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Unidad 2
Unidad 2
CC.: 1006500965
2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener
lo siguiente:
DESARROLLO
a) OBJETIVO
Marzo 2020
DETALLE 2 3 4 5 8 9 10 11 12 16 17 18 19 22 23 24 25 26 30 31
Elaborar el programa de auditoria
Preparar La Auditoria
Realizar reunión de apertura
Recolección de Información
Preparar Conclusiones de la
Auditoria
Ejecutar reunión de Cierre
Informe de Auditoria
Distribuir el Informe y
Socialización
Mayo 2020
Realizar Seguimiento
c) CRITERIOS DE AUDITORIA
RESPONSABL
PROVEEDOR ENTRADAS ACTIVIDADES SALIDAS CLIENTE E
Elaborar el programa de
Auditoria
Elaborar Planes de
*Programa de Auditoria *Evidencias de
Auditoria
Preparar la auditoria la Auditoria
*Plan de Realizar reunión de *Hallazgos *Alta Dirección
*Alta dirección Auditoria apertura
*Dependencia *Procesos de la *Acciones Jefe de Control
Recolección de la Correctivas y *Dependencia Interno
s de la entidad Entidad Información s y/o procesos Líder grupo
Preventivas.
*Organismos *Planes de Preparar conclusiones
*Informes de
de la entidad auditor
de Control Mejoramiento de la auditoria Organismos de
Auditoria Control
Vigentes Ejecutar reunión de
*Auditorias cierre *Planes de
Informe de Auditoria Mejoramiento
Anteriores
Distribuir el Informe
Realizar Seguimiento.
d) AUDITORES SELECCIONADOS POR PROCESOS
e) RECURSOS NECESARIOS
MANEJO
IMPACTO PROBABILIDAD VALORACION DEL DEL MEDIDAS
RIESGO (I+P) RIESGO
6 Inaceptable
NOMBRE DEL DESCRIPCION POSIBLES
5 Importante
2 Aceptable
4 Moderado
3 Tolerable
RIESGO DEL RIESGO CONSECUENCIAS
1 2 3 1 2 3
Que el
Deficiencia en el
programa de Asumir y
Incumplimient seguimiento a la Capacitación
auditoria no X X 5 IMPORTANTE enfrentar
o gestión y la constante
se cumpla en el riesgo
calidad
su totalidad
Decisiones
Equivocadas
Informes no
basadas en Asumir y
basados en Capacitación
Inexactitud informes no X X 5 IMPORTANTE enfrentar
las evidencias constante
ajustados a la el riesgo
reales
realidad de la
entidad
2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener
lo siguiente:
Procesos estratégicos:
Planeación estratégica.
Desarrollo de planes
Procesos Misionales
Proceso operativo
PQR
Procesos de Apoyo.
Proceso estratégico.
Proceso de contratación.
Proceso financiero.
Procesos administrativos.
Definir:
Objetivo.
Alcance
Antecedentes
Cronograma.