REALIZACIÓN DE AUDITORÍAS E INTERVENTORÍAS AMBIENTALES

TRABAJO COLABORATIVO PASO 3.

VERIFICAR LA NORMA ISO 14001:2004 PARA LA ELABORACIÓN DEL PLAN DE

AUDITORIA

PRESENTADO POR

MARIA TEREZA NAVARRO SANCHEZ COD: 1 065 584 927

DALIANA CUADROS VERGEL COD. 1 064 723 020
MACHADO URBINA MISHEEL MELISSA COD: 1.063.968.416
AGUDELO YURLEY COD: 1.122340555

PRESENTADO A
CESAR AUGUSTO GUARIN

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD

CEAD VALLEDUPAR
CIENCIAS AGRÍCOLAS, PECUARIAS Y DEL MEDIO AMBIENTE (ECAPMA)
 INTRODUCCION.

El plan de auditoria es el documento de trabajo detallado que se constituye en la guía para la

ejecución de los programas de auditoria interna a desarrollar, por la oficina de control interno o
quien haga sus veces quien desarrolla las funciones de elaboración, ejecución, evaluación y
seguimiento significativos que se realicen durante el ejercicio deberán ser conocidas y aprobadas
por el comité.

La auditoría puede dividirse en dos: La Auditoría Interna es una actividad independiente y

objetiva de aseguramiento y consulta, concebida para agregar valor y mejorar las operaciones de
una organización. Ayuda a una organización a cumplir sus objetivos aportando un enfoque
sistemático y disciplinado para evaluar y mejorar la eficacia de los procesos de gestión de
riesgos, control y gobierno.

La auditoría externa es el examen realizado para expresar un criterio profesional sobre el

funcionamiento y eficiencia que tiene una organización en el desarrollo de una determinada
gestión, este trabajo lo elabora personal independiente, ya sea que trabaje en forma lucrativa o no,
las entidades dedicadas a estas evaluaciones son independientes sin importar su tamaño o forma
legal.
 OBJETIVOS

Objetivo general

Conocer la situación actual de la Empresa Deltec S.A, sus puntos de consumo, tecnologías
utilizadas, análisis de los datos obtenidos, gestión del agua y tecnologías utilizadas, así mismo,
constatar el cumplimiento del Sistema de Gestión Ambiental establecido en la Empresa Deltec
S.A.de acuerdo a la Norma ISO 14001:2004 con transición a ISO (14001:2015)

Objetivos específicos

 Revisar el cumplimiento de las normas ISO 9001.2004 para el Sistema de Gestión de

Calidad.

 Realizar las respectivas identificaciones de los procesos establecidos en la empresa.

 Identificar las actividades susceptibles a producir un impacto ambiental

 Establecer factores ambientales afectados por dicha actividad

 Fichar y evaluar los impactos ambientales producidos por la empresa

 PLAN DE AUDITORIA “DELTEC S.A.”

PLAN DE AUDITORIA
AUDITORIA N° FECHA DE ELABORACION PAGINA
1 16 de Noviembre de 2017 4
EMPRESA AUDITADA:
“DELTEC S.A.”
OBJETIVO DE LA AUDITORIA:
Constatar el cumplimiento del Sistema de Gestión Ambiental establecido en la Empresa Deltec S.A. de acuerdo a la
Norma ISO 14001:2004 con transición a ISO (14001:2015)
ALCANCE DE LA AUDITORIA:

La Universidad Nacional Abierta y a Distancia, realizara la auditoria a la Empresa “ Empresa Deltec S.A.” con el fin
de Constatar el cumplimiento de las normas, protocolos, procesos, y procedimientos al Sistema de Gestión Ambiental

Identificación de los focos contaminación

Revisión de las listas de chequeo
El uso de la información para la toma de decisiones
Efectividad de los controles utilizados.

La auditoría externa del Sistema de Gestión Ambiental de la Empresa Deltec S.A. para la actividad
de Diseño, construcción y remodelación mantenimiento y atención de daños en redes, Mantenimiento
Alumbrado Perimetral y de patios en subestaciones
Procesos.

