Usted, como Administrador le piden valorar la viabilidad de un proyecto de 5 meses.

El
valor del contrato es $196.000.000. Este presupuesto se lo entregaran de la siguiente
manera: 30% al arranque, 10%, 20%, 10%, 30% respectivamente. De los gastos
presupuestos del contrato tenemos los siguientes: Materiales, $37.800.000 a pagar así:
40% el primer mes y 30% el segundo mes y el saldo al cuarto mes. Recurso Humano por
$75.000.000 en total, cancelados en partes iguales cada mes, Gastos de legalización: 8%
sobre el total del contrato, cancelados el primer mes (50%) y el saldo en el segundo mes.
Transportes mensuales de $2.000.000 para un total de $10.000.000. Según sus cálculos
responda:

Concepto Valor Fraccion Meses respuestas

$ 58,800,000.00 primer mes 30% $ 58,800,000.00
$ 19,600,000.00 segundo mes 10% $ 19,600,000.00
valor contrato $ 196,000,000.00 $ 39,200,000.00 tercer mes 20% $ 57,520,000.00
$ 19,600,000.00 cuarto mes 10% $ 18,840,000.00
$ 58,800,000.00 quinto mes 30% $ 22,200,000.00
$ 15,120,000.00 primer mes 40% -$ 8,740,000.00
materiales $ 37,800,000.00 $ 11,340,000.00 segundo mes 30% $ 7,840,000.00
$ 11,340,000.00 cuarto mes 30% $ 11,340,000.00
$ 15,000,000.00 primer mes 20% $ 79,680,000.00
$ 15,000,000.00 segundo mes 20%
recurso humanos $ 75,000,000.00 $ 15,000,000.00 tercer mes 20%
$ 15,000,000.00 cuarto mes 20%
$ 15,000,000.00 quinto mes 20%
gastos de $ 7,840,000.00 primer mes 50%
$ 15,680,000.00
loegalizacion $ 7,840,000.00 segundo mes 50%
$ 2,000,000.00 primer mes 20%
$ 2,000,000.00 segundo mes 20%
transportes
$ 10,000,000.00 $ 2,000,000.00 tercer mes 20%
mensuales
$ 2,000,000.00 cuarto mes 20%
$ 2,000,000.00 quinto mes 20%
 Cuánto es la suma de dinero que recibe en el primer desembolso? $___________
Cuánto es la suma de dinero que recibe en el cuarto desembolso? $___________
Cuánto es la Ganancia o pérdida del contrato $___________
Cuál es el resultado del flujo de caja en el mes (1) uno? $________________
Cuál es el resultado del flujo de caja en el mes (3) tres? $______________
Cuál es el resultado del flujo de caja en el mes (4) cuatro? $______________
Cuánto pagan de gastos de Legalización en el mes (2) dos? $______________
Cuánto pagan de gastos de Materiales en el mes (4) cuatro? $______________
Según el flujo de caja, cuánto dinero debo tener disponible de capital de trabajo o prestado
para cumplir con el contrato firmado? _________________

