Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
TESIS
PRESENTA:
SANDY LILIANA HIPÓLITO PENA
ASESOR:
M EN C. RAFAEL CANO DOMÍNGUEZ
Dedico este trabajo primero que nada a ti Dios que eres el ser que me ha dado
las fuerzas necesarias para realización de este trabajo.
A mis padres y hermano, que han sido las personas que me han dado la
inspiración y el apoyo necesario para poder seguir adelante, este es el mejor
regalo que les puedo dar en agradecimiento a su amor y a todas las cosas que
han hecho por mí.
Gracias Dios.
Te agradezco Mamá (Lilia Pena) por todo lo que has hecho por mí, eres la
mejor amiga que he tenido, por escuchar mis inquietudes y decisiones, sobre
todo gracias por todos los consejos que has dado, han sido la guía de mi vida y
un gran apoyo. Eres una maravillosa mujer y madre.
Gracias a todas las personas que han estado conmigo en algunos momentos de
mi vida.
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
An
INTRODUCCIÓN
En la actualidad el Centro procesador de Gas (CPG) Área Coatzacoalcos tiene
como objetivo lograr un crecimiento basado en los criterios de rentabilidad y
generación de valor. Para ello, ha instrumentado un modelo de negocio que se
articula en tres ejes:
Dentro del BSC se diseña un elemento imprescindible para que este se lleve a
cabo, llamado mapa estratégico, en el se convierte la estrategia en un sistema
integrado en cuatro perspectivas estratégicas: aprendizaje y crecimiento, procesos
internos, clientes y finalmente se relacionan unos con otros para llegar a tener un
desempeño financiero óptimo, este último es la perspectiva imprescindible que se
desea alcanzar.
i
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
An
Además, se analizaran los indicadores que están dentro del mapa estratégico
del BSC de Pemex Gas, aplicados al CPG área Coatzacoalcos.
Las iniciativas son las diferentes opciones o caminos que se deben seguir
para llevar a cabo la realización del indicador, estos se establecen por el personal
responsable y se aseguran de que se lleve acabo su cumplimiento dentro de
fechas establecidas que se delimita para dicha iniciativa.
ii
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
An
ANTECEDENTES
Finanzas
Terminales
Ductos
Producción
El CPG Área Coatzacoalcos se localiza en la zona sureste del país (Fig. I.1),
en la zona industrial Pajaritos, municipio de Coatzacoalcos, Veracruz. Funciona
desde abril de 1997, está integrada por la Terminal Refrigerada Pajaritos, la Planta
Criogénica de Pajaritos ambas iniciando operación en 1972, la Terminal Marítima
de Azufre (TMADA), las Plantas Fraccionadoras Morelos inicio operación en1990 y
Cangrejera en 1983, así como 600 km. de ductos para transporte e integración.
Por otro lado, una vez procesado el Gas húmedo y los líquidos (Etano +
pesados y Propano + pesados), provenientes del sureste, se entregan productos
como el Gas natural seco, Propano, mezcla de Butanos, Gas licuado, Gasolinas
naturales, así como Etileno, Amoniaco y Azufre líquido. Con el fin de proteger el
equilibrio ecológico se creo la Planta recuperadora de Azufre (Fig. I.2).
RECUP. DE AZUFRE
GAS AMARGO GAS SECO
FRACCIONAMIENTO.
ENDULZAM. GAS
ETANO
GAS DULCE
NAFTA
ENDULZAM. DE LIQ.
Figura I.2 Diagrama del Proceso que realiza el CPG Área Coatzacoalcos
iv
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
An
En México, Pemex Gas se encuentra entre las 10 más grandes por su nivel de
ingresos, superiores a 16,300 millones de dólares en 2004, con activos cercanos a
9,000 millones de dólares. Adicionalmente, PGPB constituye una fuente
importante de trabajo, al emplear del orden de 12 mil trabajadores.
v
CAPITULO 1
DESCRIPCIÓN DEL BALANCED
SCORECARD
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
CAPITULO I
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
alcanzan los resultados definidos por el plan estratégico, de esta manera ayuda a
la compañía a expresar los objetivos e iniciativas necesarias para cumplir con la
estrategia, esto se lleva acabo movilizando al personal hacia el pleno
cumplimiento de la misión, a través de la canalización de las energías,
habilidades y conocimientos específicos del personal en la organización hacia el
logro de metas estratégicas de largo plazo (Fig.1.1). También, permite guiar el
desempeño actual, además de apuntar hacia el desempeño futuro usando
medidas en cuatro categorías: desempeño financiero, conocimiento del cliente,
procesos internos de negocios y aprendizaje-crecimiento; para alinear iniciativas
individuales, organizacionales y trans-departamentales, identifica procesos
enteramente nuevos para cumplir con objetivos del cliente y del accionista.