1Cartera

2. Facturación

3. Reducción de pérdidas

4. Atención al cliente

5. Obras Civiles en Redes

6. Diseño, construcción y remodelación mantenimiento y atención de daños en redes, Mantenimiento

Alumbrado Perimetral y de patios en subestaciones

7. Recuperación de cartera

Sub Procesos
 1 Gestión humana, compras, logística y almacén

2 Calidad

3 Seguridad y salud ocupacional

4 Gestión ambiental

5 Dirección estratégica

NORMATIVA GENERAL.

1. NTC – ISO 9001:2008 Sistema de Gestión de Calidad.

2. NTC – ISO 14001 Sistema de Gestión Ambiental
3. OHSAS 18001:2007 Sistema de Gestión en Seguridad y Salud Ocupacional
4. Adicionalmente cuenta con calificación RUC

CRITERIOS DE LA AUDITORIA:

Aplicación de la Norma ISO 14001-2015 Programas Ambientales (Capítulos del 4 al 10)

Documentos y registros
Diagnostico Institucional
Impactos que generan cada uno de los procesos
Aplicación de Normas y estándares Nacionales de acuerdo al Plan de Gestión Ambiental.

UNIDAD/CENTRO DE TRABAJO/ DEPARTAMENTO/ÁREA A ESTUDIAR:

ÁREA DE PRODUCCIÓN
EQUIPO AUDITOR:
MARIA TEREZA NAVARRO SANCHEZ
DALIANA CUADROS VERGEL
MACHADO URBINA MISHEEL MELISSA
YURLEY AGUDELO
INFORMACIÓN RELACIONADA AL EQUIPO AUDITOR:
Educación:

INGENIEROS AMBIENTALES EN FORMACION

MISIÓN DE LA AUDITORIA:

Asesorar de forma efectiva las operaciones, protocolos, procesos, de la empresa

VISIÓN DE LA AUDITORIA:

“Direccionar a la empresa a la competitividad y al desarrollo ambiental, basada en el fortalecimiento de la gestión

ambiental”.

FUNCIONES DEL AUDITOR:

Según Hernández, 2006. p. 705.
Informar al personal de la organización auditada, acerca de los objetivos y alcance de la auditoría, según sea necesario.
Realizar la revisión de antecedentes del auditado.
Planear junto al Auditor Líder la visita a las instalaciones y el cronograma de implementación.
Preparar los documentos de trabajo bajo la dirección del auditor líder.
Documentar, identificar y significar los hallazgos individuales de la auditoría.
Identificar las necesidades de información adicional a la recolectada en la auditoría.
Realizar junto al auditor líder el informe de no conformidades y el informe final.
Resguardar los documentos pertenecientes a la auditoría y devolverlos cuando se le solicite o haya sido acordado.
Realizar el seguimiento de las acciones de mejoras propuesto por el auditado.
Estar al tanto de regulaciones de seguridad de la instalación.
OBJETIVOS GENERAL:
Comprobar el Cumplimiento del Sistema de Gestión Ambiental establecido en la Empresa Deltec S.A de acuerdo a la
Norma ISO 14001:2004 con transición a ISO (14001:2015).

OBJETIVOS ESPECIFICOS:

• Identificar las actividades susceptibles a producir un impacto ambiental

• Establecer factores ambientales afectados por dicha actividad
• Fichar y evaluar los impactos ambientales producidos por la empresa
• Determinar el cumplimiento del sistema de Gestión Ambiental en la empresa Deltec S.A con los
requisitos exigidos de la Norma ISO 1400.
• Determinar si la organización cumple con sus políticas, prácticas y procedimientos internos.
• Reconocer las nuevas oportunidades de mejora continua del sistema de Gestión Ambiental.

CRITERIOS DE LA AUDITORIA:
Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos. La auditoría interna es un proceso sistemático,
independiente y documentado para obtener evidencias, que se rige por los principios establecidos en la ISO
14001 y NTC-ISO 19011 de Independencia, base para la imparcialidad de la auditoría y las conclusiones.
Posee un enfoque basado en la evidencia como método racional para alcanzar conclusiones fiables y
reproducibles. Muestra capacidad de previsión en la forma en que organiza las habilidades y cómo aplica en
determinadas situaciones el resto de competencias que poseen, Participa activamente en la comunicación con
los demás en función de los objetivos a conseguir, comunica con facilidad los resultados de su proceso
transferencial.

