INFORME N.

º 006 - 2020-RDPR-UT-DIGA-UNIQ

A : C.P.C.C. ALAIN OPORTO JIMENEZ.

Director General de Administración.

DE : C.P.C. RUTH D. PALOMINO REGAÑO

Jefe de la Unidad de Tesorería
ASUNTO : MEMORIA ANUAL 2019.
REF. : MEMORANDUM MULTIPLE N°004-2020-P-CO-UNIQ.
FECHA : QUILLABAMBA,16 DE ENERO DE 2020.
Por intermedio del presente me es grato dirigirme a Ud. Con la finalidad de informar sobre
el documento de referencia.

UNIDAD DE TESORERIA
La Unidad de Tesoreria, es una Unidad orgánica encargada de Administrar los Recursos Financieros de la
Universidad de Acuerdo al Sistema Nacional de Tesoreria y responsable de las Acciones inherente al sistema
de Tesoreria; encargada del control de la captación de ingresos propios de la Actividad Educativa y otras
fuentes de Ingreso, así como de los pagos oportunos de los Compromisos asumidos.

1.- MISION
Administrar en forma responsable, Eficiente y Transparente los Recursos financieros, en el Marco de la
Aplicación de las Normas Vigentes.

VISION
Ser el ente que Garantiza la Optima Utilización de los Recursos Financieros de la Universidad, para lo cual
asumirá y ejercerá todas las Funciones inherente a Tesoreria, lo cual deberá contar con el recurso Humano
calificado, creativo, seguro e innovador que Observe los más altos principios Éticos, apoyados con Tecnología
lo que permitirá ofrecer un eficiente servicio a nuestros Usuarios.
2.-ESTRUCTURA ORGANICA UNIDAD DE TESORERIA. PARA MODIFICACION DE ROF-MOF
3.-PRINCIPALES ACTIVIDADES

La función principal de tesorería consiste en planear y controlar eficientemente los flujos de entrada y salida
de efectivo y establecer estrategias para contribuir a lograr la óptima productividad en el manejo de los
recursos financieros de la organización.

3.1-En la Ejecución Financiera de Ingresos se considera dos momentos:

 La Determinación del ingreso: que corresponde al área especializada facultada para este fin y que
consiste en: identificar la norma legal que autoriza la percepción o recaudación del ingreso; identificar el
deudor u obligado de pago; establecer la liquidación del monto a cobrar; definir la periodicidad u
oportunidad de la cobranza; y el tratamiento presupuestal aplicable a la percepción o recaudación propias
de las Actividades de la Universidad.
 Percepción o Recaudación de Fondos Públicos: se produce de acuerdo a lo siguiente: emisión y, de
ser el caso, notificación del documento de la determinación; evidencia de haberse recibido los fondos o
de haberse acreditado su depósito o abono en la cuenta que corresponda. Los fondos públicos se
depositan de forma integra dentro de las 24 horas de realizada la percepción o recaudación propias de
las Actividades que realiza la Universidad, salvo aquellas excepciones reguladas por el Sistema Nacional
de Tesorería.

3.2.- En la Ejecución Financiera de los Gastos, Considera lo siguiente:

  El Devengado: consiste en el reconocimiento de una obligación de pago sobre la base de un
compromiso previamente formalizado y registrado. Para la formalización del devengado se debe verificar
lo siguiente: la recepción satisfactoria de los bienes recibidos y prestaciones de servicios; el
cumplimiento de los términos contractuales o legales; El Registro en el Sistema Integrado de
Administración Financiera (SIAF). Corresponde al Director de Administración o quien haga sus veces la
autorización del reconocimiento del devengado y dictaminar las pautas para la sustentación
documentaria.

 Del Pago: a través del pago se extingue de forma parcial o total una obligación y procede siempre
que el devengado esté reconocido y registrado en el SIAF. El área de Contabilidad o según corresponda
debe consignar el número de registro del SIAF en la documentación relacionada con el Gasto. Sin este
requisito no procede la entrega de bienes o prestación del servicio, estando prohibido el pago sin los
requisitos descritos.

3.3.- La Evaluación Financiera

Consiste en la valoración de la ejecución financiera de ingresos y gastos administrados por la

Universidad. Valoración respecto a los fondos percibidos o recaudados y a los devengados y
autorizaciones de pago realizado contra estos fondos.

4.- LOGROS OBTENIDOS.

 Registrar en el Siaf: ingresos en la fase de determinado y Recaudado y Ejecutado en la Fase del

Girado.
 Custodia y control de cartas Fianzas.
 Se realizo la captación de los Ingresos de la Universidad por las Actividades realizadas propias de
su Función, así mismo las transferencias del gobierno central como son canon, recursos ordinarios,
tal como se muestra en el siguiente gráfico:

 Se presento vía Web la Información Financiera MIF al 31 de diciembre del 2019.

  Se mantiene archivos desde el ejercicio económico 2014 al 2018, en un ambiente para la
centralización en la oficina de Archivos de la UNIQ.
 Se realizo el abono oportuno de las planillas del periodo enero a Diciembre del 2019. De los
funcionarios, nombrados, CAS, mediante carta orden electrónico del banco de la nación a través del
Modulo Planillas del sistema del SIAF.
 Se efectuó la fase del girado de aproximadamente 465 ordenes (servicio/compra), a través del
Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF).
 Se emitió 1645 Comprobantes de Pago en El Ejercicio Económico 2019.
 Se efectuó el pago de los Impuestos (ONP, ESSALUD, RENTA DE 4TA, RENTA DE QUINTA CATEGORIA) Y
AFP de acuerdo al cronograma establecido.
 Se efectuó la programación y ampliación del calendario de pagos dentro del plazo establecido.
 Se viene realizando el pago a los proveedores mediante abono CCI, correspondiente a las Fuentes
de Financiamiento (Recursos Ordinarios, CANON.)
 Se Efectuó cobranzas por concepto de las actividades de la UNIQ, (derechos de examen de Admisión,
CEPRE UNIQ, PRIMERA OPCION según cronograma establecido por la Universidad.

4.- PROBLEMAS IDENTIFICADOS.

 Esta unidad en el año 2019, ha venido atravesando problemas con algunas actualizaciones
computacionales que la unidad de Informática realizo producto de ello el funcionamiento o reacción
de los programas fue de marera muy lenta o continuamente interrumpe cumplir con la labor
programada.
 No se cuenta con un Sistema de Caja.
 No se cuenta con la Oficina de Archivos central de la Universidad.
 No se cuenta con la adecuada instalación y ambiente para el funcionamiento de esta Unidad.


C.c.
Archivo
DIGA.