TALLER RETENCIONES EN ICA,RENTA E IVA

La Sociedad ACA Ltda. Comercializadora de electrodomésticos, responsable de IVA en Tunja,

la secretaria de hacienda del municipio según la actividad económica le asigna en 4 x mil
como tarifa para aplicar el rete - ica. Catalogada como Gran Contribuyente, durante el mes
de enero de 2019 efectuó las siguientes operaciones.

1. Contrató servicios profesionales de asesoría jurídica con la firma ACA Consultores

Ltda en Tunja. Nit 813.000.0001, cuya remuneración acordada ascendió a la suma
de $190.000.000 antes de IVA . Para tales efectos, se suscribió el respectivo
contrato de prestación de servicios profesionales.
2. Causo honorarios a favor de señor Juan Rojas Pérez residente en Tunja Nit
12.136.1282, no responsable de IVA (antes RS) , por concepto de revisoría Fiscal
durante el mes por valor de $8.300.000
3. Compra al contado a Mario Gudiño, comerciante no responsable de IVA (Antes RS)
de Cali, mercancías gravadas por valor de $8.750.000+iva
4. Vende mercancías a contado por valor de $29.561.900, a Gustavo Arcila,
comerciante inscrito como responsable de IVA (Antes régimen común).Auto
retenedor en Renta.
5. Compra a crédito a Leo Arteaga & Cía Ltda.., de Tunja , inscrito como responsable de
IVA(Antes régimen común), mercancías por valor de $8.981.000 antes de IVA.
6. Contrato con la empresa JCC SA Nit 900.005.0022 los servicios de aseo con sus
instalaciones ubicadas en Tunja, por valor de $1.800.000+IVA
7. Compra a crédito a Leo Arteaga & Cía Ltda.., de Tunja, inscrito como responsable de
IVA (Antes régimen común), mercancías por valor de $4.871.000 +IVA.
8. Causo el canon de arrendamiento de las oficinas administrativas, a favor de María
Fernanda Gualy Castrillon ,Nit 12.120.1118, responsable de IVA, por valor de
$3.500.000
9. Vende mercancías a crédito a Comercial Los Pinos S.A. Gran Contribuyente Auto
retenedor de Renta, de Tunja, por valor de $5.670.000, antes de IVA.
Realizar los asientos contables correspondientes, teniendo en cuenta Retención en la Fuente,
Reteiva, reteica, IVA. Diligeciar los formularios.