Compañía UGC Fecha:

Cuestionario para la Revisión y Evaluación del Sistema de C.I Elaboro:

Ciclo Ingresos Reviso:

Objetivos:
1. AUTORIZACION: Asegurarnos que las transaciones esten debidamente autorizadas
2. Procesamiento: Determinar que las transaciones fueron debidamente procesadas, registradas
3. CLASIFICACION
4. SUPERVISION
5. PROTECCION FISICA.

Area: Contabilidad-Sistemas-Aspectos Legales

No. Pregunta Entrevistado N/A Si
Contabilidad
1
2
3
4
5
6
Acumulado Calif.
Calific. Area

Observaciones:

Compañía UGC Fecha:

Cuestionario para la Revisión y Evaluación del Sistema de C.I Elaboro:
Ciclo Egresos Reviso:

Objetivos:
1.
2.
3.
4.
5.

No. Pregunta Entrevistado N/A Si

1
 2
3
4
5
6
Acumulado Calif.
Calific. Area

Observaciones:

Compañía UGC Fecha:

Cuestionario para la Revisión y Evaluación del Sistema de C.I Elaboro:
Ciclo Nomina Reviso:

Objetivos:
1.
2.
3.
4.
5.

No. Pregunta Entrevistado N/A Si

1
2
3
4
5
6
Acumulado Calif.
Calific. Area

Observaciones:
 No Calif.

4
2
1
2
0
2
lado Calif. 11
fic. Area 1.833 MODERADA BAJA

No Calif.
4
 3
2
1
2
3
lado Calif. 15
fic. Area 2.5

No Calif.

lado Calif.
fic. Area
 CRITERIOS PARA LA CALIFICACION
4. El control se cumple en su totalidad
3. El control se cumple parcialmente, hay desviaciones pero no afectan los E.F
2. El control no se cumple y presentan desviaciones frecuentes pero no afectan los E.F
1. El control no se cumple y presenta desviaciones que afectan los E.F
0. No se aplica el procedimiento, la norma por incumplimiento total con efectos graves en
y los E.F

CONFIABILIDAD DEL C.I

ALTA 3.1 - 4
MODERADA ALTA 2.1 - 3
MODERADA BAJA 1.1 - 2
BAJA 0.1 - 1

COMPAÑÍA PROYECTO INTEGRADOR S.A.S Elaboró:

EVALUACION/CALIFICACION DEL CONTROL INTERNO Revisó:
CICLO DE INGRESOS Fecha:

OBJETIVOS
1.
2.
3.
4.
5.

Pregunta Entrevistado Si
No.
1 Los pedidos de los clientes son aprobados Diana P.
inicialmente por el departamento de cartera?
Se revisan las facturas en cuanto a cantidades,
2 precios, impuestos, etc? Diana P. X
Se envian periodicamente los extractos de cuenta a
3 los clientes? Diana P.

4 Diana P. X
5 Diana P. X
Acumulado calificacion
Calificación Area (Acum./No. Preg
n los E.F
o afectan los E.F

on efectos graves en los controles

Elaboró:

No N/A Calific.

X
3

4
X
2
1
 0
ificacion 10
ea (Acum./No. Preg.) 2