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Estados Financieros
(Expresado en Soles)

al 30 de Noviembre del 2019

 CAH CONTRATISTAS GENERALES S.A.
al 30 de Noviembre del 2019

Contenido

Estados Financieros

• Estado de Situación Financiera

• Estado de Resultados Integrales por Funcion

Anexos a los Estados Financieros

• Anexo 1 Efectivo y Equivalente de Efectivos

• Anexo 2 Cuentas por Cobrar comerciales Terceros
Cuentas por Cobrar Comerciales Relacionadas
• Anexo 3 Cuentas por Cobrar al personal, accionistas, direct
Cuentas por Cobrar Diversas Terceros
Cuentas por Cobrar Diversas a partes relacionadas
• Anexo 4 Servicios y Otros Contratados por Anticipado
• Anexo 5 Mercaderias
• Anexo 6 Inm., Maq. y Equipo (neto deprec. Acum)
Intangibles
• Anexo 7 Tributos por Pagar
Otras cuentas por Cobrar
• Anexo 8 Remuneraciones por Pagar
• Anexo 9 Cuentas por pagar comerciales- terceros
Cuentas por pagar a partes relacionadas
• Anexo 10 Obligaciones Financieras Corto Plazo
Obligaciones Financieras Largo Plazo
• Anexo 11 Otras cuentas por Pagar terceros
Otras cuentas por Pagar a partes relacionadas
 CAH CONTRATISTAS GENERALES S.A.
Estado de Situación Financiera
al 30 de Noviembre del 2019
(Expresado en Soles)

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

Activo Corriente Pasivo Corriente

Efectivo y Equivalente de Efectivos (Anexo 1) 7,101,442 Sobregiro Bancario (Anexo 1) 434,950

Cuentas por Cobrar comerciales Terceros (Anexo 2) 18,824,110 Tributos por Pagar (Anexo 7) 2,979,598
(-) Provision Cobranza Dudosa (108,499) Remuneraciones por Pagar (Anexo 8) 11,265,704
Cuentas por Cobrar Comerciales Relacionadas (Anexo 2) 868,778 Cuentas por pagar comerciales- terceros (Anexo 9) 1,351,298
Cuentas por Cobrar al personal, accionistas, direct (Anexo 3) 1,839,005 Cuentas por pagar a partes relacionadas (Anexo 9) 3,415,168
(-) Provision Cobranza Dudosa (190,960) Obligaciones Financieras Corto Plazo (Anexo 10) 517,486
Cuentas por Cobrar Diversas Terceros (Anexo 3) 830,404 Otras cuentas por Pagar terceros (Anexo 10) 2,485,078
(-) Provision Cobranza Dudosa (415,890) Otras cuentas por Pagar a partes relacionadas (Anexo 11) 2,214,347
Cuentas por Cobrar Diversas a partes relacionadas (Anexo 3) 7,634,553 Otras cuentas por Pagar Provisionadas (Anexo 3-12) 4,348,030
Servicios y Otros Contratados por Anticipado (Anexo 4) 1,442,221
Otras ctas por cobrar (Anexo 7) 1,655,807 -----------------
Existencias (Anexo 5) 6,894,650 Total Pasivo Corriente 29,011,659
-----------------
----------------- Pasivo No Corriente
Total Activo Corriente 46,375,621 Obligaciones Financieras Largo Plazo (Anexo 10) 599,260
----------------- Pasivo Diferido 15,913
Activo No Corriente
Activos Adq. En Arrendam Fin (neto deprec. Ac) (Anexo 6) 1,061,833 -----------------
Inm., Maq. y Equipo (neto deprec. Acum) (Anexo 6) 9,970,950
Intangibles (Anexo 6) 68,188 Total Pasivo No Corriente 615,174
-----------------
-----------------
Total Activo No Corriente 11,100,970 PATRIMONIO
-----------------
Capital 10,511,385
Reserva Legal 196,044
Utilidad Acumulada 10,898,447
Utilidad del Periodo 6,243,883
-----------------
Total Patrimonio 27,849,759
-----------------
========= =========
TOTAL ACTIVO 57,476,592 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 57,476,592
========= =========
 Promotora Interamericana de Servicios SA
Estado de Resultados Integrales
al 30 de Noviembre del 2019
(Expresado en Soles)

