CLINICA VIVIR BIEN

Estado de Situacion Financiera a diciembre 31 de 2.01

Activo Corriente
1105 Caja 60,219
1110 Bancos 280,409
1120 Cuentas de Ahorro 2,259,047
1205 Inversiones Admisibles 12,564,077
1210 Inversiones Obligatorias (LP) 6,828,488
1305 Deudores del Sistema (Clientes) 17,095,839
1330 Anticipos y Avances 156,415
1345 Ingresos por Cobrar 1,273,746
1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor 321,100
1365 Cuentas x Cobrar a Trabajadores 54,028
1399 Provisiones (754,382)
1455 Material Medico Quirurgico 2,839,321
1455 Medicamentos 329,861

total activo corriente 43,308,168

Activo no Corriente
1504 Terrenos 3,426,320
1516 Construcciones y Edificaciones 9,632,128
1524 Equipo de Oficina 5,123,985
1528 Equipo de Computacion y Comunicación 2,658,936
1532 Equipo Medico Cientifico 12,365,894
1592 Depreciacion Acumulada (3,933,653)

total propiedad planta y equipo 29,273,610

1615 Patentes (Formadas) 166,379

1705 Gastos Pagados x Anticipado (Intereses) 581,688
1710 Cargos Diferidos (Elementos de Roperia y Lenceria) 277,103
1710 Cargos Diferidos (Software) 138,552
1805 Bienes de Arte y Cultura 135,493
1905 Valorizaciones de Inversiones 351,977
1910 Valorizaciones de Propiedades Planta y Equipo 26,910,926

otros activos 28,562,118

total activos 101,143,896

A VIVIR BIEN
anciera a diciembre 31 de 2.013

Pasivo Corriente
2105 Bancos Nacionales (CP) 227,433
2115 Corporaciones Financieras (CP) 350,000
22 Proveedores 3,289,873
2315 A companias vinculadas (CP) 196,055
2335 Costos y Gastos x Pagar (CP) 1,757,036
2355 Deudas con Socios y Accionistas 714,032
2365 Retencion en la Fuente 237,989
2370 Retenciones y Aportes de Nomina 147,097
2404 Impuesto de Renta y Complementarios 35,526
2408 Impuesto sobre las Ventas 909,075
2412 Impuesto de Industria y Comercio 50,400
2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 1,642,917
2510 Cesantias Consolidadas (Ley Laboral anterior) 1,123,500
2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 1,694,588
2815 Ingresos Recibidos para Terceros 1,320,098
2845 Bonos / 2905 2,173,851

total pasivo Corriente 15,869,470

Pasivo No Corriente
2105 Bancos Nacionales (LP) 400,000
2130 Entidades Financieras del Exterior (LP) 600,000
2532 Pensiones por Pagar (LP) 1,212,318
Pasivo a largo plazo 2,212,318

Total Pasivo 18,081,788

3105 Capital Suscrito y Pagado 5,108,094

3205 Prima en colocacion de acciones 2,608,803
3305 Reservas Obligatorias (incluye las reservas del periodo) 15,496,090
36 Utilidad del presente Ejercicio 7,950,117
3705 Utilidades Acumuladas 24,636,101
3805 Superavit por Valorizaciones de Inversiones 351,977
3810 Superavit por Valorizaciones de Propiedad Planta y Equipo 26,910,926

total patrimonio 83,062,108

total pasivo y patrimonio 101,143,896

0
 CLINICA VIVIR BIEN
Estado de resultado Enero 1 a diciembre 31 de 2.013

4105 Ingresos Operacionales (prestacion de servicios de salud) 64,715,889

4105 Ingresos Operacionales (venta de medicamentos) 10,320,350
42 Ingresos No Operacionales 3,000,000

total ingresos 78,036,239

5105 Gastos de Personal 1,658,968

5110 Honorarios 987,070
5115 Impuestos 765,900
5135 Servicios 1,023,213
5140 Gastos Legales 678,500
5150 Seguros / 5130 1,281,823
5160 Depreciaciones 425,000
total gastos administrativos 6,820,474

5210 Gastos de Personal / 5205 256,000

5220 Arrendamientos 60,000
5245 Mantenimiento y Reparaciones 48,791
5255 Gastos de Viaje 22,137
total gastos operacionales de venta 386,928

5305 Gastos Financieros 3,724,695

5405 Impuestos De Renta y Complementarios 3,384,352

6105 Compras de Materiales e Insumos 29,169,483

6105 Compras de Medicamentos 6,234,579
total costos de venta 35,404,062

7110 Mano de Obra Directa 6,976,423

7115 Costos Indirectos 10,166,628
total costos de produccion o de operación 17,143,051

utilidad 11,172,677
36 Resultado del periodo a Distribuir 7,950,117
diferencia 3,222,560

codigos eliminados

36 Resultado del periodo a Distribuir 7,950,117

5150 Seguros 1,281,823
5135 Servicios 1,023,213
5105 Gastos de Personal 1,658,968
5105 Gastos de Personal 1,658,968
2815 Ingresos Recibidos para Terceros 1,320,098
2532 Pensiones por Pagar (LP) 1,212,318
2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 1,694,588
2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 1,694,588
2510 Cesantias Consolidadas (Ley Laboral anterior) 1,123,500
2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 1,642,917
2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 1,642,917
1455 Medicamentos (a diciembre 31 del año anterior) 356,245
1455 Material Medico Quirurgico (a diciembre 31 del año anterior) 1,982,969
1345 Ingresos por Cobrar 1,273,746
 INSTITUTO UNIVERSITARIO ANTONIO JOSE CA
EDUCACION A DISTANCIA Y VIRTUAL
ASIGNATURA: CONTABILIDAD PROFESOR : EDWING FERNANDO HURTA
TALLER # 2 : CLASIFICACION DE LAS CUENTAS CONTABLES

