,469 91,840 98,912 91,840 101,191 83,687 80,210 79,130 86,084 111,741
Ventas mensuales
117,867 106,080 94,293 82,507 117,867 82,507 106,080 70,720 70,720 94,293 94,293 141,440
Bioferias
23,573 21,216 18,859 16,501 23,573 16,501 21,216 14,144 14,144 18,859 18,859 28,288
Ecomarkets
40,075 36,067 32,060 28,052 40,075 28,052 36,067 24,045 24,045 32,060 32,060 48,090
Online
24,752 22,277 19,802 17,326 24,752 17,326 22,277 14,851 14,851 19,802 19,802 29,702
Pharmax
15,323 13,790 12,258 10,726 15,323 10,726 13,790 9,194 9,194 12,258 12,258 18,387
Spa
14,144 12,730 11,315 9,901 14,144 9,901 12,730 8,486 8,486 11,315 11,315 16,973
Ingreso x ventas
Bioferias (Visa)
9,429 8,486 7,543 6,601 9,429 6,601 8,486 5,658 5,658 7,543 7,543 11,315
Bioferia (contado)
14,144 12,730 11,315 9,901 14,144 9,901 12,730 8,486 8,486 11,315 11,315 16,973
Ecomarkets
20,037 38,071 34,063 30,056 34,063 34,063 32,060 30,056 24,045 28,052 32,060
Online (Visa)
24,752 22,277 19,802 17,326 24,752 17,326 22,277 14,851 14,851 19,802 19,802 29,702
Pharmax
7,661 14,557 13,024 11,492 13,024 13,024 12,258 11,492 9,194 10,726 12,258
Spa
7,072 13,437 12,022 10,608 12,022 12,022 11,315 10,608 8,486 9,901 11,315
Ventas al contado
14,144 47,500 77,379 69,011 66,300 69,011 71,840 64,119 60,642 53,040 59,994 72,606
Ventas Crédito Tarjeta
VISA 34,181 30,763 27,345 23,927 34,181 23,927 30,763 20,509 20,509 27,345 27,345 41,018
235
Comisión VISA (3.89%)
(1,330) (1,197) (1,064) (931) (1,330) (931) (1,197) (798) (798) (1,064) (1,064) (1,596)
IGV de Comisión VISA
(239) (215) (191) (168) (239) (168) (215) (144) (144) (191) (191) (287)
236
Servicios outsourcing
16,667 16,667 16,667 16,667 16,667 16,667 16,667 16,667 16,667 16,667 16,667 16,667
Suministros diversos
4,757 533 533 2,014 533 533 4,363 533 533 2,014 533 3,033
Promoción y Publicidad
Gastos de Prom. y
Publicidad 7,847 7,847 7,847 7,847 7,847 7,847 7,847 7,847 7,847 7,847 7,847 7,847
Activ. de Responsabilidad
Social
Charlas y Otras
866 866 866 866 866 866 866 866 866 866 866 866
Impuestos
Pago a Cuenta Imp. Renta
999 899 799 699 999 699 899 599 599 799 799 1,199
Pagos de IGV al Estado
0 0 0 0 2,192 5,432 7,994 3,844 3,828 6,765 7,002 12,878
Préstamo e imprevistos
Cuota préstamo
4,011 4,011 4,011 4,011 4,011 4,011 4,011 4,011 4,011 4,011 4,011 4,011
Imprevistos
589 530 471 413 589 413 530 354 354 471 471 707
Ingresos menos Egresos
del mes (50,987) (5,232) 22,795 11,092 3,167 7,214 (6,723) 2,057 (1,512) (9,900) (16,504) (4,025)
Saldo Acumulado
(50,987) (56,219) (33,424) (22,332) (19,166) (11,951) (18,674) (16,617) (18,129) (28,029) (44,533) (48,558)
Máximo Déficit Mensual
Acumul. (56,219)
Caja Mínima Requerida
(11,577)
Inversión en Capital de
Trabajo (67,795)
Nota: Elaboración propia
237
7.1.6. Liquidación del IGV
En la tabla 147 se observa el pago por año que se realizará ante la Superintendencia
Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) durante los cinco años del proyecto.
Tabla 147
Resumen de liquidación de IGV 2020 – 2024 (expresado en soles)
En la tabla 148 podemos observar el detalle del monto que se requiere para cada una
de las inversiones que se realizarán (Activo fijo, Activo intangible, capital de trabajo,
Gastos pre–operativos e inventario inicial) se muestra el porcentaje en función al total
de la inversión que se requiere obtener.
Tabla 148
Estructura de inversiones (expresado en soles)
Rubro Inversión % Deuda Capital propio
Activo Fijo 155,598 49.73% 155,598
Activos Intangibles 9,608 3.07% 9,608
Capital de Trabajo 67,795 21.67% 67,795
Gastos Pre Operativos 75,851 24.24% 75,851
Inventario inicial 4,033 1.29% 4,033
TOTAL 312,885 100% 155,598 157,287
238
En la figura 93 se puede observar la composición de la inversión inicial para el
desarrollo del presente proyecto.
7.2. Financiamiento
Tabla 149
Estructura de financiamiento (expresado en soles)
Tipo Monto %
Deuda 155,598 49.73%
Capital Propio 157,287 50.27%
TOTAL 312,885 100%
239
Figura 94. Estructura de financiamiento.
Tabla 150
Aporte de socios (expresado en soles)
Aporte Socios S/. % Acciones
Milagros Carhuamaca 39,322 25%
Cristina Figueroa 39,322 25%
André Huapaya 39,322 25%
Katherine Tarazona 39,322 25%
TOTAL 157,287 100%
Nota: Elaboración propia
240
En este caso se financiará el 100% el activo fijo a una tasa de costo efectivo anual de
20.40% a un plazo de 60 cuotas mensuales, detallado en la tabla 151.