Liderazgo
ejecutivo para
movilizar el
cambio
Transformar la Hacer de la
estrategia en estrategia un
términos proceso
operacionales continuo
Balanced
Scorecard
Alinear a la Transformar la
organización estrategia en
para generar una tarea de
sinergias todos
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
TRADUCIR LA VISIÓN
• Clarificando
• Ganando consenso
COMUNICAR Y RETROALIMENTACIÓN Y
RELACIONAR APRENDIZAJE
Tablero • Actualizar la visión
• Comunicar y educar
de • Proveer retroalimentación
• Fijar metas
Control estratégica
• Ligar recompensas a
medidas de desarrollo • Facilitar la revisión de
estrategias y aprendizaje
PLANEACIÓN
• Fijar objetivos
• Alinear iniciativas
estratégicas.
• Asignar recursos
• Establecer metas
Figura 1.3 Estrategia directiva la cual pasa por cuatro procesos.
Por otro lado antes de llevar a cabo la implementación del BSC se deben de tomar
en cuenta ciertas consideraciones que a continuación se presentan:
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
4. Ofrece más ventajas que desventajas: la principal, integra todos los planes
de la empresa, comprometiendo así todas las áreas.
10. Una posible finalidad del BSC sería: Beneficios de carácter financiero y no
financiero, Sistema para lograr resultados, Competitividad para crecer y ser
capaz de competir.
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
1. Los indicadores se deben ir agregando desde los que son un poco más
extensos hasta llegar a los más resumidos.
2. A cada responsable se le asignen sólo aquellos indicadores relativos a
su gestión y a sus objetivos.
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Se deben señalar las variables críticas necesarias para controlar cada área
funcional. Estas variables son ciertamente distintas en cada caso, ya sea por los
valores culturales y humanos que impregnan la filosofía de la empresa en
cuestión, o bien por el tipo de área que nos estemos refiriendo, es importante
determinar cuáles son las variables en cada caso para llevar a cabo un correcto
control y un adecuado proceso de toma de decisiones.
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
El BSC se nutre de todo este tipo de indicadores, tiene en cuenta los aspectos
prospectivo y retrospectivo, configurando un punto de vista global mucho más
completo y eficaz. Su función es conjugar una serie de elementos para suministrar
una visión de conjunto y ofrecer soluciones en cada caso. No obstante, los
indicadores valoran elementos de carácter cuantificable, pero cada vez más, es
mayor la importancia que van adquiriendo las variables cualitativas, aunque su
desarrollo siga todavía estando por debajo del alcanzado en los financieros. La
mayoría de las técnicas tienen como elemento común, el mostrar las relaciones
que existen entre las categorías de las variables más que entre las propias
variables.
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
• Tiempos Límite: Es el lapso de tiempo que tendrá como límite cada acción
clave; su finalidad será la de traducir a mediano plazo lo que expresa un
objetivo estratégico que se complementa a través del trabajo cotidiano.
10
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
11
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Perspectiva Financiera
Los indicadores financieros están basados en la contabilidad de la compañía,
está tiene como objetivo el responder a las expectativas de los accionistas. Está
perspectiva esta particularmente centrada en la creación de valor para el
accionista, con altos índices de rendimiento y garantía de crecimiento y
mantenimiento del negocio. Esto requerirá definir objetivos e indicadores que
permitan responder a las expectativas del accionista en cuanto a los parámetros
financieros de: rentabilidad, crecimiento, y valor al accionista.