A continuación encontrará los saldos de las cuentas de la CLINICA VIVIR BIEN a d

Ustedes deben con esta información clasificar las cuentas según su n

1105 Caja 60,219

1110 Bancos 280,409
1120 Cuentas de Ahorro 2,259,047
1205 Inversiones Admisibles 12,564,077
1210 Inversiones Obligatorias (LP) 6,828,488
1305 Deudores del Sistema (Clientes) 17,095,839
1330 Anticipos y Avances 156,415
1345 Ingresos por Cobrar 1,273,746
1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor 321,100
1365 Cuentas x Cobrar a Trabajadores 54,028
1399 Provisiones (754,382)
1455 Material Medico Quirurgico 2,839,321
1455 Medicamentos 329,861

total activo corriente 43,308,168

1504 Terrenos 3,426,320

1516 Construcciones y Edificaciones 9,632,128
1524 Equipo de Oficina 5,123,985
1528 Equipo de Computacion y Comunicación 2,658,936
1532 Equipo Medico Cientifico 12,365,894
1592 Depreciacion Acumulada (3,933,653)

total propiedad planta y equipo 29,273,610

1615 Patentes (Formadas) 166,379

1705 Gastos Pagados x Anticipado (Intereses) 581,688
1710 Cargos Diferidos (Elementos de Roperia y Lenceria) 277,103
1710 Cargos Diferidos (Software) 138,552
1805 Bienes de Arte y Cultura 135,493
1905 Valorizaciones de Inversiones 351,977
1910 Valorizaciones de Propiedades Planta y Equipo 26,910,926

otros activos 28,562,118

total activos 101,143,896

4105 Ingresos Operacionales (prestacion de servicios de salud) 64,715,889
4105 Ingresos Operacionales (venta de medicamentos) 10,320,350
42 Ingresos No Operacionales 3,000,000

total ingresos 78,036,239

5105 Gastos de Personal 1,658,968

5110 Honorarios 987,070
5115 Impuestos 765,900
5135 Servicios 1,023,213
5140 Gastos Legales 678,500
5150 Seguros / 5130 1,281,823
5160 Depreciaciones 425,000
total gastos administrativos 6,820,474

5210 Gastos de Personal / 5205 256,000

5220 Arrendamientos 60,000
5245 Mantenimiento y Reparaciones 48,791
5255 Gastos de Viaje 22,137
total gastos operacionales de venta 386,928

5305 Gastos Financieros 3,724,695

5405 Impuestos De Renta y Complementarios 3,384,352

6105 Compras de Materiales e Insumos 29,169,483

6105 Compras de Medicamentos 6,234,579
total costos de venta 35,404,062

7110 Mano de Obra Directa 6,976,423

7115 Costos Indirectos 10,166,628
total costos de produccion o de operación 17,143,051

utilidad 11,172,677
36 Resultado del periodo a Distribuir 7,950,117
diferencia 3,222,560
36 Resultado del periodo a Distribuir 7,950,117
5150 Seguros 1,281,823
5135 Servicios 1,023,213
5105 Gastos de Personal 1,658,968
5105 Gastos de Personal 1,658,968
2815 Ingresos Recibidos para Terceros 1,320,098
2532 Pensiones por Pagar (LP) 1,212,318
2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 1,694,588
2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 1,694,588
2510 Cesantias Consolidadas (Ley Laboral anterior) 1,123,500
2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 1,642,917
2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 1,642,917
1455 Medicamentos (a diciembre 31 del año anterior) 356,245
1455 Material Medico Quirurgico (a diciembre 31 del año anterior) 1,982,969
1345 Ingresos por Cobrar 1,273,746
RIO ANTONIO JOSE CAMACHO
DISTANCIA Y VIRTUAL
ROFESOR : EDWING FERNANDO HURTADO LORZA
E LAS CUENTAS CONTABLES

ntas de la CLINICA VIVIR BIEN a diciembre 31 de 2.013

n clasificar las cuentas según su natureleza,

2105 Bancos Nacionales (CP) 227,433

2105 Bancos Nacionales (LP) 400,000
2115 Corporaciones Financieras (CP) 350,000
2130 Entidades Financieras del Exterior (LP) 600,000
22 Proveedores 3,289,873
2315 A companias vinculadas (CP) 196,055
2335 Costos y Gastos x Pagar (CP) 1,757,036
2355 Deudas con Socios y Accionistas 714,032
2365 Retencion en la Fuente 237,989
2370 Retenciones y Aportes de Nomina 147,097
2404 Impuesto de Renta y Complementarios 35,526
2408 Impuesto sobre las Ventas 909,075
2412 Impuesto de Industria y Comercio 50,400
2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 1,642,917
2510 Cesantias Consolidadas (Ley Laboral anterior) 1,123,500
2532 Pensiones por Pagar (LP) 1,212,318
2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 1,694,588
2815 Ingresos Recibidos para Terceros 1,320,098
2845 Bonos / 2905 2,173,851

total pasivo 18,081,788

3105 Capital Suscrito y Pagado 5,108,094

3205 Prima en colocacion de acciones 2,608,803
3305 Reservas Obligatorias (incluye las reservas del periodo) 15,496,090
36 Utilidad del presente Ejercicio 7,950,117
3705 Utilidades Acumuladas 24,636,101
3805 Superavit por Valorizaciones de Inversiones 351,977
3810 Superavit por Valorizaciones de Propiedad Planta y Equipo 26,910,926

total patrimonio 83,062,108

total pasivo y patrimonio 101,143,896

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