Tabla 151
Financiamiento del Activo Fijo (expresado en soles)
Tabla 152
Cronograma de Financiamiento (expresado en soles)
Cronograma de Pagos
Mes Interés Capital Cuota Escudo Fiscal Saldo Final
0 155,598
1 2,426 1,586 4,011 716 154,013
2 2,401 1,610 4,011 708 152,402
3 2,376 1,635 4,011 701 150,767
4 2,351 1,661 4,011 693 149,106
5 2,325 1,687 4,011 686 147,420
6 2,298 1,713 4,011 678 145,707
7 2,272 1,740 4,011 670 143,967
8 2,245 1,767 4,011 662 142,200
9 2,217 1,794 4,011 654 140,406
10 2,189 1,822 4,011 646 138,583
11 2,161 1,851 4,011 637 136,732
12 2,132 1,880 4,011 629 134,853
13 2,102 1,909 4,011 620 132,944
14 2,073 1,939 4,011 611 131,005
15 2,043 1,969 4,011 603 129,036
16 2,012 2,000 4,011 593 127,036
17 1,981 2,031 4,011 584 125,006
18 1,949 2,062 4,011 575 122,943
19 1,917 2,095 4,011 565 120,849
20 1,884 2,127 4,011 556 118,721
21 1,851 2,160 4,011 546 116,561
22 1,817 2,194 4,011 536 114,367
23 1,783 2,228 4,011 526 112,138
24 1,748 2,263 4,011 516 109,875
25 1,713 2,298 4,011 505 107,577
26 1,677 2,334 4,011 495 105,243
27 1,641 2,371 4,011 484 102,872
28 1,604 2,408 4,011 473 100,464
29 1,566 2,445 4,011 462 98,019
30 1,528 2,483 4,011 451 95,536
241
31 1,490 2,522 4,011 439 93,014
32 1,450 2,561 4,011 428 90,453
33 1,410 2,601 4,011 416 87,852
34 1,370 2,642 4,011 404 85,210
35 1,329 2,683 4,011 392 82,527
36 1,287 2,725 4,011 380 79,802
37 1,244 2,767 4,011 367 77,035
38 1,201 2,810 4,011 354 74,225
39 1,157 2,854 4,011 341 71,370
40 1,113 2,899 4,011 328 68,472
41 1,068 2,944 4,011 315 65,528
42 1,022 2,990 4,011 301 62,538
43 975 3,036 4,011 288 59,501
44 928 3,084 4,011 274 56,418
45 880 3,132 4,011 259 53,286
46 831 3,181 4,011 245 50,105
47 781 3,230 4,011 230 46,875
48 731 3,281 4,011 216 43,594
49 680 3,332 4,011 201 40,263
50 628 3,384 4,011 185 36,879
51 575 3,436 4,011 170 33,442
52 521 3,490 4,011 154 29,952
53 467 3,544 4,011 138 26,408
54 412 3,600 4,011 121 22,808
55 356 3,656 4,011 105 19,152
56 299 3,713 4,011 88 15,439
57 241 3,771 4,011 71 11,669
58 182 3,830 4,011 54 7,839
59 122 3,889 4,011 36 3,950
60 62 3,950 4,011 18 0
Nota: Elaboración propia
Tabla 153
Resumen de Financiamiento de MI Banco - Activos Fijos (expresado en soles)
242
Estudio de Ingresos y Costos
En la tabla 154 se aprecia el total de ingresos por ventas anuales en soles con IGV y
SIN IGV para los 5 años del proyecto obteniendo en el primer año 1,178,666 soles.
Tabla 154
Ingreso por ventas 2020 – 2024 (expresado en soles)
Tenemos un precio sugerido al público de S/. 26.30 soles Incluido IGV por paquete de
20 toallitas desmaquillantes de 20 unidades por cada paquete, siendo nuestro precio
de venta al canal de S/. 21.94 para Ecomarkets y Pharmax y de 22.83 para los spas, a
continuación, se detalla en la tabla 155 el precio de venta al público sugerido, así
como el precio de venta al canal.
243
Tabla 155
Margen de ganancia por canal (expresado en soles)
Observamos el importe que se requiere de capital de trabajo para cada año del
proyecto, el cual se calcula con la ratio de 6.79% (Ventas/capital de trabajo
necesario), así como la recuperación del capital al año 2024 que se detalla en la tabla
156.
Tabla 156
Recuperación de capital de trabajo (expresado en soles)
El Valor Desecho Neto es aquel valor que se espera de un activo fijo después de su
vida útil, conocido también como valor de rescate. En nuestro proyecto las maquinas
que se utilizaran para la producción de las toallitas cuentan con una tecnología que no
se aplica para productos que ya existen por lo cual el valor de mercado es de 30%
esto se debe a que sería complicado el poder vender dicha maquinaria a futuro el
detalle se aprecia en la tabla 157.
244
Tabla 157
Valor de desecho neto del activo fijo (expresado en soles)
Vida
Costo Valor Total Deprec. V.Libros V.Merc. V. Mercado Valor de
Descripción N° IGV Util
Unitario Total Precio (5 años) (5º año) (%) (Soles) Desecho
(años)
Producción 118,373 21,307 139,680 59,936 58,436 30% 18,000 21,540
Máquina semiautomática 1 60,000 60,000 10,800 70,800 10 30,000 30,000 30% 10,500 12,565
Montacarga 2.5 Tn 1 35,000 35,000 6,300 41,300 10 17,500 17,500 25% 1,625 2,104
Marmita volcable 200l 1 6,500 6,500 1,170 7,670 10 3,250 3,250 25% 750 971
Sellador continuo automático 1 3,000 3,000 540 3,540 10 1,500 1,500 20% 1,000 1,443
Puerta corredera para laboratorio 2 2,500 5,000 900 5,900 10 2,500 2,500 15% 750 1,266
Congelador industrial 370 lts. 2 2,500 5,000 900 5,900 10 2,500 2,500 15% 356 601
Aire acondicionado portátil 2 1,186 2,373 427 2,800 10 1,186 1,186 10% 150 106
Impresora 1 1,500 1,500 270 1,770 4 1,500 - 2,348 2,613
Administración 13,490 2,428 15,918 10,245 3,245 15% 450 317
Impresora 2 1,500 3,000 540 3,540 4 3,000 - 15% 600 423
Proyector 2 2,000 4,000 720 4,720 4 4,000 - 20% 500 721
Mesa de reunión 1 2,500 2,500 450 2,950 10 1,250 1,250 20% 400 577
Counter de Atención al Público 1 2,000 2,000 360 2,360 10 1,000 1,000 20% 398 574
Refrigeradora 1 1,990 1,990 358 2,348 10 995 995 30% 18,000 21,540
Total activo fijo 131,863 23,735 155,598 70,181 35,479 43,209
IGV 6,386
Valor de Desecho con IGV 49,595
Nota: Elaboración propia
245
7.4. Costos y Gastos anuales
Tabla 158
Presupuesto de Materias primas y materiales (expresado en soles)
En la tabla 159, la mano de obra directa a necesitada por cargo en cada año del
proyecto será la cantidad de personas por cargos basada a la demanda del producto.
