Municipio Nuevo Paysandú

Anexo No 8
Plan financiero, superávit primario y resultado presupuestal (millones de pesos)
Ejecutado año Ejecutado año Proyección
1 2 (Estimado) año 3

1.1 Ingresos corrientes 78,063 81,401 83,318

1.1.1 Tributarios 52,113 54,931 56,198
1.1.1.1 Impuesto Predial Unificado 16,300 17,300 17,640
1.1.1.1.1 Urbano 10,200 10,600 10,920
1.1.1.1.2 Rural 6,100 6,700 6,720
Impuesto de Industria y Comercio 10,750 20,940 21,362
1.1.1.2.1 Sobre actividades comerciales 12,600 13,700 13,808
1.1.1.2.2 Sobre actividades industriales 4,850 4,890 5,114
1.1.1.2.3 Sobre actividades de servicio 2,300 2,350 2,441
1.1.1.3 Impuesto complementario de avisos y tableros 2,963 3,142 3,204
1.1.1.4 Impuesto a la publicidad exterior 1,200 1,250 1,286
1.1.1.5 Impuesto a los espectáculos públicos 2,100 2,200 2,258
1.1.1.6 Otros 9,800 10,100 10,448
1.1.2 No tributarios 25,950 26,470 27,121
1.1.2.1 Contribuciones diversas 7,950 8,050 8,000
1.1.2.1.1 Valorización 2,400 2,200 2,300
1.1.2.1.2 Especial de contratos de obras públicas 850 890 870
1.1.2.1.3 Plusvalía 3,100 3,250 3,175
1.1.2.1.4 Otras 1,600 1,710 1,655
1.1.2.2 Tasas y derechos administrativos 2,000 2,000 2,000
1.1.2.3 Multas sanciones e intereses 2,000 2,000 2,000
1.1.2.4 Venta de bienes y servicios 2,100 2,150 2,125
1.1.2.5 Transferencias corrientes 11,900 12,270 12,996
1.1.2.5.1 Aportes de la nación 640 730 685
1.1.2.5.2 Sistema general de participaciones 10,810 11,080 11,856
1.1.2.5.2.1 Sgp para educación 4,320 4,380 4,687
1.1.2.5.2.2 Sgp para salud 2,730 2,780 2,975
1.1.2.5.2.3 Sgp propósitos generales 3,200 3,250 3,478
1.1.2.5.2.4 Sgp asignaciones especiales 560 670 717
1.1.2.5.3 Otras 450 460 455
A Gastos corrientes 60,482 61,530 64,269
2.1.1 Gastos de personal 26,796 27,410 26,422
2.1.2 Adquisición de bienes y servicios 2,650 2,783 2,922
2.1.3 Transferencias corrientes 5,910 6,206 6,516
2.1.4 Transferencias de capital 3,180 3,250 3,250
2.1.5 Adquisición de activos financieros 500 500 600
2.1.6 Gastos por tributos, multas, sanciones e intereses 3,600 3,700 3,885
Gastos operativos en sectores sociales 15,050 15,502 16,277
Déficit fiscal de vigencia anteriores 0 0 0
Intereses 2,796 2,180 4,398
B DEFICIT O AHORRO CORRIENTE (1.1 - A) 17,581 19,871 19,049
1.2 Recursos de capital sin financiación 6,181 6,154 6,707
C (-) Formación bruta de capital fijo 22,320 22,990 64,139
Déficit fiscal por inversión 0 0 0
D DEFICIT O AHORRO DE CAPITAL (1.2 - C) -16,139 -16,836 -57,432
E INGRESOS TOTALES (Sin financiación): (1.1 + 1.2) 84,243 87,555 90,026
F GASTOS TOTALES (Sin financiación): (A + C) 82,802 84,519 128,408
G DEFICIT O AHORRO TOTAL: (E-F) o (B + D) 1,441 3,036 -38,382
Financiación del déficit
H Desembolsos de créditos 3,000 5,000 25,000
I (-) Amortizaciones de créditos 3,420 3,420 6,545
Financiación neta: ( H - I ) -420 1,580 18,455

J DEFICIT O SUPERAVIT PRIMARIO: (E - F + intereses) 4,237 5,216 -33,984

Relación superávit primario a intereses: (J / Intereses) 152% 239% -773%

RESULTADO PRESUPUESTAL
K Ingresos totales con financiación: (E + H) 87,243 92,555 115,026
L (-) Gastos totales con financiación (F + I) 86,222 87,939 134,953
Resultado presupuestal: (K - L) 1,021 4,616 -19,927
Proyección Proyección
año 4 año 5

87,721 92,361
59,008 61,958
18,522 19,448
11,466 12,039
7,056 7,409
22,430 23,552
14,498 15,223
5,369 5,638
2,563 2,691
3,365 3,533
1,351 1,418
2,370 2,489
10,970 11,518
28,714 30,403
8,400 8,820
2,415 2,536
914 959
3,334 3,500
1,738 1,825
2,100 2,205
2,100 2,205
2,231 2,343
13,882 14,830
719 755
12,685 13,573
5,015 5,366
3,183 3,406
3,721 3,981
767 821
478 502
67,002 68,875
27,929 29,531
3,068 3,221
6,842 7,184
3,250 3,250
600 600
4,079 4,283
17,090 17,945
0 0
4,143 2,861
 20,720 23,486
7,339 8,031
25,092 26,346
0 0
-17,753 -18,315
95,060 100,392
92,094 95,221
2,967 5,171

0 0
7,587 7,587
-7,587 -7,587

7,110 8,032

172% 281%

95,060 100,392
99,680 102,808
-4,620 -4,216