VENTAS NETAS %
Servicios Prestados 52,974,760 53,055,173 100%
Servicios Especiales 41,468
Servicios Relacionadas -
Mercaderias 38,945
----------------
(-) COSTOS DE VENTAS (39,933,197) -75.27%

Consumo Suministros (1,096,369)

Servicios prestados (38,836,828)
---------------- ----------------
UTILIDAD BRUTA 13,121,976 24.73%
----------------

(+/-) INGRESOS Y GASTOS (6,878,093)

Gastos de Administracion (6,588,323) -12.42%

Gastos de Ventas (18,052) -0.03%
Gastos Financieros (915,361) -1.73%
Ingresos Diversos 354,232 0.67%
Ingresos Financieros 289,410 0.55%
---------------- ----------------
UTILIDAD (antes de participaciones e impuestos) 6,243,883 11.77%
----------------
Promotora Interamericana de Servicios SA

ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

al 30 de Noviembre del 2019
(Expresado en soles)
SOBREGIRO T.C.

ANEXO 1: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVOS US$/. S/. S/.

CAJA M.N. 124,784
CAJA M.E. 128,574 434,065 3.376
FONDOS FIJOS M.N. 1,000
BANCO DE CREDITO MN CTA No 716075-0-80 269,809
BANCO SCOTIABANK MN CTA No 7375484 89,563
BANCO CONTINENTAL MN CTA No 100008878 2,161,717
BANCO CONTINENTAL MN CTA No 100000379 885
BANCO INTERBANK MN CTA No 003-9763193 302,013
BANCO NACION DETRAC. MN CTA No0000-311642 48,936
BANCO NACION MN CTA No 0000-860034 280,243
BANCO INTERAM. FINANZAS MN CTA 007000148969 21,183
BANCO DE CREDITO ME CTA No 1921147688-1-16 1,005 3,391 3.376
BANCO SCOTIABANK ME CTA No 0043400 257 869 3.376
BANCO CONTINENTAL ME CTA No 00008886 12,284 41,470 3.376
BANCO INTERAM. DE FINANZAS ME 14895 1,374 4,639 3.376
BANCO SCOTIA CERT. BANCARIO ME 42,785 144,444 3.376
BANCO CONTINENTAL SOLES FMIV F 596,405
BANCO CONTINENTAL CASH SOLES F 2,126,054
BANCO INTERBANK MN FONDOS MUTUOS 17,706
ING - MN FONDOS MUTUOS 9,971
BANCO INTERBANK MN INTERFONDO CASH 7,221
BANCO SCOTIABANK CERT ME 432204 127,590 430,744 3.376
BANCO SCOTIABANK DEPOSITOS A PLAZO 85,706
BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS DEP 8,095
RETENCION JUDICIAL 325,478
7,101,442 434,950
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVOS 6,666,491

ANEXO 2: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS S/.

FACTURAS POR COBRAR 19,185,022 18,824,110
FACTURAS POR COBRAR M.N. 18,687,059
FACTURAS POR COBRAR M.E. 196,990
PENALIDADES 300,973
ANTICIPOS DE CLIENTES -360,912
TOTAL CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 18,824,110

ANEXO 2: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS S/.