En el primer año se necesitará 1 operario y en el cuarto y quinto 2 operarios.
246
Tabla 159
Presupuesto de Mano de Obra Directa (expresado en soles)
Tabla 160
Presupuesto de Costos de Mano de Obra Indirecta (expresado en soles)
247
En la tabla 161 se detallan los costos de empaque y envolturas, así como los útiles de
limpieza a usar en las áreas de mano de obra indirecta.
Tabla 161
Presupuesto de Costos Indirectos de empaques, envolturas y útiles de limpieza
(expresado en soles)
248
Las herramientas que se usarán en el laboratorio para la mezcla de componentes se
encuentran detallas en la tabla 162, así como el costo del uniforme que llevarán los
empleados de mano de obra indirecta.
Tabla 162
Presupuesto de Costos Indirectos de Herramientas de Laboratorio y Uniformes
(expresado en soles)
Los costos de los servicios de energía eléctrica, agua, teléfono, alquiler del local y
mantenimiento de equipos a usar, detallados de manera anual en la tabla 163.
Tabla 163
Presupuesto de Costos Indirectos de los Servicios y Mantenimiento de equipos
(expresado en soles)
249
Se cuenta con diferentes servicios de outsourcing, distribución, limpieza, seguridad,
certificaciones y servicio de limpieza de laboratorio. En la tabla 164 se muestra el
costo anual de cada uno de estos.
Tabla 164
Presupuesto de Costos Indirectos de los Servicios de Outsourcing (expresado en
soles)
Tabla 165
Resumen de Costos Indirectos (expresado en soles)
250
7.4.1.4. Presupuesto de Gastos de Administración
Tabla 166
Presupuesto de Gastos de Administración (expresado en soles)
La tabla 167 detalla los gastos de servicios y útiles de oficina que se usarán en la parte
administrativa.
Tabla 167
Presupuesto de Gastos de Administración de servicios y útiles de oficina (expresado
en soles)
251
Lápiz (caja 5 unidades) 12 12 12 12 12
Clip (paquete 100 unidades) 17 17 17 17 17
Bolígrafo (pack 6 unidades) 62 62 62 62 62
Resaltador amarillo Artesco 69 69 69 69 69
Sobre manilla oficio (pack 50 unidades) 101 101 101 101 101
Tampón 61 61 61 61 61
Regla de 30 cm transparente 3 3 3 3 3
IGV Útiles de oficina 630 630 630 630 630
Nota: Elaboración propia
Tabla 168
Presupuesto de Gastos de Administración de responsabilidad social y outsourcing
(expresado en soles)
La tabla 169 muestra el resumen del presupuesto para los gastos administrativos para
los años del proyecto.
Tabla 169
Resumen del Presupuesto de Gastos de Administración (expresado en soles)
252
7.4.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas
En la tabla 170 se detalla el presupuesto de gasto de personal para las ventas de cada
año del proyecto, en el presupuesto para los gastos de ventas solo esta el jefe de
ventas con un ingreso de 5,500 soles.
Tabla 170
Presupuestos de Gastos de Ventas (expresado en soles)
Tabla 171
Resumen de Presupuestos de Gastos de Ventas (expresado en soles)
253
Costo de Stand bioferia 19,200 19,200 19,200 19,200 19,200
IGV Publicidad y Marketing 14,364 14,364 14,364 14,364 14,364
Outsourcing de servicios 91,800 91,800 91,800 91,800 91,800
Distribución 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Limpieza 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Community manager 14,400 14,400 14,400 14,400 14,400
Seguridad 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Asesores Comerciales 72,000 72,000 72,000 72,000 72,000
IGV outsourcing 16,524 16,524 16,524 16,524 16,524
Total Gasto sin IGV 267,751 291,576 315,462 339,592 363,420
Total Gasto con IGV 300,763 328,876 357,062 385,536 413,653
Nota: Elaboración propia. (Ver anexo 80 al 84)
7.4.2.1. Depreciación
La tabla 172 muestra la depreciación anual de los activos fijos tangibles a lo largo de
los 5 años del proyecto, la vida útil de cada activo según SUNAT. Se procede a
depreciar los activos cuyo costo es mayor a ¼ de UIT, (4,200.00 al 2019).
Tabla 172
Depreciación
Vida
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024
Útil
Operaciones 12,062 12,062 12,062 12,062 11,687
Máquina semiautomática 10 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Montacarga 2.5 tn 10 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500
Marmita volcable 200l 10 650 650 650 650 650
Sellador continuo automático 10 300 300 300 300 300
Puerta corredera para laboratorio 10 500 500 500 500 500
Congelador industrial 370 lts. 10 500 500 500 500 500
Aire acondicionado portátil 10 237 237 237 237 237
Impresora 4 375 375 375 375 -
Administración 2,399 2,399 2,399 2,399 649
Impresora 4 750 750 750 750 -
Proyector 4 1,000 1,000 1,000 1,000 -
Mesa de reunión 10 250 250 250 250 250
Counter de Atención al Público 10 200 200 200 200 200
Refrigeradora 10 199 199 199 199 199
Total Depreciación 14,461 14,461 14,461 14,461 12,336
Nota: Elaboración propia
254
7.4.2.2. Amortización de Intangibles
Los activos intangibles suman un total de S/. 8,142.32, el cual comprende a los gastos
de constitución de la empresa, licencias y autorizaciones, marketing pre-operativo,
software, entre otros.
Los activos intangibles se amortizarán durante la vida útil del proyecto se detalla en la
tabla 173.
Tabla 173
Amortización de intangible
En la tabla 174 se detalla la amortización por los gastos pre operativos del proyecto.
Tabla 174
Amortización de intangible de Gastos Pre Operativos
El costo total de producción se calcula a partir de los costos de materia prima, mano
de obra directa, costos indirectos. Hallando el costo unitario de producción de la
división del total de costo entre las ventas en unidades, para el primer año el monto es
de 8.59 soles.
El costo unitario total, es la división del costo total por la venta en unidades basada
en la demanda del producto en cada año del proyecto, para el primer año el costo
unitario total es de 19.94 soles.
En la tabla 175 se detalla los costos unitarios de producción por año asi como los
costos unitarios totales.
255
Tabla 175
Costos unitarios (expresado en soles)
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024
256
Capítulo VIII Estados Financieros Proyectados
El Flujo de Caja reporte financiero que detalla los flujos de ingresos y salida de dinero
que tiene en un periodo la empresa.