NORMATIVA DE REFERENCIA:
ISO: Organización Internacional para la Normalización (International Organization for Standardization) ISO
14001:2004 con transición a (ISO 14001:2015).
NSR 13.11.04:98 Directrices para la auditoría ambiental. Procedimientos de auditoría. Auditorias de sistemas de
gestión ambiental.
NSR 13.11.05:98 Directrices para la auditoría ambiental. Criterios de calificación para auditores ambientales.
ASPECTOS AMBIENTALES A EVALUAR POR PROCESO:
Aquellos aspectos que perjudican directa e indirectamente al medio ambiente ante los servicios que esta empresa ofrece
al público, los materiales dispuestos, la obra de mano, el suministro e implementación de los mismos dejan un alto o
bajo grado de contaminación a la naturaleza.
Los hallazgos constituyen la base para el informe de auditoría y son los resultados de la evaluación de la
evidencia de la auditoría reunida comparada con los criterios de auditoría; evaluar las políticas y
procedimientos de gestión ambiental del área de la empresa Deltec S.A. Evaluar el Sistema de Gestión
Ambiental de la organización frente la norma ISO 14001, versión actualizada y a su vez el cumplimiento de
sus políticas y procedimientos, Determinar el cumplimiento de la legislación ambiental vigente frente a sus
obligaciones.

MISIÓN DE LA EMPRESA:
Nuestra misión consiste en mejorar continuamente los niveles de atención en los servicios públicos domiciliarios,
proporcionando servicios innovadores, confiables y soluciones tecnológicas que garantizan los resultados de nuestros
clientes.

VISIÓN DE LA EMPRESA:
DELTEC SA. Será reconocida como una empresa líder en el territorio nacional y latinoamericano en el área de
servicios públicos domiciliarios y actividades de ingeniería conexas, con un equipo de trabajo orientado a la mejora
continúa con una estructura organizacional sólida y eficiente, consolidando su posición competitiva en el mercado.

ELABORADO POR (FECHA Y FIRMA) APROBACIÓN POR LA EMPRESA AUDITADA:

Grupo 358033_1 16-11-2017 “DELTEC S.A.”

BANCO DE PREGUNTAS
REQUISITOS ISO 14001:2004
REQUISITOS DEL SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL

Requisitos generales
¿Se encuentra definido y documentado
el alcance del sistema de gestión
ambiental?
Política ambiental
¿La política ambiental es coherente con
la realidad de la organización:
naturaleza, magnitud e impactos
ambientales de sus actividades,
productos y servicios?
¿Incluye un compromiso de mejora
continua, de prevención de la
contaminación y de cumplimiento de
requisitos legales y voluntarios?
¿Los objetivos y metas ambientales
están de acuerdo a las directrices de la
política?
¿La comunicación de la política es
adecuada y se evidencia que es
entendida por el personal de la
organización?
¿Se encuentra documentada
metodología para la revisión de la
política y se evidencia esta revisión?
¿Se encuentran definidos los cargos o
funciones de la organización en
organigrama y fichas de puesto?
¿Se encuentran documentadas las
responsabilidades de cada puesto de
trabajo referidas al sistema de gestión
ambiental?
¿Se encuentran comunicadas las
responsabilidades a cada uno de los
empleados de la organización?
¿Dentro de las responsabilidades del
puesto de trabajo de representante de la
dirección se incluye el aseguramiento
del establecimiento, implementación y
mantenimiento del sistema de gestión
conforme a los requisitos de ISO
14001?
¿Dentro de las responsabilidades del
puesto de trabajo de representante de la
CUMPLIMIENTO
EVIDENCIAS Y OBSERVACIONES
(Sí / No)
La gestión ambiental implica un conjunto de
acciones y estrategias para controlar los
aspectos ambientales y mitigar los impactos
SI
causados en la ejecución de las actividades
propias de la organización con base en
lineamientos y directrices establecidos.
CUMPLIMIENTO
EVIDENCIAS Y OBSERVACIONES
(Sí / No)
Las políticas ambientales aplicadas por
cualquier industria hasta el momento quedan
NO
cortas para toda la contaminación que estas le
aportan al medio ambiente.
Como es una empresa que presta sus servicios
en diferentes ámbitos, a diario debe estar
SI evidenciando sus mejoras en el aspecto
ambiental, además este tema se ha convertido
en el más importante de mantener en regla.
Como lo exponíamos anteriormente las
políticas quedan flojas a la hora de
NO
contrarrestar o compensar los daños causados
al medio ambiente.
Se realizan capacitaciones para orientar al
SI
personal en trabajo.
la
SI Planes de manejo ambiental.
Se evidencia los faltantes de puntos
NO ambientales, información y otros ítems que
pueden a orientar.
Puntos de enfoque, planes y competencia
SI
ambiental.
Cada quien mantiene y se responsabiliza de las
SI
actividades encargadas.
Las responsabilidades están suscritas y
SI
establecidas.
SI Como se mencionaba anteriormente se
manifiesta la necesidad de mejorar su entorno
dirección se incluye la de informar a la
con la responsabilidad de promover el uso de
alta dirección sobre el desempeño del
tecnologías limpias.
sistema y de las necesidades de mejora?