FACTURAS POR COBRAR M.N. 870,252 868,778
CONTINENTAL LOGISTICS SAC 160,709
INGENIERIA DE APOYO Y SERVICIOS SAC 4,499
PERSONAL SOLUTION CORP SA 169,860
PROMOTORA INTERAMERICANA DE SERV IQUITOS SA 165,703
PROPISER SAC 16,957
SOCIEDAD AGRICOLA LA PIRAMIDE SAC 352,524
ANTICIPOS RECIBIDOS ASOCIADAS M.N. -1,474
PROPISER SAC -782
SOCIEDAD AGRICOLA LA PIRAMIDE SAC -185
CONTINENTAL LOGISTICS SAC -507

TOTAL CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS 868,778

ANEXO 3: CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS Y/O PERSONAL S/. S/.

PRESTAMOS DE PERSONAL EMPLEAD 191,751.12
PRESTAMOS DE PERSONAL OBREROS -6,475.63
ENTREGAS A RENDIR CUENTA DE PERSONAL MN 1,327,535.94
ENTREGAS A RENDIR CUENTA DE PERSONAL ME 251,506.33
RETENCIONES JUDICIALES EMPLEA -1,569.75
RETENCION JUDICIAL OBREROS MN -2,522.46
ANTICIPO DE PLANILLA -1,406,350.31
PAGO CTS -ENLACE -944,969.70
ANTICIPO GRATIFICACION 44,164.73
PRESTAMOS A GERENCIA 24,046.86

TOTAL CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTA Y/O PERSONAL 1,839,005 -2,361,888

Promotora Interamericana de Servicios SA

ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

al 30 de Noviembre del 2019
(Expresado en soles)
ANEXO 3: CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS S/.
ENTREGAS A RENDIR - TERCEROS 94,709
RECLAMACIONES AL SEGURO - SUBSIDIOS 644,796
CTAS POR COBRAR DIV TERCEROS - S/GTA MN 90,898
CTAS POR COBRAR DIV TERCEROS - S/GTA ME -

ANEXO 3: CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS RELACIONADAS S/.

PISERSA MANTENIMIENTO SAC 950
PROPISER 266,000
CONTINENTAL LOGISTICS SAC 4,077,898
PERSONAL SOLUTION CORP SAC 2,148,789
PROCESADORA INDUSTRIAL DEL PERU SAC 629,491
INGENIERIA DE APOYO Y SERVICIOS 121,500
PISERSA IQUITOS 90,000

TOTAL CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS RELACIONADAS 7,634,553

ANEXO 3: ESTIMACION COBRANZAS DUDOSAS

CUENTAS POR COBRAR A TERCEROS - CLIENTES -108,499
PRESTAMOS DE PERSONAL EMPLEAD -13,003
PRESTAMOS DE PERSONAL OBREROS -37,182
ENTREGAS A RENDIR CUENTA DE PERSONAL MN -137,276
ENTREGAS A RENDIR CUENTA DE PERSONAL ME -3,498
ENTREGAS A RENDIR - TERCEROS -60,954
RECLAMACIONES AL SEGURO - SUBSIDIOS -354,935
TOTAL CUENTAS POR COBRANZA DUDOSA -715,349

ANEXO 4: SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

COSTOS FINANCIEROS M.N. 98,788
COSTOS FINANCIEROS M.E. 88
SEGURO DE VEHICULO 5,914
SEGURO DE ACCIDENTES PERSONAL 21,964
SEGURO DE RESPONSABILIDAD CIV 26,494
SEGURO DE DESHONESTIDAD 4,988
OTROS SEGUROS 9,769
ALQUILERES PAGADOS POR ADELAN 1,266,000
OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO MN 7,325
OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO ME 169
ARBITRIOS MUNICIPALES 722
TOTAL SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADOS 1,442,221 0

ANEXO 5: EXISTENCIAS SALDO INICIAL COMPRAS CONSUMO SALDO FINAL

S/.
MERCADERIA 1,429,116.32 - - 1,429,116.32
PRODUCTOS EN PROCESO 100,117.74 € 158,096 145,114.03 113,099.93
MATERIA PRIMA PARA PROD 770,475.46 95,114.96 675,360.50
MATERIALES AUXILIARES 214,176.02 26,785.57 187,390.45
SUMINISTROS DIVERSOS 740,396.77 3,906,710.46 1,232,233.24 3,414,873.99
UTILES DE OFICINA 4,520.98 -3,275.41 7,796.39
INDUMENTARIA 1,371,315.44 304,302.94 1,067,012.50
TOTAL MERCADERIAS 2,269,631 6,425,295 1,800,275 6,894,650