Las premisas tanto para el estado de resultado como para el flujo de caja serán las
siguientes:
257
La TCEA aplicada al financiamiento bancario se encuentra respaldad por la
cotización que fue solicitada a Mi Banco 20.40%.
El precio de venta del empaque de 20 unidades es de 22.25 soles sin IGV.
En la tabla 176 detallamos el resumen del estado de resultados sin gastos financieros
para los años del 2020 al 2024.
Tabla 176
Estado de Resultados sin Gastos Financieros (no incluye IGV) (expresado en Soles)
En la tabla 177 detallamos el resumen del estado de resultados sin gastos financieros
incluyendo el impuesto general a las ventas para los años del 2020 al 2024.
Tabla 177
Estado de Resultados sin Gastos Financieros (incluye IGV) (expresado en soles)
258
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo (6,428) (6,428) (6,428) (6,428) (6,428)
(-) Amortización de Intangibles (814) (814) (814) (814) (814)
EBIT o Resultado Operativo 161,207 282,317 416,953 555,683 743,859
En la tabla 178 detallamos el resumen del estado de resultados con gastos financieros
y escudo fiscal para los años 2020 al 2024, como podemos observar tenemos un
margen bruto de 60%, margen operativo de 7.27% y un margen neto de 6.80% así
mismo apreciamos en todos los años una rentabilidad y no una perdida.
Tabla 178
Estado de Resultados con Gastos Financieros y Escudo Fiscal (no incluye IGV)
(expresado en soles)
En la tabla 179 detallamos el resumen del estado de resultados con gastos financieros
y escudo fiscal incluyendo IGV para los años 2020 al 2024.
259
Tabla 179
Estado de Resultados con Gastos Financieros y Escudo Fiscal (incluye IGV)
(expresado en soles)
El flujo de caja operativo (FCO) permite cuantificar y valorar las entradas y salidas de
dinero, se constituye con los ingresos y egresos en efectivo que se espera ocurran
durante el horizonte de evaluación del proyecto de 5 años este se detalla en la tabla
180.
Tabla 180
Flujo De Caja Proyectado Operativo (expresado en soles)
260
8.5. Flujo de Capital proyectado
Para hallar este flujo se ha calculado anteriormente el monto que se invertirá en activo
fijo tangible e intangible, así como el requerimiento de capital de trabajo, inventario
inicial y gastos pre operativos.
El valor de rescate del activo fijo tangible es el valor en libro de los activos al finalizar
el periodo.
La tabla 181 nos detalla el flujo de capital proyectado para este proyecto.
Tabla 181
Flujo De Capital Proyecto (expresado en soles)
El flujo económico conocido como (FCE) nos permite proyectar todos los ingresos y
egresos de dinero durante el tiempo de vida de nuestro proyecto. Nos permite tener
una visión de la rentabilidad y si el proyecto es viable.
En la tabla 182 nos muestra el detalle del cálculo para hallar el flujo de caja
económico.
Tabla 182
Flujo De Caja Económico Proyectado (expresado en soles)
261
(-) Materia Prima (134,205) (153,227) (174,971) (197,862) (225,941)
(-) Mano de Obra Directa (61,159) (61,937) (61,937) (85,163) (85,163)
(-) Costos Indirectos (243,643) (247,270) (250,815) (254,668) (259,262)
(-) Gastos Administrativos (248,063) (250,598) (253,487) (254,417) (256,632)
(-) Gastos de Venta (299,693) (328,876) (357,062) (385,536) (413,653)
(-) Impuesto a la Renta (27,191) (91,357) (169,554) (253,509) (353,935)
(-) Pago de IGV 0 (49,935) (104,278) (124,487) (148,837) (177,689)
Flujo de caja operativo 110,843 108,386 144,617 175,040 231,813
Inversion en activo fijo (155,598) 0 0 0 0 0
Inversion en Intangibles (9,608) 0 0 0 0 0
Capital de Trabajo (67,795) (9,621) (10,986) (12,545) (14,325) 115,272
Gastos pre-operativos (75,851) 0 0 0 0 0
Inventario inicial (4,033)
Valor de desecho 0 0 0 0 0 49,595
Flujo de capital (312,885) (9,621) (10,986) (12,545) (14,325) 181,717
Flujo de caja económico (312,885) 101,222 97,400 132,701 160,715 413,530
Nota: Elaboración propia
El flujo del servicio de la deuda (FSD) refleja el importe que se paga anualmente en las
cuotas establecidas por las entidades financieras elegidas y de dicho importe
está destinada el préstamo y que cantidad es equivalente al pago de intereses, se
detalla en la tabla 183 el cálculo para determinar el flujo del servicio de la deuda.
Tabla 183
Flujo Del Servicio De La Deuda (expresado en soles)
Tabla 184
Flujo de Caja Financiero Proyectado (expresado en soles)
262
Obra Directa
(-) Costos (243,643) (247,270) (250,815) (254,668) (259,262)
Indirectos
(-) Gastos (248,063) (250,598) (253,487) (254,417) (256,632)
Administrativos
(-) Gastos de (299,693) (328,876) (357,062) (385,536) (413,653)
Venta
(-) Impuesto a (27,191) (91,357) (169,554) (253,509) (353,935)
la Renta
(-) Pago de IGV 0 (49,935) (104,278) (124,487) (148,837) (177,689)
FLUJO DE CAJA 110,843 108,386 144,617 175,040 231,813
OPERATIVO
Inversión en (155,598) 0 0 0 0 0
activo fijo
Inversión en (9,608) 0 0 0 0 0
Intangibles
Capital de (67,795) (9,621) (10,986) (12,545) (14,325) 115,272
Trabajo
Gastos pre- (75,851) 0 0 0 0 0
operativos
Inventario (4,033)
inicial
Recuperació
n garantía alquiler
Valor de 0 0 0 0 0 49,595
desecho
FLUJO DE (312,885) (9,621) (10,986) (12,545) (14,325) 181,717
CAPITAL
FLUJO DE CAJA (312,885) 101,222 97,400 132,071 160,715 413,530
ECONOMICO
Préstamo 155,598 0 0 0 0 0
Cuotas de (48,137) (48,137) (48,137) (48,137) (48,137)
reembolso del
préstamo
Escudo Fiscal 8,081 6,832 5,329 3,519 1,340
FLUJO DEL 155,598 (40,057) (41,305) (42,808) (44,618) (46,797)
SERVICIO DE LA
DEUDA
FLUJO DE CAJA (157,287) 61,166 56,095 89,263 116,097 366,733
FINANCIERO
Nota: Elaboración propia
263
Capítulo IX: Evaluación Económico Financiera
Para poder hallar el costo de capital propio contamos con la siguiente fórmula que se
detalla los datos a utilizar en la tabla 185:
Ke = Rf + ß a *(Rm - Rf)+RP
En dónde:
Rf = Tasa libre de riesgo.