CUMPLIMIENTO EVIDENCIAS Y
4.3.1 Aspectos ambientales
(Sí / No) OBSERVACIONES
¿Existe un procedimiento documentado para la Se relaciona los aspectos
identificación y evaluación de los aspectos ambientales? SI que contiene la gestión
ambiental de la empresa.
¿Se han identificado todos los aspectos ambientales (en
Se contrarrestan los
condiciones normales, anormales, directas, indirectas y de NO
encontrados.
producto?
¿Se ha determinado una metodología adecuada para la
Los establecidos por la
evaluación y determinación de los aspectos ambientales SI
normatividad.
significativos?
¿Los aspectos significativos resultantes son consistentes y Se relacionan todos los
de acuerdo a la naturaleza y realidad de la organización? SI aspectos para establecerlos
de forma positiva.
Esto se hace con el fin de
¿Se mantienen los registros relacionados con la
SI observar los avances que han
identificación y evaluación de aspectos?
tenido.
¿Existe un procedimiento documentado para la
identificación y aplicación de los requisitos legales y SI Normativa legal vigente.
voluntarios?
¿La metodología llevada a cabo para la actualización de
De acuerdo a la normativa
los requisitos legales es adecuada y se realiza conforme al SI
legal vigente.
procedimiento?
De acuerdo a los estándares
¿Se han identificado todos los requisitos legales y
SI permitidos en la normativa
voluntarios aplicables?
legal vigente.
Esto se hace con el fin de
¿Se mantienen los registros relacionados con la
SI observar los avances que han
identificación de requisitos legales y voluntarios?
tenido.
Se establecen de acuerdo con
¿Los objetivos ambientales están de acuerdo a las la normativa legal vigente
NO
directrices de la política? pero así no contrarrestan el
daño causado al 100%
Indicadores con estándares
¿Los objetivos son medibles y están asociados a un altos de calidad,
SI
indicador? proporcionales a los
servicios prestados.
De acuerdo a los estándares
¿Los objetivos se encuentran desarrollados en planes de
SI permitidos en la normativa
actividades para su cumplimiento?
legal vigente.
¿Se encuentran definidos los recursos, las fechas previstas Se relaciona los aspectos que
y responsabilidades para las actividades del plan de SI contiene la gestión ambiental
objetivos? de la empresa.
Se evidencia la
¿Los objetivos evidencian mejora continua respecto a
SI implementación de
valores de periodos anteriores?
tecnologías limpias.
A partir de herramienta matriz DOFA dar a conocer las estrategias en función de
(DEBILIDADES, OPORTUNIDADES, FORTALEZAS Y AMENAZAS) del o los procesos
auditados
 DEBILIDADES
- Faltantes en la implementación de
tecnologías limpias, en oficinas e
materiales a utilizar en las actividades.
- Estándares cortos en el fortalecimiento
de una gestión de calidad donde se
evidencie el compromiso con el medio
ambiente.
- Compensaciones a daños ambientales.
- fortalecer zonas de información a los
clientes.
FORTALEZAS
- Evidencias de las mejoras en sus
actividades.
- Reconocimientos de los aspectos a
mejorar.
- Tener el compromiso de mejorar la
gestión ambiental de dicha empresa.
CONCLUSIONES
 Todo esto se hizo con el fin de proporcionar a la empresa recomendaciones de alternativas de solución, las
cuales se espera que sean de gran utilidad para la empresa la Empresa Deltec S.A.
OPORTUNIDADES
- Es una industria que no se abastece
directamente con recursos naturales, es
decir; no realiza trabajos directamente
con el suelo, fuentes hídricas, flora y
fauna.
- Se evidencia el buen manejo de planes
de implementación de manejo
ambiental.
- Cumplir la normativa legal vigente,
tener el compromiso de cumplir los
estándares.
AMENAZAS
- Trabajar con materiales sistemáticos,
computadores, impresoras, cartuchos,
lo cuales son residuos que se les deben
dar una buena disposición final, esto
para evitar contaminación al medio
ambiente.
- Manejar diferentes actividades
industriales las cuales cada una de ellas
debe o debería tener su propia gestión
ambiental, además de su auditoria, su
proceso de compensación e planes de
manejo ambiental.
 Para llevar a cabo esta auditoría se tuvo que recurrir a las visitas continuas para fomentar el diálogo entre el
propietario de la empresa y el equipo auditor, para así presentar datos lo más acercados a la realidad
posible, lo cual ayudó a detectar el principal problema que se presenta en la empresa
Deltec S.A.