ANEXO 6: INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - NETO DE DEPRECIACIO VALOR HIST. COMPRAS TOTAL
TERRENOS 3,866,135 - 3,866,135
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 7,052,881 286,436 7,339,318
LUSTRADORAS LAVADORAS 1,904,408 108,400 2,012,808
ASPIRADORAS FUMIGADORAS 982,469 47,721 1,030,189
ELECTROBOMBAS COMPRENSORAS 17,476 1,763 19,238
OTRAS MAQUINARIAS 748,708 8,531 757,238
UNIDADES DE TRANSPORTE 3,743,680 -21,106 3,722,574
MUEBLES Y ENSERES 281,130 0 281,130
EQUIPOS DIVERSOS 964,940 6,806 971,746
PROCESAMIENTO DE DATOS 772,631 61,286 833,917
TRABAJOS EN CURSO 254,690 -66,609 188,081
TOTAL INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS 20,589,148 433,228 21,022,376
Promotora Interamericana de Servicios SA

ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

al 30 de Noviembre del 2019
(Expresado en soles)
VALOR HIST. DEP. AÑO TOTAL

DEPRECIACION DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 1,893,206 334,493 2,227,699

DEPRECIACION DE LUSTRADORAS LAVADORAS 904,332 14,031 918,363
DEPRECIACION DE ASPIRADORAS FUMIGADORAS 16,030 278 16,308
DEPRECIACION DE ELECTROBOMBAS COMPRENSORAS 1,216,075 98,636 1,314,711
DEPRECIACION DE OTRAS MAQUINARIAS 671,926 13,195 685,121
DEPRECIACION DE UNIDADES DE TRANSPORTE 2,960,869 47,766 3,008,634
DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES 232,985 9,367 242,351
DEPRECIACION DE EQUIPOS DIVERSOS 878,536 20,149 898,685
DEPRECIACION DE PROCESAMIENTO DE DATOS 654,862 22,858 677,720

TOTAL DEPREC. INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS 9,428,821 560,772 9,989,594

AMORTIZACION SOFTWARE 10,934 7285 18,220

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPOS (NETO DE DEPRECIACION) 11,014,563

ANEXO 6: INTANGIBLES
LIC. DE PROGRAMAS 24,920 - 24,920
PROGRAMAS (SOFTWARE) 51,405 10,082 61,487

TOTAL INTANGIBLES 86,407

ANEXO 7: TRIBUTOS POR PAGAR Debitos Creditos

IGV - CUENTA PROPIA 728,147
IGV - REGIMEN DE RETENCIONES 29,366
RENTA DE TERCERA CATEGORIA 1,655,807
RENTA DE CUARTA CATEGORIA 1,839
RENTA DE QUINTA CATEGORIA 24,621
ESSALUD 994,092
ACCIDENTES DE TRABAJO 212,617
ONP 323,612
APORTACIONES DE AFP 665,304

TOTAL TRIBUTOS POR PAGAR 2,979,598 1,655,807

ANEXO 8: REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR S/.

SUELDOS 130,793
SALARIOS 1,863,085
GRATIFICACIONES EMPLEADOS 529,629
GRATIFICACIONES OBREROS 2,536,083
VACACIONES EMPLEADOS 276,516
VACACIONES OBREROS 1,486,701
PARTICIPACIONES DE EMPLEADOS 7,567
PARTICIPACIONES DE OBREROS 1,474,410
C.T.S. EMPLEADOS -2,886.49
C.T.S. OBREROS 596,121
REMUNERACIONES AL DIRECTORIO 2,367,685

TOTAL REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR -2,886 11,268,591

ANEXO 9: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/.