ß a = Índice del propio riesgo de la acción en particular.
(Rm - Rf) = Prima de riesgo sobre la acción promedio.
RP: Riesgo País
Tabla 185
Costo de oportunidad
Para poder calcular el COK propio se necesita la cantidad en soles que, a aportar por
socio, el % de sus acciones, más la rentabilidad de las cajas o bancos que elige cada
socio, el detalle se observa en la tabla 186.
264
Tabla 186
COK Propio
%
Aporte Socios S/. Alternativa de inversión Rentabilidad
Acciones
Milagros Carhuamaca 39,322 25% Depósito a plazo Caja Cusco 7.20%
Cristina Figueroa 39,322 25% Depósito a plazo Caja Huancayo 7.50%
Andre Huapaya 39,322 25% Deposito a Caja Arequipa 5.00%
Katherine Tarazona 39,322 25% Depósito a plazo Interbank 4.50%
TOTAL 157,287 100% 7.20%
Promedio 6.05%
Factor de riesgo 4.37
COK propio 26.45%
Nota: Elaboración propia
Tabla 187
Costo promedio ponderado de capital
265
9.2 Evaluación Económica Financiera
a) VANE y VANF:
El valor actual neto (VAN) es un criterio de inversión que consiste en actualizar los
cobros y pagos de un proyecto o inversión para conocer cuánto se va a ganar o
perder con esa inversión.
Para los 5 años de duración del proyecto se ha estimado los siguientes flujos de caja
que se detalla en la tabla 188:
Tabla 188
Flujo de Caja Económico y Financiero (expresado en soles)
Por otro lado, el VAN financiero será descontado utilizando el COK propio, cuya tasa
resultó 26.45%.
Tabla 189
VANE y VANF (expresado en soles)
El VAN indica que un proyecto es rentable cuando el valor es mayor a cero. Para el
presente proyecto ambos resultados, económicos y financieros, son positivos por lo
que deberá aprobarse la viabilidad del mismo.
266
b) TIRE y TIRF, TIR modificado
El detalle se puede apreciar en la tabla 190 que nos muestra el TIRE Y TIRF.
Tabla 190
TIRE y TIRF (expresado en soles)
Indicador financiero IMPORTE
TIRE 36.36%
TIRF 51.87%
Esta toma en cuenta el costo de la inversión y el interés obtenido por la reinversión del
dinero. La diferencia con la TIR es que la TIRM asume que los flujos se reinvierten al
costo de capital del proyecto (COK).
267
Tabla 191
TIRME y TIRMF (expresado en soles)
En la tabla 192 y 193 se determinan los flujos descontados tanto económico como
financiero, así como sus respectivos periodos de recuperación:
Tabla 192
Periodo de Recuperación Flujo de Caja Económico (expresado en soles)
Flujo 0 1 2 3 4 5
FCE Descontado (312,885) 84,038 67,136 75,580 76,357 163,117
FCE Acumulado (312,885) (228,848) (161,711) (86,132) (9,775) 153,342
El último periodo con flujo acumulado negativo es el año 4 cuyo valor es S/. 9,775.00.
El valor de flujo de caja descontado del periodo siguiente es S/. 163,117.00 con esta
información se puede determinar que el periodo de recuperación descontado es:
4 + 9,775 = 4.06
163,117
El resultado de recuperación de la inversión se traduce en 4 años y 1 mes.
Tabla 193
Periodo de Recuperación Flujo de Caja Financiero (expresado en soles)
Flujo 0 1 2 3 4 5
FCF Descontado (157,287) 48,371 35,082 44,148 45,409 113,437
FCF Acumulado (157,287) (108,916) (73,834) (29,685) 15,724 129,161
Nota: Elaboración propia
268
El último periodo con flujo acumulado negativo es el año 3 cuyo valor es S/. 29,685.00.
El valor de flujo de caja descontado del periodo siguiente es S/. 45,409.00. con esta
información se puede determinar que el periodo de recuperación descontado es:
3 + 29,685 = 3.65
45,409
El resultado de recuperación de la inversión se traduce en 3 años y 8 meses.
Tabla 194
Análisis Beneficio/Costo
a) Costos Variables
b) Costos Fijos
c) Estimación y análisis del punto de equilibrio
El punto de equilibrio de unidades para cada año se halla dividiendo los costos fijos,
entre el margen de contribución (precio de venta – costo variable).
269
Tabla195
Punto de equilibrio
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024
270
9.3. Análisis de Sensibilidad y de riesgo
Análisis de sensibilidad
Las variables de salida son las que se alteran en función al precio de venta, demanda
y costo de materia prima. La variable más utilizada es el VANE (Valor Actual Neto
Económico), y sobre él se ejercerá el análisis de sensibilidad.
De acuerdo al análisis realizado el Precio no puede bajar más de 6.77% en los 5 años,
por lo que se determina que el proyecto es sensible a dicha variable.
Al nivel de S/. 20.74 se obtiene un Valor Actual Neto (VAN) de 0 y una Tasa Interna de
Retorno (TIR) de 21.28%, siendo en ese nivel el proyecto aún viable como podemos
apreciar en la tabla 197.
Tabla 197
Variable Precio
271
Indicadores Actual VAN = 0
Precio S/ 22.25 S/ 20.74
VANE S/ 153,342.17 S/ 0.00
VANF S/ 129,161.25 -S/ 7,287.10
TIRE 36.36% 21.28%
TIRF 51.87% 25.40%
Nota: Elaboración propia
Plan de acción:
272
4. Capacitación y motivación de la fuerza de ventas
El plan de capacitación deberá estar orientado a que cada vendedor debe
saber no solamente las características generales de los productos que
vende, sino cómo se producen, en qué condiciones, dónde se producen,
cuáles son sus insumos, quiénes son sus proveedores. El gestor de ventas
deberá procurar generar valor en las relaciones B2B y B2C para generar
rentabilidad al negocio.
Al nivel de S/. 32.76 se obtiene un Valor Actual Neto (VAN) de 0 y una Tasa Interna de
Retorno (TIR) de 21.37%, siendo en ese nivel el proyecto aún viable.
