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CARACTERÍSTICAS:
Un cheque lo puede emitir cualquier persona física o jurídica con capacidad de
endeudarse (por lo que para el caso de las personas físicas se exige la mayoría
de edad).
En un cheque deben aparecer los siguientes datos:
1. Datos de la entidad bancaria y sucursal de la cuenta sobre la que se va a
efectuar el pago.
2. Cuenta y código IBAN.
3. Importe del cheque, expresado tanto en letra como en número, siempre que no
coincidan, tomaremos como válida la cantidad expresada en letra.
4. Denominación de cheque en el propio documento.
5. Fecha de emisión.
6. Persona a la que se emite el cheque.
7. Firma autógrafa de la persona que emite el cheque, si la persona es jurídica, irá
acompañado del sello de la empresa y la persona firmante deberá estar
autorizada por la empresa para firmar créditos.
8. Serie, tipo y numero de documento; aparecerá dos veces, una de ellas para su
lectura mecánica.
PRESENTACIÓN:
El plazo para la presentación del cheque ante la institución bancaria librada es
de quince días calendario que se cuentan a partir de la fecha de su creación, al tenor
del Artículo 502 del Código de Comercio; sin embargo, el cheque siempre será
pagadero a la vista, es decir, que, si el librador consigna una fecha anterior o posterior,
o incluso si no se consignara fecha en el cheque, el mismo será pagadero el día en que
el tenedor del mismo lo presente para su cobro. De no presentarse el cheque dentro
del plazo de los quince días antes indicados el mismo puede presentarse dentro de los
seis meses que sigan a su fecha, siempre que el mismo no haya sido revocado. Es por
eso que se aconseja que el beneficiario del cheque haga valer su derecho dentro del
plazo de la presentación, pues en dicho plazo la orden de pago solo es revocable si el
mismo es extraviado, el cheque fue sustraído o adquirido de manera ilícita; caso
contrario, el librador que dé la orden de revocación causal injustificada, será
responsable ante el tenedor legítimo por los daños y perjuicios ocasionados sin
perjuicio de alguna otra responsabilidad. La institución bancaria librada que reciba la
orden revocación del pago se abstendrá de hacerlo, sin responsabilidad alguna y
comunicará esa circunstancia el tenedor del título que se presente. (Artículo 507 del
Código de Comercio) El cheque puede presentarse también ante un librado para que el
mismo lo cobre a otra institución bancaria librada y se deposite dicho pago en una
cuenta a favor del beneficiario en el banco librado inicial. Dicha presentación surte los
mismos efectos que la hecha directamente al librado, por lo cual, si el cheque no
tuviere fondos para el pago, la anotación que realice la Cámara de Compensación en el
cheque, surtirá los efectos del protesto, al tenor del Artículo 511 del Código de
Comercio.
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL CHEQUE PARA EL PAGO:
La fecha de presentación de un cheque para ser pagado está regulada por el
artículo 718 del código de comercio que contempla 4 escenarios:
Dentro de los quince días a partir de su fecha, si fueren pagaderos en el mismo
lugar de su expedición.
Dentro de un mes, si fueren pagaderos en el mismo país de su expedición, pero
en lugar distinto al de ésta.
Dentro de tres meses, si fueren expedidos en un país latinoamericano y
pagaderos en algún otro país de América Latina.
Dentro de cuatro meses, si fueren expedidos en algún país latinoamericano para
ser pagados fuera de América Latina.
El artículo 718 señala la fecha o plazo máximo en que se debe presentar el cheque
para que sea pagado, pero el artículo 721 del código de comercio señala lo siguiente:
PAGO:
El librador es el principal responsable del pago del cheque, el cual debe ser
pagado en su totalidad.
ARTICULO 504. Cód. Com. Obligación de pago. El banco que autorice a alguien a
librar cheques a su cargo, estará obligado con el librador a cubrirlos hasta el importe
del saldo disponible, salvo disposición legal u orden judicial que lo libere de tal
obligación.
Si los fondos disponibles no fueren suficientes para cubrir el importe total del cheque, el
librado deberá ofrecer al tenedor el pago parcial hasta el saldo disponible.
ARTICULO 505. Cód. Com. Negativa del librado. Cuando sin causa justa se niegue
el librado a pagar un cheque, o no haga el ofrecimiento de pago parcial prevenido en el
artículo anterior, resarcirá al librador los daños y perjuicios que se le ocasionen.