1,456,309
FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N.CRE 1,160,671
FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.E. CRE 114,362
DETRACCIONES POR PAGAR MN 46,813
FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N.CO 28,907
FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.E.CO 6,419
ANTICIPOS A PROVEEDORES M.N. -77,599
ANTICIPOS A PROVEEDORES M.E. -134,062
LETRAS POR PAGAR M.N. TERCEROS 100,775
HONORARIOS POR PAGAR 105,011
TOTAL CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 1,456,309
Promotora Interamericana de Servicios SA

ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

al 30 de Noviembre del 2019
(Expresado en soles)
ANEXO 9: CUENTAS POR PAGAR A PARTES RELACIONADAS S/.
3,646,342 3,415,168
PROPISER SAC 2,081,656
AMERICAN BAS CORP SA 16,591
CONTINENTAL LOGISTICS SAC 973,497
PERSONAL SOLUTION CORP SA 345,346
INGENIERIA DE APOYO Y SERVICIOS SA 229,252

ANTICIPOS OTORGADOS M.N. ASOCIADAS -231,174

PROPISER SAC -186
SOCIEDAD AGRICOLA LA PIRAMIDE -78,600
CONTINENTAL LOGISTICS SAC -152,388

ANEXO 10: OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO S/.

BANCO CONTINENTAL 517,486
PTMO.: 00110350689600212525-6 328,983
LEASING 03 VEHICULOS 15,817
LEASING CAMION HYUNDAI 32,547
LEASING CAMIONETA RAP 33,723
LEASING CAMIONETA CAPTIVA 32,237
LEASING VEHIC HYUNDAI 65,356
LEASING TRACTOR 3,716
LEASION CAMIONETA BMW 5,106

TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 517,486

ANEXO 10: OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO S/.

BANCO CONTINENTAL 599,260
PTMO.: 00110350689600212525-6 548,304
LEASING CAMIONETA RAP 2,810
LEASING CAMIONETA CAPTIVA -875
LEASING VEHIC HYUNDAI 49,021

TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 599,260

ANEXO 10: OTRAS CUENTAS POR PAGAR TERCEROS S/.

GASTOS PROVISIONADOS 971,431
ARBITRIOS E IMPTO PREDIAL POR PAGAR 21,508
ALQUILER OF ADMINISTRATIVA 1,344,842
DEMANDAS JUDICIALES 147,297
TOTAL CUENTAS POR PAGAR TERCEROS 2,485,078

ANEXO 11: OTRAS CUENTAS POR PAGAR A PARTES RELACIONADAS S/.

PROMOTORA INTERAMERICANA DE SERVICIOS IQUITOS 1,004,575
AMERICAN BAS CORP 38,852
INTERNATIONAL BAS CORP 4,767
PROCESADORA INDUSTRIAL DEL PERU SAC 1,166,154
TOTAL CUENTAS POR PAGAR A PARTES RELACIONADAS 2,214,347

ANEXO 12: OTRAS CUENTAS POR PAGAR PROVISIONADAS S/.

LIQUIDACIONES DE BBSS POR PAGAR 1,537,712
PROV. SUMINISTROS DIVERSOS - 2016 153,342
PROV. SUMINISTROS DIVERSOS - 2017 222,584
PROV. SUMINISTROS DIVERSOS - 2018 ENERO 140,512
PROV. SUMINISTROS DIVERSOS - 2018 FEBRERO -10,611
PROV. SUMINISTROS DIVERSOS - 2018 MARZO 2,140
PROV. SUMINISTROS DIVERSOS - 2018 ABRIL 31,302
PROV. SUMINISTROS DIVERSOS - 2018 MAYO -92,339
INTERESES POR PRESTAMOS OTORGADOS -2018 1,500
TOTAL OTRAS CUENTAS POR PAGAR PROVICIONADAS 1,986,142