 La auditoría aplicada a la empresa Deltec S.A., ayudó a esta empresa a precisar su nivel de desempeño
y presentarles oportunidades de mejora. con la aplicación de la auditoria, se pudo definir las acciones
pertinentes que dicha empresa deberá llevar a cabo para mejorar su desempeño, de igual forma, dicha
auditoria permitió encontrar las causas que hacen que la empresa, no tenga un desarrollo exitoso en su
entorno laboral

RECOMENDACIONES
 Sensibilizar al Sistema de Gestión de forma periódica de todo el personal de la
organización y hacerle mayor énfasis en la política ambiental. Se recomienda involucrar
más a la gerencia en las actividades del Sistema de Gestión para que conozcan la
verdadera razón de ser la ejecución de cada actividad, además de ello incluir dentro del
procedimiento de Revisión por la Dirección un calendario donde se evidencie en que mes
del año se realizará dicha revisión. Se recomienda a la empresa estudiar la posibilidad de
implementar otras metodologías de análisis de causas para establecer la causa raíz de sus
hallazgos, ya que la utilizada actualmente permite evidenciar que no siempre se establece
de forma certera la causa raíz de cada caso.

 En general el ejercicio de la auditoría interna debe realizarse con total organización y

planeación, permitiendo así que se logre realizar revisión de todos los item con el tiempo
necesario y la eficacia esperada.

 La empresa debe tomar un poco más en conciencia los objetivos y metas trazadas en sus
políticas ambientales con el fin de promover una conciencia ambiental en el personal
interno de la empresa.

 Poner un poco más de atención en los puntos ambientales de la empresa ya que se

evidencia faltantes de puntos ambientales, información y otros ítems que pueden a
orientar.

 La adopción de tecnologías limpias es evidente en la empresa, ya que estas ayudan crear

un desarrollo sostenible, el cual es el compromiso que toda empresa debe tomar en
conciencia frente a sus procesos productivos.

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

 Godínez, C. I., Aguirre, S. D., Baez, M. R., Díaz, R. H., Lanier, F. H., & Báez, J. G.
(2009). Indicadores para la evaluación del desempeño ambiental de los Centros de
 Educación Superior (CES). (Spanish). Revista CENIC Ciencias Quimicas, 40(4), 1-
12. Recuperado de http://search.ebscohost.com/login.aspx?
direct=true&db=zbh&AN=54307583&lang=es&site=ehost-live
 Gatell, S. C., & Pardo, Á. J. M. (2011). Factores que contribuyen al éxito de una
auditoría integrada. Madrid, ES: AENOR - Asociación Española de Normalización y
Certificación. Recuperado
de http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?
ppg=1&docID=10637240&tm=1479791816012