ARTICULO 506. Cód. Com. Pago parcial. Si el tenedor acepta el pago parcial, el
librado le entregará una fotocopia u otra constancia en el que figuren los elementos
fundamentales del cheque y el monto del pago efectuado. Esta constancia sustituirá al
título para los efectos del ejercicio de las acciones correspondientes contra los
obligados.
ARTICULO 508. Cód. Com. Pago extemporáneo. Aun cuando el cheque no hubiere
sido presentado en tiempo, el librado deberá pagarlo si tiene fondos suficientes del
librador y el cheque se presenta dentro de los seis meses que sigan a su fecha y no ha
sido revocado.
ARTICULO 509.Cód. Com. Muerte o incapacidad del librador. La muerte o
incapacidad del librador, no autorizan al librado para dejar de pagar el cheque.
ARTICULO 510. Pago parcial. El tenedor podrá rechazar el pago parcial.
EL PROTESTO:
El protesto de un cheque es un acto solemne cuyo objeto consiste en dejar
testimonio de que el documento que le fue presentado a cobro no ha sido pagado por
el banco.
Protestar un cheque es dejar testimonio de que fue presentado a cobro y no
pagado por el banco, lo que puede suceder por diversos motivos.
Al quedar protestado por una o más razones, un cheque no puede pagarse.
La ley no señala las situaciones que podrían originar la falta de pago. Como
pueden existir varias causales de protesto en un mismo cheque, la normativa de la
Comisión ha establecido un orden de prioridades que los bancos deben respetar al
proceder al protesto de un cheque, esto es:
CLASIFICACIÓN:
1. POR CAUSALES DE FORMA: El banco protesta un cheque por causales de
forma cuando el cliente comete errores al momento de emitir el cheque y éste es
presentado a cobro por el beneficiario. Los errores más comunes son:
Disconformidad de firma;
Fecha inexistente;
Diferencia entre el monto del cheque indicado en cifras y el que se señala en
letras;
Otros motivos de forma.
2. POR ORDEN DE NO PAGO: si hay orden de no pago del documento por parte
del librador.
Causales por orden de no pago:
Si bien el cheque es una orden de pago que constituye un mandato para el
Banco librado, ésta es esencialmente revocable.
En consecuencia, el Banco debe abstenerse de pagar un cheque cuando así se
lo avise la persona que emitió el documento. En consecuencia, la entidad bancaria
debe limitarse a cumplir dicha orden, sin estar obligado a verificar el motivo de la
revocación ni discriminar si la cuenta dispone o no de los fondos necesarios para su
pago, pero si se le expresan dichos motivos, deberá indicarlo en el acta de protesto
respectiva.
Sin embargo, las circunstancias referidas no impiden que se efectúe el cobro de
los documentos al respectivo girador del cheque, mediante las acciones judiciales que
el beneficiario o tenedor estime pertinentes.
En efecto, salvo que el librador haya dado orden de no pago por motivos como
robo, hurto o extravío, la revocación del cheque es una circunstancia constitutiva de
delito conforme la ley que describe el giro doloso de cheques y además es responsable
de los perjuicios irrogados al beneficiario.
4. POR CADUCIDAD: Los cheques tienen un plazo para ser presentados a cobro,
si estos plazos se encuentran vencidos el banco tiene la obligación de
protestarlos por caducidad, razón por la que el portador de un cheque librado
contra un banco establecido en el país, debe presentarlo a cobro dentro de
determinados plazos contados desde su fecha de expedición.
EL PAGARÉ:
El pagaré es lisa y llanamente el papel en el cual una persona contrae la
obligación de pagar determinada cantidad a la orden de otra.
El pagaré también se puede definir como: El título de crédito que contiene la
promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero por el suscriptor a
una persona determinada llamada beneficiario en un lugar y tiempo determinado. El
pagaré siempre será a favor de persona determinada, y el mismo contiene una
promesa incondicional de pagar determinada cantidad de dinero.