primer desembolso
cuarto desembolso
ganancia del contrato
flujo de caja mes 1
flujo de caja mes 3
flujo de caja mes 4
gastos de legalizcion mes 2
gastos de materiales mes 4
capital de trabajo que debo tener disponible para cumplir con el contrato
costos: Brilladora: $1.500.000, Espumadora $800.000 y los equipos de desinfección
$500.000. La maquinaria se comprara en el primer año del contrato.
Respecto a útiles de aseo se compraran un total de $50.800.000, el cual corresponde al
35% a primer año, 30% al segundo año y el saldo al tercer año. Insumos se compraran
TALLER CLASE No. 1
PRESUPUESTOS
$28.000.000, el 55% el primer año y el saldo en el año (3) tres. Se pagan $3.500.000 de
arriendo semestralmente, $180.000 de servicios públicos bimensuales. Estos gastos se
mantienen iguales por los tres años.
Los gastos de legalizaciones corresponden al 4.5% del total del contrato, pagaderos en
los años 1 y 2, en montos iguales. Los imprevistos son el 7% sobre el total del contrato
distribuidos en montos iguales por todos los 3 años.
b
Concepto Valor Fraccion Año
$ 137,500,000.00 primer año
inversion $ 275,000,000.00 $ 96,250,000.00 segundo año
$ 41,250,000.00 tercer año
$ 24,000,000.00 primer año
Director Proyecto $ 72,000,000.00 $ 24,000,000.00 segundo año
$ 24,000,000.00 tercer año
$ 5,000,000.00 primer año
Profesional
$ 15,000,000.00 $ 5,000,000.00 segundo año
asesor
$ 5,000,000.00 tercer año
$ 12,000,000.00 segundo año
asistente $ 24,000,000.00
$ 12,000,000.00 tercer año
$ 12,000,000.00 primer año
administrativos $ 36,000,000.00 $ 12,000,000.00 segundo año
$ 12,000,000.00 tercer año
maquinaria $ 14,000,000.00 $ 14,000,000.00 primer año
$ 17,780,000.00 primer año
G utiles de aseo $ 50,800,000.00 $ 15,240,000.00 segundo año
A $ 17,780,000.00 tercer año
S
T insumos $ 15,400,000.00 primer año
$ 28,000,000.00
O $ 12,600,000.00 tercer año
S
$ 7,000,000.00 primer año
D arriendo $ 21,000,000.00 $ 7,000,000.00 segundo año
E $ 7,000,000.00 tercer año
L
$ 1,080,000.00 primer año
P servicios publicos $ 3,240,000.00 $ 1,080,000.00 segundo año
R $ 1,080,000.00 tercer año
O
Y gastos de $ 6,187,500.00 primer año
$ 12,375,000.00
E legalizacion $ 6,187,500.00 segundo año
C $ 6,416,666.67 primer año
T
O imprevistos $ 19,250,000.00 $ 6,416,666.67 segundo año
$ 6,416,666.67 tercer año
 Según sus cálculos responda:
Cuanto es la suma de dinero que recibe en el primer año? $___________
Cuanto es la suma de dinero que recibe en el segundo año? $___________
Cuál es mi resultado de mi flujo de caja en el año (1) uno? $________________
Cuál es mi resultado de mi flujo de caja en el año (2) dos? $______________
Cuál es mi resultado de mi flujo de caja en el año (3) tres? $______________
Cuánto es el total del rubro recursos humanos en año (2) dos? $_____________
Cuánto se paga por concepto de Materiales (útiles + insumos) en año (1) uno?
$______________
Cuanto es la Ganancia o pérdida del contrato $___________

respuestas
137,500,000 dinero recibido primer año
96,250,000 dinero recibido segundo año
28,635,833 flujo de caja primer año
7,325,833 flujo de caja segundo año
- 56,626,667 flujo de caja tercer año
53,000,000 recurso humano año dos
33,180,000 materiales año 1
- 20,665,000 perdida del ejercicio
Usted, como Administrador, está elaborando el presupuesto del siguiente proyecto: 12
meses de duración. Los ingresos proyectados son: ventas de $50.000.000 mes desde el
mes 1 al mes 6. En adelante un incremento de ventas del 5% cada mes. De los gastos
presupuestos tenemos los siguientes: Materias primas por el 38% de las ventas. Recurso
Humano por $120.000.000 en total Año, cancelados en partes iguales cada mes, Gastos
de ventas 8% sobre el total de las ventas mes. Gastos Administrativos e $2.000.000 mes.
Según sus cálculos responda:
Cuánto es la el valor de ventas anuales proyectadas.
Al final del periodo hay ganancia o perdidas? Cual es el valor final del ejercicio proyectado.
c
gastos
mes ventas materias primas recurso humano gastos de ventas
administrativos
1 $ 50,000,000 $ 19,000,000 $ 10,000,000 $ 4,000,000 $ 2,000,000
2 $ 50,000,000 $ 19,000,000 $ 10,000,000 $ 4,000,000 $ 2,000,000
3 $ 50,000,000 $ 19,000,000 $ 10,000,000 $ 4,000,000 $ 2,000,000
4 $ 50,000,000 $ 19,000,000 $ 10,000,000 $ 4,000,000 $ 2,000,000
5 $ 50,000,000 $ 19,000,000 $ 10,000,000 $ 4,000,000 $ 2,000,000
6 $ 50,000,000 $ 19,000,000 $ 10,000,000 $ 4,000,000 $ 2,000,000
7 $ 52,500,000 $ 19,950,000 $ 10,000,000 $ 4,200,000 $ 2,000,000
8 $ 55,000,000 $ 20,900,000 $ 10,000,000 $ 4,400,000 $ 2,000,000
9 $ 57,500,000 $ 21,850,000 $ 10,000,000 $ 4,600,000 $ 2,000,000
10 $ 60,000,000 $ 22,800,000 $ 10,000,000 $ 4,800,000 $ 2,000,000
11 $ 62,500,000 $ 23,750,000 $ 10,000,000 $ 5,000,000 $ 2,000,000
12 $ 65,000,000 $ 24,700,000 $ 10,000,000 $ 5,200,000 $ 2,000,000
total 652,500,000 247,950,000 120,000,000 52,200,000 24,000,000
respuesta

652,500,000 ventas anuales proyectadas

208,350,000 ganancias
208,350,000 valor final del ejercicio proyectado