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
13
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
14
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
1.4 Indicadores
15
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Indicador de Gestión
Indicador Simple
Indicador de Desempeño
Estos indicadores suelen clasificarse en Estratégicos, de Proyectos, de
Gestión y de Servicio (Fig1.4).
A diferencia de los indicadores simples, los indicadores de desempeño
necesitan un punto de referencia, por ejemplo un estándar, un objetivo, un juicio
contra el cual comparar, por lo que tienen un carácter relativo. Con el fin de evitar
una posible ambigüedad los indicadores de desempeño deberán tener la siguiente
propiedad:
16
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Estratégicos
Clasificación
de los
Servicios indicadores Proyectos
de
desempeño
Gestión
17
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Enfoque de Sistemas
Valor
esperado
Entrada Proceso Proceso Salida
1 2
Eficiencia Eficacia
18
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
a. Indicadores de insumo
Este tipo de indicador tiene que ver con los recursos humanos y financieros,
empleados por las empresas. Se pueden agrupar en características del personal,
mantenimiento, producción del alumnado, del profesorado, de los recursos
financieros, etc. Para cada caso el término características se refiere a la
disponibilidad del recurso, su naturaleza, la calidad y cantidad utilizada. Por
ejemplo:
b. Indicadores de proceso
19
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
c. Indicadores de salida
d. Indicadores de resultados
Para cada uno de los FCE identificados determinar la mejor manera de medir
su cumplimiento, es decir, construir el indicador enfocándose en la medición de
20
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
• Nombre
• Fórmula de cálculo
• Frecuencia de cálculo
• Información requerida. Identificando variables, fuente y responsable de la
información.
• Descripción de variables. Texto que explica claramente la variable.
21
CAPITULO 2
DESCRIPCIÓN DE LOS
INDICADORES ESTRATÉGICOS
DEL CENTRO PROCESADOR
DE GAS ÁREA
COATZACOALCOS
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
An
CAPITULO II
22
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Figura 2.1 Mapa de Objetivos Estratégico del Centro Procesador de Gas Área Coatzacoalcos. 23
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
24
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
% Utilización de Activos
1
La meta de % utilización de activos calcularla
Indicador del BSC en función del POT-1 2008 y por línea de
negocios
Programa Operativo Trimestral (POT)
Capacidad utilizada
Formula a emplear %Utilización de activos = * 100
Capacidad de diseño
Frecuencia Mensual
25
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
§ (Volumen de Gas Natural * % mol de C3 ) ·
%Recuperacion de Propano = 1 − ¨¨ ¸¸
Formula a © (Volumen de Gas Húmedo dulce * % mol de C3 ) ¹
emplear
Energía consumida
Consumo energético en procesamie nto =
Hidrocarburos Producidos
Frecuencia Mensual
Meta a
cumplir Porcentaje de Recuperación de Propano ( 79)
para el año Consumo energético en procesamiento ( 241)
2008
Tabla 2.4 Datos empleados para el Objetico de “Optimizar el desempeño
operativo y energético”.
26
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Tiempo de Demoras1
Formula a emplear Tiempo de demoras1 = Tiempo Total - Tiempo Programado
Frecuencia Mensual
27
CAPITULO 3
ANÁLISIS DE LOS
INDICADORES ESTRATÉGICOS
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
CAPITULO III
80
70 % de utilización
de cativos
60 (fraccionadora)
%
50 Meta del
Indicador=78
40
30
20
10
ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
Meses
28
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Porcentaje de cumplimiento
% de Utilización de activos de fraccionadoras
120
Morelos y Cangrejera
100
80
Porcentaje de
60 cumplimiento
%
40
20
0
ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
Meses
29
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
30
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
32
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Recuperación de Propano
100
90
80
70
60 Recuperación
de Propano
50
%
Meta del
40 Indicador=79
30
20
10
0
ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
Meses
33
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Porcentaje de cumplimiento
Recuperación de Propano
120
100
80
%
Porcentaje de
60 cumplimiento
40
20
0
ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
Meses
34
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
300
250
Consumo en
ergético en
Gcal/Mton
200
Porcesmiento
100
50
0
ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
Meses
36
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Porcentaje de cumplimiento
Consumo energético en Procesamiento
120
100
80
Porcentaje de
60 cumplimiento
%
40
20
0
ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
Meses
37
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
38
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
39
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
70
60
50 Tiempo de
Demoras de
Carga Barcos
40
Horas
Meta del
30 Indicador=0
20
10
0
ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
-10
Meses
40
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Porcentaje de cumplimiento
Tiempo de Demoras de Carga Barcos
120
100
80
Porcentaje de
%
60 cumpliminto
40
20
0
ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
Meses
Gráfica 3.4 (b) Porcentaje de cumplimiento del Tiempo de Demoras de carga a Barcos
41
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
42
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
CONCLUSIONES
43
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
RECOMENDACIONES
44
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
GLOSARIO
Balanced Scorecard
Buque-tanque
Butanos
Criogénica
Ductos
Etano
45
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Eva
Fraccionadora
Gas Licuado
Gasolinas
46
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Indicador
Mapa Estratégico
Meta
Pentanos
Proceso
Procesos Industriales
47
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
Producto
Tren A y B
48
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
BIBLIOGRAFÍA
1. Base de datos de los indicadores del Centro Procesador de Gas Área
Coatzacoalcos.