Tabla 198
Variable Costo
Plan de acción:
1. Investigación de mercado de proveedores
La tarea pendiente del negocio será investigar a fondo el mercado proveedor
ya que son pocas las empresas identificadas en el país que abastecen de la
materia prima principal del producto.
273
Como se mencionó anteriormente el sector se encuentra dominado por las
grandes marcas transnacionales, sin embargo, se ha identificado un nicho de
mercado el cual está interesado en obtener productos sofisticados y amigables
con el medio ambiente. Por ello, se puede negociar con proveedores que
manejan mejores calidades de tela de algodón orgánico en términos de
mejores certificaciones.
Tabla 199
Variable Demanda
Indicadores Variación
Variación Demanda -6.77%
VAN Económico S/0.00
VAN Financiero -S/7,287.00
TIR Económico 21.28%
TIR Financiero 25.40%
Nota: Elaboración propia
274
Planes de acción:
1. Intensificar la estrategia de distribución
Para contrarrestar los embates de una caída del público objetivo es necesario
captar nuevos clientes. Para ello, se ha previsto desarrollar diversas pruebas o
testeos de producto para atraer nuevos clientes potenciales a desarrollarse
principalmente en las Bioferias que participa la marca, así como en las mismas
instalaciones de nuestros canales de ventas aliados, como los biomarkets.
4. Plan de recuperación de antiguos clientes:
275
a) Escenario estable: Este análisis se basa en la situación actual del
proyecto, en la cual no existe ninguna alteración de las variables
precio y costo de materia prima como se detalla en la Tabla 200.
Tabla 200
Escenario estable
Tabla 201
Escenario Optimista
Tabla 202
Escenario Pesimista
276
9.4. Variables criticas del proyecto
Se considera como variable critica cuando sus valores están en el rango de 0 a 10%, y
variable sensible cuando sus valores oscilan entre 10 y 30%.
En las variables analizadas, se observa que el Precio es una de las variables que se
encuentra en el rango de críticas, ya que la disminución máxima es de 6.77%.
Otra de las variables criticas del proyecto constituye la demanda esperada, la cual
como máximo podría decaer en 6.77%.
Por otro lado, la variable Costo de Materia Prima (Tela de Algodón orgánico) resulta
ser poco sensible para el proyecto y da un margen a los inversionistas para tomar
decisiones y buscar un proveedor que ofrezca mayor calidad en la materia prima.
277
Conclusiones y recomendaciones
Conclusiones
278
dentro de la organización, ya que el producto para salir al mercado deberá
estar probado químicamente.
279
Recomendaciones
280
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287
ANEXOS
288
Anexo 1 Investigación exploratoria
289
Fuente: Elaboración Propia
290
Anexo 2 Análisis de Porter
ALTO
diferenciadoras del cuanto a los beneficios.
producto.
Competidores diversos En el mercado actual hay diversidad en cuanto a 1
presentaciones, sin embargo la función es la misma.
Barreras de salida Las posibles barreras podrían ser intereses de la casa 1
matriz, ya que muchos de estos productos tienen su origen
en el extranjero.
TOTAL 4/5
Fuente: (Franco Concha, 2014
291
Diagnostico fuerza negociadora de los clientes
BAJO
productos.
Productos sustitutos Existe una amplia gama de productos sustitutos, pero no llegan a 0
satisfacer todas las necesidades de la demanda
Costo de cambio El cliente en este sector es sensible al precio, por lo que el costo de 1
cambio se mantiene estable.
TOTAL 2/5
292
Diagnóstico de la fuerza negociadora de los proveedores.
ALTO
proveedor para el producto final el costo de cambio es alto
Amenaza de proveedores Las empresas proveedoras no tienen intereses de ser 1
de integrarse hacia nuevos competidores debido a que son una cadena
adelante productiva de algodón.
Contribución de los Si bien es cierto el algodón es vital, las empresas del sector 0
proveedores a la calidad del se diferencian más que todo por sus estrategias de
producto marketing.
TOTAL 3/5
293
Diagnóstico de amenaza de productos sustitutos
ALTO
Grado en que satisface la Hay distintos productos que podrían cumplir la misma 0
misma necesidad o función función sin embargo no son recomendables para la salud y
medio ambiente.
Innovación del producto Los competidores actuales buscan constantemente la 1
sustituto innovación de sus productos a través de sus
presentaciones y estrategias de marketing.
TOTAL 3/5
294
Diagnostico competidores potenciales barreras de entrada
BAJO
Requerimientos de capital El nivel de capital para el sector es relativamente alto, sobre 0
)
todo en capital de trabajo e inversión en activos.
Costo de cambio El costo de cambio no es considerable, sin embargo podría 0
elevarse si se ofrecen nuevos atributos al producto actual.
Acceso a canales de Existen diversos canales de distribución en el sector y 1
distribución muchos de ellos no son exclusivos de las grandes marcas
TOTAL 2/5
295
Anexo 3 Cuotas de la encuesta
DISTRITOS/NSE/ED NSE A
ADES
25 30 - 35 - 40 - 45 - 50 - TOT
- 34 39 44 49 54 AL
29
JESUS MARIA 0. 0.08 0.08 0.07 0.08 0.08 0
08
LA MOLINA 4. 4.96 5.12 4.56 4.57 4.62 29
97
LINCE 0. 0.08 0.08 0.07 0.07 0.08 0
08
MAGDALENA DEL 0. 0.76 0.71 0.64 0.69 0.68 4
MAR 70
PUEBLO LIBRE 0. 0.05 0.05 0.04 0.05 0.05 0
05
MIRAFLORES 3. 3.39 3.22 2.75 3.05 3.15 19
13
SAN BORJA 3. 3.35 3.41 2.96 2.98 2.99 19
25
SAN ISIDRO 2. 2.21 2.42 2.33 2.39 2.48 14
15
SAN MIGUEL 0. 0.07 0.07 0.06 0.06 0.06 0
06
SANTIAGO DE 8. 8.72 9.13 8.00 8.08 7.59 50
SURCO 25
Fuente: (INEI, Población del Perú totalizó 31 millones 237 mil 385 personas al 2017, 2018)
NSE B
25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 TOTAL
3.81 3.82 3.74 3.32 3.44 3.67 22
5.04 5.03 5.19 4.63 4.63 4.68 29
2.22 2.20 2.14 1.92 2.00 2.06 13
2.42 2.60 2.44 2.19 2.36 2.34 14
4.20 4.30 4.15 3.92 4.25 4.17 25
2.28 2.47 2.35 2.00 2.22 2.30 14
4.10 4.23 4.30 3.74 3.75 3.77 24
1.22 1.25 1.37 1.32 1.35 1.41 8
7.45 7.56 7.47 6.62 6.75 6.36 42
9.70 10.25 10.73 9.41 9.50 8.93 59
Fuente: (INEI, Perfil Sociodemográfico, 2018)
296
Anexo 4 Esquema para las encuestas
6. ¿Qué tipos de productos orgánicos conoce? (Puede Marcar tela de algodón orgánica y con aceites naturales
más de una opción) con una esencia a base de manzanilla, cuenta con
1) Cuidado personal 27%
un empaque biodegradable están hechas
2) Artículos de limpieza 5%
3) Lácteos 14% especialmente para el cuidado de la piel y velamos
4) Bebidas 7% por el medio ambiente.
