ESTUDIO DE INVERSIÓN

APOYOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN

DE PROYECTOS PRODUCTIVOS NUEVOS.

“CULTIVO DE JITOMATE
EN INVERNADERO”

Presenta:
GRUPO DE TRABAJO

“S.P.R. DE R.L. DE C.V.”

 Índice

Pág.
I. Resumen ejecutivo 1
II. Desarrollo 2

a) Situación actual de los y las integrantes del OSSE solicitante 2

b) Efectos de la ejecución del proyecto en la situación de los y las integrantes 2

c) Beneficios esperados para personas asociadas o integrantes del OSSE, 2
familia y comunidad
d) Apreciación de beneficios 2
e) En su caso, situación actual de mujeres y población en situación de 3
vulnerabilidad

1. Objetivos y metas 3
2. Aspectos de mercado 4
2.1 Descripción del producto o servicio 4
2.2 Demanda 6
a) Características generales 6
b) Compradores/as identificados (as) 6
c) Ventaja de su producto (s) o servicios (s) 7
2.3 Oferta 7
a) Principales competidores 7
b) Ventajas sobre sus competidores 7
2.4 Programa de ventas 7
a) Justificación de programa de ventas 7
b) Resumen de ventas anuales 8
2.5 Comercialización 8
a) Determinación del precio de venta 8
b) Esquema de comercialización 8
c) Acciones de promoción y publicidad 9
3. Aspectos Técnicos 9
3.1 Localización 9
3.2 Proceso productivo o de prestación de un servicio 11
a) Descripción 11
b) Parámetros técnicos 15
c) Normatividad 18
 d) Relación con el medio ambiente 19
e) Conocimientos, experiencia o habilidades requeridas 20
f) Programa de abasto 21
3.3 Tamaño 21
a) Capacidad de instalación 22
b) Justificación de variaciones 23
3.4 Características especiales en los casos de población en situación en 23
vulnerabilidad
3.5 Calendario de ejecución del proyecto productivo y programa de 23
ministraciones solicitadas al INAES
a) Calendario de ejecución 23
b) Programa de ministraciones 23
4. Aspectos organizativos y sociales 24
4.1 Organización y funcionamiento 24
4.2 En su caso población en situación de vulnerabilidad 25
4.3 Prácticas a desarrollar por parte del OSSE 25
5. Acciones o servicios complementarios 25
6. Aspectos financieros 35
6.1 Programa de inversión 35
6.2 Activos disponibles 36
6.3 Flujo de efectivo anualizado 36
6.4 Valoración de adhesión al Esquema de Capitalización de Apoyos (ECA) 37
6.5 Indicadores 37
a) Punto de equilibrio 37
b) Relación anual beneficio/costo 38
c) Valor Actual Neto 38
d) Tasa Interna de Retorno 38
7. Análisis FODA y Plan de desarrollo a futuro del proyecto productivo 39
a) Análisis FODA 39
b) Plan de desarrollo futuro 40
8. Listado de los documentos que acompañan al estudio 40
 Contenido

I. Resumen ejecutivo

El jitomate es la hortaliza más popular y difundida mundialmente, por lo tanto la de mayor

valor económico. Su demanda aumenta continuamente y con ella su cultivo, producción y
comercio. Curiosamente, su incremento anual en cuanto a producción en estos últimos
años, se debe principalmente al aumento en el rendimiento y en menor proporción al
aumento de la superficie cultivada. El jitomate en fresco se consume principalmente en
ensaladas, cocido o frito. En mucha menor escala se utiliza encurtido.

Se requiere del financiamiento para llevar a cabo un sistema EN INVERNADERO de

producción de jitomate bajo condiciones de invernadero obteniendo un producto orgánico de
jitomate con el cual ayude a obtener un ingreso a los productores y generando el autoempleo.
No obstante se tiene identificado un mercado potencial para la comercialización de esta
hortaliza, es por ello que se pretende emprender un proyecto productivo, el cual llevara por
nombre “CULTIVO DE JITOMATE EN INVERNADERO” en la actividad de “Agricultura,
Cultivo en invernaderos y viveros, y floricultura” de acuerdo a las actividades citadas en
el Catálogo clasificador de actividades económicas del INAES.

El presente proyecto será atendido por 5 socios de los cuales 3 mujeres y 2 son
integrantes hombres, ninguno es indígena, que han optado por organizarse en un grupo
social, integrados en conformidad como lo señala las reglas de operación, del
programa de Fomento a la Economía Social (INAES), así mismo todos los integrantes
apoyaran de manera directa en el proyecto productivo desarrollando actividades como:
compra de insumos y materia prima, ciclo productivo, supervisión, promoción y
comercialización.

