PRESENTACIÓN IDEA DE NEGOCIO

TEXTILES PUANA LTDA

FORMATOS PARA PROYECCIÓN FINANCIERA DE NÓMINA

Y PRESTACIONES SOCIALES Y PROYECCIÓN DE ESTADO
DE RESULTADOS ANUAL

EDISON ALEJANDRO QUINTERO ÁLZATE

EDISON ANDRÉS CUARTAS AGUDELO
LIZBETH NATALIA MONTOYA MARULANDA
PAULA ANDREA MARTÍNEZ GRACIANO

INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA PASCUAL BRAVO

FACULTAD DE PRODUCCIÓN Y DISEÑO
GESTIÓN EMPRESARIAL
MEDELLÍN
2020
PRESUPUESTO DE NÓMINA AÑO 2020

No. SUELDO SUELDO

NOMBRE EMPLEADO CARGO Cargos MENSUAL ANUAL

1 Gerente 1 7,000,000 84,000,000

Asistente de 1
2 gerencia 1,800,000 21,600,000
3 Secretaría 1 1,400,000 16,800,000
Director recursos 1

4 humanos 4,000,000 48,000,000

Auxiliar recursos 1
5 humanos 1,600,000 19,200,000
6 Psicólogo 1 1,600,000 19,200,000
7 Trabajador social 1 1,400,000 16,800,000
8 Contador 1 4,000,000 48,000,000
Auxiliar contable 1
9 1,600,000 19,200,000
10 Tesorero 1 1,400,000 16,800,000
11 Jefe de bodega 1 4,000,000 48,000,000
Auxiliar de bodega 1
12 1,600,000 19,200,000
13 Almacenistas 1 1,300,000 15,600,000
14 Distribuidor 1 1,300,000 15,600,000
15 Bodeguero 1 1,300,000 15,600,000
Coordinador de 1
16 ventas 4,000,000 48,000,000
Auxiliar de ventas 1
17 1,300,000 15,600,000
18 vendedores 1 1,100,000 13,200,000
Ingeniero de 1

19 planta y procesos 3,400,000 40,800,000

Jefe de producción 1
20 4,000,000 48,000,000
Jefe de seguridad 1

21 industrial 4,000,000 48,000,000

Operarios de corte 1
22 1,100,000 13,200,000
Operarios 1
23 extendedores 1,100,000 13,200,000
 Jefe de 1
24 diseñadores 4,000,000 48,000,000
25 Diseñadores 1 1,600,000 19,200,000
Coordinador de 1
26 compras 4,000,000 48,000,000
Asistente de 1
27 compras 1,300,000 15,600,000
28 Trazador 1 1,100,000 13,200,000
GRAN TOTAL 67,300,000 807,600,000

PUANA TEXTILES LTDA

PRESUPUESTO NÓMINA Y PRESTACIONES SOCIALES
POR UN AÑO
SALARIOS 807,600,000
CESANTIAS 67,300,000
INTERESES SOBRE CESANTIAS 8,076,000
VACACIONES 33,650,000
PRIMA 67,300,000
SALUD 64,608,000
PENSION 68,646,000
ADMIN. RIESGOS LABORALES 4,223,748
CAJA DE COMPENSACIÓN 32,304,000
SENA 16,152,000
ICBF 24,228,000
GRAN TOTAL 1,194,087,748
 PUANA TEXTILES LTDA
PRESUPUESTO DE NÓMINA ENERO A DICIEMBRE 2020 EXCEPCIONES LEY 1819 DE 20
PRESTACIONES SOCIALES SEGURIDAD SOCIAL este ejercicio asumo que tod
INTERESES A PENSIÓN ARL CAJA DE de liquidar y paga
obligación
CESANTIAS VACACIONES PRIMA SALUD 8,5% COMPENSA
LAS CESANTIAS 12% 0,523%
CIÓN
7,000,000 840,000 3,500,000 7,000,000 6,720,000 7,140,000 439,320 3,360,000