5) Cosméticos 15%
6) Frutas y hortalizas 31%
12. ¿Conoce usted toallitas húmedas
desmaquillantes orgánicas?
1) Si 8%
2) No 92%
297
13. ¿Compraría usted las toallitas húmedas ¿Las toallitas húmedas orgánicas de 50
orgánicas desmaquilladoras? unidades?
17. ¿Cuál presentación de unidades del 24. ¿Qué nombre le resulta más atractivo para
empaque de toallitas húmedas el producto de toallitas húmedas
desmaquillantes orgánicas seria de su desmaquillantes orgánicas
preferencia?
1) Orgwip 66%
1) Paquete de 20 unidades 34% 2) Orgtissue 7%
2) Paquete de 50 unidades 66% 3) Orgclean 13%
4) Orgreen 7%
5) Orwipes 7%
18. ¿Cada cuánto tiempo compraría las toallitas
húmedas orgánicas de 20 unidades?
25. ¿Cuál de estas imágenes llama su
1) Una vez por semana 21% atención?
2) Dos a tres veces a la semana 30%
3) Cada 15 días 37%
4) Una vez al mes 13%
3
1
4 2
298
Anexo 5 Esquema de entrevista
Presentación:
Saludo a nombre de los estudiantes de la universidad San Ignacio de Loyola,
Ficha Técnica de la entrevista:
Nombre:
Ocupación o cargo actual:
Lugar de la entrevista:
Fecha y Hora de la entrevista:
Duración de la entrevista:
Nombre del entrevistador:
Empresa en la que labora:
Número de contacto:
Correo electrónico:
Preguntas:
299
MODELO DE ENTREVISTA APLICADA A ESPECIALISTA EN VENTA DE
PRODUCTOS ORGÁNICOS
Preguntas:
1. ¿Cómo describiría usted la demanda actual de la venta de productos
orgánicos?
2. ¿Cuáles son las categorías en productos orgánicos que son más solicitados?
3. ¿Cuáles son los beneficios del uso de productos orgánicos?
4. ¿Considera usted que actualmente hay mucha información de productos
orgánicos?
5. ¿Cuál cree que es la mejor forma de expandir información sobre productos
orgánicos para el cuidado personal?
6. ¿Qué opina acerca del uso de toallitas desmaquillantes orgánicas?
7. ¿Qué distritos recomendaría como opciones para establecer puntos de venta
de este producto?
8. Dentro de sus esencias naturales que vende cuales son las más solicitadas.
9. ¿Cuál cree que son los principales motivos por lo cual las personas usan un
producto para el cuidado del rostro?
10. ¿Sus principales clientes entre que rango de edades ya que zonas de lima
pertenecen?
Gracias
300
MODELO DE ENTREVISTA APLICADA Al RESPRESENTANTE DE LA TIENDA LA
SANAHORIA
Preguntas:
- Datos de la persona encargada de la tienda
- ¿Cuánto tiempo se encuentra en el mercado?
- Dirección:
1. ¿Hace cuánto tiempo las toallitas orgánicas de natracare se encuentran en la
tienda?
2. ¿Nos podría explicar cuál es el proceso para que un producto ingrese al
ecomarket, cuales son los requisitos?
3. ¿Considera que actualmente está existiendo mayor demanda del uso de
productos orgánicos?
4. ¿Cuáles son las cantidades mínimas para realizar un pedido de las toallitas
húmedas de natracare?
5. ¿Cuál es el precio actual de las toallitas húmedas orgánicas?
6. ¿Cuál es la rotación del producto en la tienda?
7. ¿Conoce algún productor nacional que ofrezca un producto parecido?
8. ¿Actualmente nosotros pensamos elaborar toallitas desmaquillantes orgánicas,
considera que es un producto favorable para la piel?
9. ¿Cuándo ingresa un producto a su tienda, como es el tema de los pagos y el
margen que manejan? Gracias
301
Anexo 6 Información para el Focus Group
N° PREGUNTA INFORMACIÓN
1 ¿Qué conocimiento tienes sobre los Saber el grado de conocimiento que
productos orgánicos? se tienen sobre los productos
orgánicos.
2 ¿Qué tanto sabes acerca de los Tener una idea de que productos
productos orgánicos para el cuidado son de uso frecuente en las mujeres.
de la piel?
3 ¿Crees que los productos orgánicos Conocer las opiniones del
son caros y difíciles de adquirir? consumidor sobre los productos
orgánicos, respecto a los precios y
adquisición.
4 ¿Alguna vez han acudido al Saber si la persona usa algún
dermatólogo para saber qué producto por recomendación
productos deben aplicar a la cara certificada.
cuando usan maquillaje?
5 ¿Qué productos usan para quitar el Se busca conocer que producto usa.
maquillaje de tu rostro?
6 ¿Qué valoras más cuando compras Identificar las características más
un producto que va tener contacto valiosas momento de la comprar de
con tu rostro? productos que tienen contacto con la
piel.
7 ¿Con que frecuencia compran Saber cada cuanto tiempo compra el
productos desmaquillantes? producto.
8 ¿Dónde sueles comprar tus Identificar los lugares de compra que
productos desmaquillantes? frecuentan
9 ¿Qué marca de toallitas Conocer las marcas más usadas del
desmaquíllante compras mercado
actualmente?
10 ¿Cuándo compras toallitas Identificar si el consumidor
desmaquillantes las sueles recomiendo los productos que usa.
recomendar?
302
encontrar este producto? suelen usar.
16 ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar Averiguar el precio de venta.
por las toallitas húmedas
desmaquillantes orgánicas?