La idea del proyecto surgió como necesidad de aprovechar los recursos físicos de que
disponen en virtud de que arrendaran un terreno agrícola de 1000 M2 de superficie,
buscando ser apoyados con el financiamiento para la adquisición de infraestructura y
capital de trabajo entre ellos insumos y materia prima para desarrollar la actividad
agrícola, dejando a un lado el desempleo que actualmente padece el grupo de trabajo
desarrollando una actividad económica sustentable económica y ambientalmente que con
ello permita desarrollar las capacidades del socios, además, de contar con un ingreso
constante que proporcione solvencia económica y la generación de empleos durante cada
ciclo de producción.

Se requiere de financiamiento para la puesta en marcha de este proyecto el cual permitirá

generar empleos directos a los integrantes e indirectos a otras personas de la comunidad y
a sus familias, de la misma manera permitirá, en una fase de desarrollo del proyecto, la
posibilidad de obtener recursos para mejores niveles de vida dentro de su comunidad,
evitando el fenómeno de migración y desnutrición.

Finalmente, entendemos que la situación actual debemos considerarla como una

oportunidad de iniciar una actividad económica en la comunidad estableciéndose en el
siguiente domicilio comercial: Ejido TEPEJI DEL RIO, Municipio de TEPEJI DE OCAMPO.
En base a lo anterior el grupo de trabajo “S.P.R. DE R.L. DE C.V.” solicita una fuente de
financiamiento de $500,000.00 pesos ante la presente secretaria para la puesta en marcha
del proyecto.

1
II. Desarrollo

a) Situación actual de los y las integrantes del OSSE solicitante.

Actualmente los integrantes del grupo social desarrollan diversos trabajos, algunas
actividades de comercio, y como empleados en empresas, la mayor parte de sus trabajos
son eventuales, sus ingresos no superan en ocasiones el salario mínimo regional, por lo
que viven en condiciones precarias, de subsistencia.

Nombre Ocupación Ingresos Medios de

producción
Productor $2500.00 SI
Comercio $1500.00 SI
Estudiante $0.00 SI
Hogar $0.00 SI
Hogar $0.00 SI

b) Efectos de la ejecución del proyecto en la situación de los y las integrantes.

La implementación del proyecto, otorgara a los socios la capacidad de producción y gestión

empresarial, así como un empleo seguro y regularmente bien remunerado, para
complementar los ingresos familiares que les permita un mejoramiento del nivel de vida
familiar.

Nombre Ocupación Ingresos Medios de

Semanal producción
Socio $2500.00 SI
Socia $2500.00 SI
Socio $2500.00 SI
Socia $2500.00 SI
Socia $2500.00 SI

c) Beneficios esperados para personas asociadas o integrantes del OSSE,

familia y comunidad.

El establecimiento de este proyecto beneficiara económicamente a los socios integrantes

del grupo de trabajo, combatiendo los bajos ingresos que obtienen en sus actividades
laborales del sustento diario, mejorando su situación económica, se espera que la
producción del jitomate bajo invernadero sea un éxito debido a que se utilizaran paquetes
tecnológicos que ofrezcan una oportunidad de mejora competitiva en el cultivo de esta
hortaliza, generando un producto de alta calidad con precios accesibles al consumidor.

d) Apreciación de beneficios.

Con la puesta en marcha del presente proyecto productivo los beneficios se verán reflejados
antes del segundo año de operación, y se proyecta que estos beneficios perduren al menos
por el horizonte de 5 años, es por eso que se requiere del financiamiento antes mencionado
para que el grupo de trabajo “S.P.R. DE R.L. DE C.V.” sea beneficiado y pueda iniciar sus
operaciones.

2
 e) En su caso, situación actual de mujeres y población en situación de
vulnerabilidad.

Los integrantes del OSSE Personas Adultas de 60 o más años integrantes del OSSE, no
representan situación de vulnerabilidad dado que las actividades que desarrollaran no son
de esfuerzo.

1. Objetivos y metas.

En el marco del Plan Nacional de Desarrollo 2013 en el que se plantea como uno de los
principales ejes de desarrollo; lograr una economía competitiva y generadora de empleos y
que garantice la igualdad de oportunidades y la sustentabilidad ambiental.

Así como los objetivos de los Programas de Apoyo a la Inversión de las entidades
gubernamentales para la capitalización de las unidades económicas, a través de apoyos
para la inversión en negocios productivos generadores de empleo con la finalidad de
realizar una actividad de producción.

Objetivo general.

Adquirir financiamiento para la producción y comercialización de jitomates en invernadero

que favorezcan positivamente el sistema productivo, obteniendo bajos precios de
producción y rendimientos mayores tendientes a la calidad comercial y sustentable.