1,800,000 216,000 900,000 1,800,000 1,728,000 1,836,000 112,968 864,000

1,400,000 168,000 700,000 1,400,000 1,344,000 1,428,000 87,864 672,000

4,000,000 480,000 2,000,000 4,000,000 3,840,000 4,080,000 251,040 1,920,000

1,600,000 192,000 800,000 1,600,000 1,536,000 1,632,000 100,416 768,000

1,600,000 192,000 800,000 1,600,000 1,536,000 1,632,000 100,416 768,000
1,400,000 168,000 700,000 1,400,000 1,344,000 1,428,000 87,864 672,000
4,000,000 480,000 2,000,000 4,000,000 3,840,000 4,080,000 251,040 1,920,000

1,600,000 192,000 800,000 1,600,000 1,536,000 1,632,000 100,416 768,000

1,400,000 168,000 700,000 1,400,000 1,344,000 1,428,000 87,864 672,000
4,000,000 480,000 2,000,000 4,000,000 3,840,000 4,080,000 251,040 1,920,000

1,600,000 192,000 800,000 1,600,000 1,536,000 1,632,000 100,416 768,000

1,300,000 156,000 650,000 1,300,000 1,248,000 1,326,000 81,588 624,000
1,300,000 156,000 650,000 1,300,000 1,248,000 1,326,000 81,588 624,000
1,300,000 156,000 650,000 1,300,000 1,248,000 1,326,000 81,588 624,000

4,000,000 480,000 2,000,000 4,000,000 3,840,000 4,080,000 251,040 1,920,000

1,300,000 156,000 650,000 1,300,000 1,248,000 1,326,000 81,588 624,000

1,100,000 132,000 550,000 1,100,000 1,056,000 1,122,000 69,036 528,000

3,400,000 408,000 1,700,000 3,400,000 3,264,000 3,468,000 213,384 1,632,000

4,000,000 480,000 2,000,000 4,000,000 3,840,000 4,080,000 251,040 1,920,000

4,000,000 480,000 2,000,000 4,000,000 3,840,000 4,080,000 251,040 1,920,000

1,100,000 132,000 550,000 1,100,000 1,056,000 1,122,000 69,036 528,000

1,100,000 132,000 550,000 1,100,000 1,056,000 1,122,000 69,036 528,000

 4,000,000 480,000 2,000,000 4,000,000 3,840,000 4,080,000 251,040 1,920,000
1,600,000 192,000 800,000 1,600,000 1,536,000 1,632,000 100,416 768,000

4,000,000 480,000 2,000,000 4,000,000 3,840,000 4,080,000 251,040 1,920,000

1,300,000 156,000 650,000 1,300,000 1,248,000 1,326,000 81,588 624,000

1,100,000 132,000 550,000 1,100,000 1,056,000 1,122,000 69,036 528,000
67,300,000 8,076,000 33,650,000 67,300,000 64,608,000 68,646,000 4,223,748 32,304,000
XCEPCIONES LEY 1819 DE 2016), en
ste ejercicio asumo que todos tienen TOTAL SALARIOS
bligación de liquidar y pagar aportes Y PRESTACIONES
SENA ICBF SOCIALES POR
CADA EMPLEADO
1,680,000 2,520,000 124,199,320

432,000 648,000 31,936,968

336,000 504,000 24,839,864

960,000 1,440,000 70,971,040

384,000 576,000 28,388,416

384,000 576,000 28,388,416
336,000 504,000 24,839,864
960,000 1,440,000 70,971,040

384,000 576,000 28,388,416

336,000 504,000 24,839,864
960,000 1,440,000 70,971,040

384,000 576,000 28,388,416

312,000 468,000 23,065,588
312,000 468,000 23,065,588
312,000 468,000 23,065,588

960,000 1,440,000 70,971,040

312,000 468,000 23,065,588

264,000 396,000 19,517,036

816,000 1,224,000 60,325,384

960,000 1,440,000 70,971,040

960,000 1,440,000 70,971,040

264,000 396,000 19,517,036

264,000 396,000 19,517,036

 960,000 1,440,000 70,971,040
384,000 576,000 28,388,416

960,000 1,440,000 70,971,040

312,000 468,000 23,065,588

264,000 396,000 19,517,036
16,152,000 24,228,000 1,194,087,748
 PUANA TEXTILES LTDA
PROYECCIÓN ESTADO DE RESULTADOS O ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