17 ¿Qué medio de pago utilizas para tu Conocer los medios de pago más
compra? usados.
18 ¿Consideran que tenemos ventaja Conocer las opiniones del producto
frente a la competencia con una frente a la competencia.
propuesta orgánica.
19 ¿Qué recomendaciones tiene sobre Conocer las opiniones que tiene
el producto que les estamos sobre el producto que se muestra de
mostrando? manera física (logo, tamaño,
textura,, color, esencia)
20 ¿Tendrías recomendaciones para Saber las recomendaciones sobre el
este nuevo proyecto? producto,
303
Anexo 7 Dato de las personas del Focus Group
304
Anexo 8 Canvas
305
Anexo 9 Equipos de laboratorio
306
Anexo 10 Mobiliario para el comedor
307
Anexo 11 Útiles de oficina
308
309
Anexo 12 Contrato de Yelavé
310
311
Anexo 13 Certificaciones de las Materias Primas
312
313
314
315
316
Anexo 14 Formula de la mezcla
317
Anexo 15 Materiales de campaña Ahuevo Basura
318
Anexo 16 Cotización tachos de reciclaje
319
Anexo 17 Cotización Taller de nutrición y psicología
320
Anexo 18 Cotización convenio Educativo
321
Anexo 19 Tarjeta recargable de consumo
322
Anexo 20 Información de programa Junior Achievement
323
Anexo 21 Bidones para campaña ángeles de cristal
324
Anexo 22 Movilidad de campaña de angelitos de cristal
325
Anexo 23 Banner para campaña angelitos de cristal
326
Anexo 24 Cotización materia prima
Fuente: Omnichem
327
Anexo 25 Cotización materiales Indirectos (Caja de cartón, Cinta de embalaje, Sticker
Rotulador)
Fuente: INPCAR
328
Fuente: Sodimac
Fuente: jpsystems
329
Anexo 26 Cotización máquina semiautomática
Fuente: Alibaba
330
Anexo 27 Cotización marmita volcable 200 LITROS
Fuente: Alibaba
331
Anexo 28 Cotización sellador automático de la banda
F
uente: Alibaba
332
Anexo 29 Cotización Montacarga
Fuente: Alibaba
333
Anexo 30 Cotización del Congelador Industrial
334
Anexo 31 Cotización aire acondicionado
Fuente: Sodimac
335
Anexo 32 Cotización impresora
Fuente: hp
336
Anexo 33 Cotización Proyector
Fuente: Sodimac
337
Anexo 34 Cotización Mesa para reunión
338
Anexo 35 Cotización counter de atención al público
339
Anexo 36 Refrigeradora
340
Anexo 37 Búsqueda y Reserva de nombre
Fuente: SUNARP
341
Anexo 38 Gastos Notariales y registrales
342
Anexo 39 Libro de actas y matricula de acciones
343
Anexo 40 Legalización de Hojas - libros contables
344
Anexo 41 Licencia de funcionamiento
345
Anexo 42 Búsqueda de nombre, imagen y fonética
Fuente: Indecopi
346
Anexo 43 Documentación implementación laboratorio
Fuente: Digemid
347
Anexo 44 Notificación Sanitaria obligatoria
Fuente: Digemid
348
Anexo 45 Diseño página Web
349
Anexo 46 Cotización Office 365
Fuente: Office
350
Anexo 47 Cotización código de barras
351
Anexo 48 Cotización antivirus
352
Anexo 49 Cotización dominio
353
Anexo 50 Cotización Hosting
354
Anexo 51 Cotización tazón Bowl acero inoxidable
355
Anexo 52 Cotización Balanza laboratorio
356
Anexo 53 Cotización laptops
Fuente: hp
357
Anexo 54 Cotización tanques de almacenamiento
358
Anexo 55 Cotización mobiliario de oficina
359
Fuente: Sodimac
360
Anexo 56 Cotización pintura de local
361
Fuente: PROEMSI
362
Anexo 57 Cotización mantenimiento general
363
Fuente: PROEMSI
364
Anexo 58 Cotización Señalización
365
Fuente: PROEMS
366
Anexo 59 Cotización Limpieza general de acondicionamiento de local
Fuente: PROEMSI
367
Anexo 60 Cotización instalación de puntos de red
Fuente: Movistar
368
Anexo 61 Cotización marketing (Material Implementación stand en Bioferias)
Fuente: Imprenta B
369
Fuente: Promart
370
Anexo 62 Cotización Luz, Agua Teléfono
Fuente: Enel
371
Fuente: Sedapal
372
Fuente: Movistar
373
Anexo 63 Cotización prueba de producto
Fuen
te:
Yela
vé
374
Anexo 64 Cotización alquiler
375
Anexo 65 Información de Mi Banco
Fuente: Mi Banco
376
Anexo 66 Cotización Portería
Fuente: Proemsi
377
Anexo 67 Cotización de Limpieza
378
Fuente: Proemsi
379
Anexo 68 Cotización de limpieza de laboratorio
380
Fuente: Proemsi
381
Anexo 69 Cotización contador
382
Anexo 70 Cotización comunity manager
Fuente: Bupaz
383
Anexo 71 Cotización servicio IPEM
Fuente: Ipem
384
Anexo 72 Cotización servicio microbiológico y certificación mezcla
Fuente: Yelavé
385
Anexo 73 Cotización Servicio de distribución
Fuente: Timco
386
Anexo 74 Cotización empaque
Fuente: Enflexa
387
Anexo 75 Cotización algodón
388
Fuente: Naturtex
389
Anexo 76 Cotización SCTR
390
Anexo 77 Cotización herramientas de laboratorio
391
Fuente: Mercado Libre
392
Anexo 78 Cotización uniformes de producción
393
Fuente: Mercado Libre
394
Anexo 79 Cotización útiles de limpieza
395
396
Fuente: Sodimac, Promart
397
Anexo 80 Cotización asesores comerciales vendedores
398
Anexo 81 Cotización anuncio Web
Fuente: Facebook
399
Anexo 82 Cotización Anuncio Fan page
Fuente: Facebook
400
Anexo 83 Cotización Google adwords
Fuente: Google
401
Anexo 84 Cotización stand bioferia
Fuente: Ecoferias
402
Anexo 85 Damodaran
Fuente: Damodaran
403
Anexo 86 Beta
Fuente: Damodaran
404
Anexo 87 Imagen de Flujograma de Proceso de producción
Elaboración propia
405