11. Olve, Nils-Göran, Jan Roy, Magnus Wetter; 1999, Performance Drivers: A
Practical Guide to Using, the Balanced Scorecard. John Wiley & Sons.
Chichester, Reino Unido.
49
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
ANEXO
3.1 Porcentaje de utilización de activos de Fraccionadora Morelos Y Cangrejera
AÑO 2008
INDICADOR MES
% Utilización de activos UNIDADES
fraccionadoras ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
Promedio del
Porcentaje de
Capacidad utilizada BPD 152,655 164,660 166,101 159,850 160,351 165,777 162,969 175,640 168,999 133,839 79,214 120,630 Cumplimiento
Capacidad de diseño BPD 208,000 208,000 208,000 208,000 208,000 208,000 208,000 208,000 208,000 208,000 208,000 208,000
AÑO 2008
INDICADOR MES
% Recuperación de Propano UNIDADES
Promedio del
Criogénica ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
Porcentaje de
Cumplimiento
Meta del indicador % ≥ 79 ≥ 79 ≥ 79 ≥ 79 ≥ 79 ≥ 79 ≥ 79 ≥ 79 ≥ 79 ≥ 79 ≥ 79 ≥ 79
%RP=(Volumen de Gas
natural*%mol de C3)/(Volumen de % 72 84 77 85 88 87 87 79 71 73 79 79
Gas dulce*%mol de C3)/
Porcentaje de cumplimiento % 91 107 98 107 111 110 110 100 89 93 100 100 100%
50
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
AÑ0 2008
INDICADOR MES
Consumo energético en UNIDADES
procesamiento ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
Promedio del
Porcentaje de
Energía Consumida Gcal 120,260 115,570 120,769 126,439 117,444 107,917 118,387 110,138 104,613 124,933 99,926 116,430 Cumplimiento
Hidrocarburos producidos Mton 518 514 557 529 554 548 560 487 455 464 348 451
Meta del indicador Gcal/Mton ≤241 ≤241 ≤241 ≤241 ≤241 ≤241 ≤241 ≤241 ≤241 ≤241 ≤241 ≤241
CE=(Energía consumida)/
Gcal/Mton 232 225 217 239 212 197 211 226 230 269 287 258
(Hidrocarburos producidos)
Porcentaje de cumplimiento % 104 107 110 101 112 118 112 106 105 88 81 93 103%
51
Análisis del Desempeño de los Indicadores Estratégicos del CPG área Coatzacoalcos
AÑ0 2008
INDICADOR MES
UNIDADES
Tiempo de demoras
ENERO FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL AGOS SEP OCT NOV DIC
Promedio del
Tiempo total de carga a Buque- Porcentaje de
Hra 91 107 151 84 124 84 84 104 84 137 101 86
Tanque Cumplimiento
Tiempo programado de carga a
Hra 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84
Buque-Tanque
Meta del indicador Hra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Tiempo de demoras=Tiempo Total
Hra 7 23 67 0 40 0 0 20 0 53 17 2
– Tiempo Programado
Porcentaje de cumplimiento % 91 72 20 100 53 100 100 76 100 37 80 98 77%
52