REQUISITOS FORMALES:
Son requisitos para crear un Pagaré además de lo estipulado en el Artículo 386
del Código de Comercio, los establecidos en el Artículo 490 del Código de Comercio
que se detallan a continuación:
1. La promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero.
2. El nombre de la persona a quien deba hacerse el pago.
DEBENTURE:
Nuestra legislación en el Artículo 544 del Código de Comercio las define como: “Títulos
de crédito que incorporan una parte alícuota de un crédito colectivo constituido a cargo
de una sociedad anónima.” En efecto esta clase de títulos de crédito son constituidos
en sociedades mercantiles anónimas y son títulos por medio de los cuales una
sociedad anónima puede capitalizarse a cambio del pago de una tasa de interés
determinada.
Estos títulos de crédito al tenor del Artículo 545 del Código de Comercio pueden
crearse nominativamente, a la orden o al portador y tendrán igual valor nominal, que
será de cien quetzales o múltiplos de cien.
PROCEDIMIENTO PARA CREARLOS:
Para crear esta clase de títulos de crédito los cuales atañen a sociedades
anónimas se realiza el siguiente procedimiento:
1. Se realiza una asamblea extraordinaria, de conformidad con el Artículo 135
literal segundo del Código de Comercio si no estuviere estipulado en la escritura
constitutiva de la sociedad.
SUJETOS PERSONALES:
Librador-librado: Será la entidad bajo forma mercantil de sociedad anónima la
cual creará los títulos y la vez se obligará a pagarlos a través de su
representante legal.
EL CERTIFICADO DE DEPÓSITO
Estos títulos son representativos de mercancías de gran utilidad en el comercio,
pues facilitan la negociación sobre las mercancías o productos sin necesidad de
desplazar materialmente los mismos. El certificado de depósito es un título de crédito
representativo de mercaderías, es decir “todo género vendible, cualquier cosa mueble
que se hace objeto de trato o venta”
El Artículo 7 del Decreto Legislativo 1746, Ley de Almacenes Generales de
Depósito estipula: “Los certificados de depósito son títulos representativos de la
propiedad de los productos o mercancías de que se trate y contiene el contrato
celebrado entre los almacenes como depositarios y los respectivos dueños como
depositantes.” Es en esta clase de títulos, en donde vemos que realmente no
incorporan un crédito, sino un derecho, o más bien la propiedad de una mercancía, y
quien posee el título dispone de ella como si estuviere físicamente en su poder.
PLAZO:
El plazo de vencimiento del certificado no puede exceder de un año el cual es
prorrogable.
Los certificados de depósito pueden emitirse hasta por un año de plazo y el
vencimiento de los bonos de prenda no debe exceder de la fecha de expiración de
aquellos. Ambos títulos son prorrogables por acuerdo de las partes".
BONO DE PRENDA:
Proviene de un contrato de depósito celebrado con Almacenes generales de
depósito, a diferencia del certificado de depósito; que es un título que obligatoriamente
extiende la mencionada entidad al celebrar el contrato de depósito de mercaderías
almacenadas, este, no representa en si un derecho de Dominio sobre las mercaderías
almacenadas; sino que más bien en él se establece una relación de crédito surgida de
un contrato de mutuo; el cual se desarrollara más adelante, y garantiza el cumplimiento
de la obligación con un derecho real prendario sobre la mercadería o bienes
almacenados, los cuales se encuentran previamente identificados en el certificado de
depósito correspondiente.
SUJETOS PERSONALES:
girado o librado
el depositante de la mercadería
PLAZO:
El plazo de vencimiento del bono de prenda no puede exceder de un año, pero
si es prorrogable.
DIFENCIA ENTRE EL CERTIFICADO DE DEPOSITO Y EL BONO DE PRENDA:
El certificado de depósito acredita la propiedad de la mercancía, mientras que el
bono de prenda acredita la constitución de un crédito prendario sobra las mercancías o
los bienes indicados en el certificado.
Los certificados de depósito acreditan la propiedad y depósito de las mercancías
o productos y están destinados a servir como instrumento de enajenación, transfiriendo
a su adquiriente la propiedad de dichas mercancías o productos en cambio los bonos
de prenda representan el contrato de préstamo con la consiguiente garantía de las
mercancías o productos depositados, y confiere por sí mismos los derechos y
privilegios de un crédito prendario.
WEB-GRAFÍA
1. www.Monografías.com
2. www.usac.gob.gt
3. www.ruralderecho.com
4. www.enciclopediajuridica.com