AÑO 2020
VENTAS $ 1,400,000,000
***(-) Costo de ventas $ 79,900,000
INVENTARIO INICIAL $ 50,000,000
MAS COMPRAS $ 30,000,000
MENOS INVENTARIO FINAL (diciembre 31) $ 100,000
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 1,320,100,000
Menos: Gastos de Administración y ventas $ 1,304,859,748
Salarios y prestaciones sociales $ 1,194,087,748
Salarios $ 807,600,000
Cesantías $ 67,300,000
Inter. Sobre Cesantías $ 8,076,000
Vacaciones $ 33,650,000
Prima $ 67,300,000
Salud $ 64,608,000
Pensión $ 68,646,000
Riesgos Laborales $ 4,223,748
Caja compensación $ 32,304,000
Sena $ 16,152,000
I.C.B.F $ 24,228,000
Honorarios $ -
Servicios Asesoría Técnica $ 350,000
impuestos $ 6,850,000
arrendamientos $ 61,044,000
Seguros (varios) $ 2,000,000
Servicios de aseo y Vigilancia $ 1,800,000
Servicios temporales $ -
Acueducto y alcantarillado $ 1,440,000
Energia $ 3,600,000
teléfono $ 1,200,000
gas $ 1,188,000
Transportes, fletes y acarreos $ -
correo $ 21,600,000
Gastos Legales(notarías, trámites y licencias) $ 350,000
Mantenimiento Estructura Física $ -
Mantenimiento Maquinaria $ 450,000
Mantenimiento Equipo de oficina $ 1,100,000
Mantenimiento Equipo de cómputo $ -
Gastos de Viaje $ 1,000,000
Aseo y Cafetería $ 5,000,000
Ütiles y papelería $ 350,000
Combustibles $ 1,200,000
Parqueaderos $ 250,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 15,240,252
(+) Ingresos no operacionales $ 1,200,000
(-) Gastos no operacionales $ 300,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 16,140,252
(-) Impuesto de renta y complementarios $ 5,326,283
UTILIDAD DESPUÉS DE IMPUESTOS $ 10,813,969
(-) Reservas $ 1,081,397
UTILIDAD NETA DICIEMBRE 31 DE 2020 $ 9,732,572
 PUANA TEXTILES LT
PROYECCIÓN ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINA
ACTIVOS
ACTIVO DISPONIBLE 63,000,000.00
Caja Menor 100,000.00
Caja General 400,000.00
Bancos 7,500,000.00
Inventarios Materia prima 70% 35,000,000.00
Inventarios Productos en proceso 30% 15,000,000.00
Inventarios Producto Terminado 10% 5,000,000.00
PROPIEDADA, PLANTA Y EQUIPO 267,672,000.00
Terrenos 50,000,000.00
Edificios 100,000,000.00
Maquinaria y equipo 25,000,000.00
Muebles y enseres 42,000,000.00
Equipos 42,000,000.00

Para servicios 8,672,000.00

telecomunicaciones 0.00
Radio 0.00
Antenas 0.00
Líneas telefónicas 0.00
Cámaras 0.00
Autos, camionetas y camperos 0.00
Camiones, volquetas y furgones 0.00
Tractomulas y remolques 0.00
Buses y Busetas 0.00
Recolectores y Contenedores 0.00
montacargas 0.00
Palas y gruas 0.00
Motocicletas 0.00
Bicicletas 0.00
TOTAL ACTIVOS 330,672,000.00

ACTIVOS= PASIVOS +PATRIMONIO

Para iniciar la creación de la idea de negocio se requiere recurrir a un crédito de $301.531.793

UANA TEXTILES LTDA
S EN LA SITUACIÓN FINANCIERA ENERO A DICIEMBRE DE 2020

PASIVOS

Obligaciones Financieras 282,531,793.00

Impuesto de renta por pagar 5,326,238.00

TOTAL PASIVO 287,858,031.00

PATRIMONIO

Aportes de socios( 4 socios x 8.000.000 c/u) 32,000,000.00

Capital- aportes de accionistas 0.00
Reservas del 10% 1,081,397.00
Utilidad o pérdida del ejercicio 9,732,572.00

TOTAL PATRIMONIO 42,813,969.00

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 330,672,000.00

0.00

rir a un crédito de $301.531.793

Aportes
 3000000
22,000,000
8,000,000
3,272,000
2,600,000
2,800,000
8,000,000
150,000,000
8,000,000
84,000,000
8,000,000
296,672,000