Objetivo específico.

 Generar fuentes de trabajo para los integrantes del grupo, y posteriormente aportar
trabajo a integrantes de la comunidad que les ayude a acceder a un mejor nivel de vida,
auto eficiencia y superación personal.

 Tener participación y alcance en la localidad, proporcionando un producto de alta

calidad a precios accesibles en tiempo y forma.

 Abastecer el producto en fresco en el mercado local y regional.

 Consolidar la organización en una empresa competitiva.

Metas.

A corto plazo.

 Generar al menos 5 empleos directos.

 Satisfacer la demanda local en un 60%.

A mediano plazo.

 Mantener la clientela cautiva para poder incrementar la producción y venta y llegar a

tener un incremento de ventas anuales del 10%.

3
 A largo plazo.

 Ampliar la superficie de producción en un 10%.

 Aumentar el rendimiento en un 5% / ciclo anual.

Lo anterior se resume en el siguiente cuadro:

Meta / año U/M 1 2 3 4 5

Jitomate en (kg/anual) 72,000 72,000 72,000 72,000 72,000

invernadero
Monto de las ventas $504,000.00 $529,200.00 $555,660.00 $583,443.00 $583,443.00
($)
Total de 5 5 5 5 5
ocupaciones
Otros:

Desglose de ocupaciones previstas para el primer año

Jóvenes Personas Población en situación de vulnerabilidad
Adultas Personas Personas Mujeres en Otros
Adultas de con situación de (Describir)
60 o más discapacidad violencia
años *
18 a 29 30 a 59 1 2 3 4 5
años años
Mujeres 1 2 0

Hombres 1 1 0

Total 2 3 0

*Tipo de discapacidad: 1. Motriz; 2. Visual; 3. Auditiva; 4. Intelectual; 5. Otra (señalar).

2. Aspectos de mercado.

2.1 Descripción del producto o servicio.

El jitomate es una hortaliza de gran importancia económica y tradicional, su consumo se

remonta desde las épocas prehispánicas, se considera como un ingrediente básico en la
cocina mexicana debido, principalmente, a la elaboración de salsas y otros guisados hechos
a partir de este fruto. Además de la importancia que tiene su contenido nutricional, en
vitaminas y minerales.

4
Calidad del jitomate

Color: es una de las características más atrayentes del fruto, ya que es el primer contacto
que existe entre el consumidor y el vegetal. El consumidor juzga sus alimentos
principalmente por la apariencia, después por la textura y sabor.
Firmeza: es la segunda característica de importancia, y es comúnmente usada para indicar
el grado de madurez, ya que a menor firmeza la madurez es mayor y viceversa. Figura 1.
Valor de las exportaciones mexicanas de tomate en millones de dólares. Vitaminas y
antioxidantes: el fruto de tomate es una fuente importante de antioxidantes (que le
proporcionan las vitaminas E, C y A) entre los que se incluyen carotenoides, como el
licopeno que es responsable del color rojo característico que los distingue.
Solidos Solubles Totales: en su mayoría los conforman azucares y su concentración
cambia con el grado de madurez de los frutos; este contenido se expresa principalmente
en grados Brix. Si los frutos al llegar a la madurez presentan valores mayores a 4.5 °Brix
se catalogan con buen sabor; sin embargo, frutos con valores por debajo de este punto son
considerados como no aceptables.

De los cuales se distinguen lo siguiente:

1era Calidad: Cumple con los estándares para la exportación a mercados internacionales.

2da Calidad: No cumple con los estándares para exportación calidad suprema México, son
exportados dentro de mercados nacionales y son aptos para el consumo humano.

3era Calidad: Se considera Mermas y estos no se consideran aptos para el consumo

humano.
VALOR NUTRICIONAL DEL JITOMATE.

PORCIÓN: 1 JITOMATE (100GR)

Energía 90 kj/21kcal
Agua 94%
Fibra 1 gr
Grasa 0.330 gr
Proteína 0.850 gr
Azúcar 3.54 gr
Vitamina A 62 mg
Vitamina C 19.1 mg
Vitamina B1 0.59 mg
Vitamina B2 0.048 mg
Vitamina B3 0.080 mg
Vitamina E 0.380 mg
Datos obtenidos de la FAO.

5
 2.2 Demanda.

a) Características generales.

La demanda está conformada por toda clase social, llámese público en general a todas aquellas personas que utilizan el jitomate para
producir alimentos cocinados, en restaurantes, cocinas económicas, y en los propios hogares de la cocina mexicana.

Aunado a lo anterior es importante resaltar que la oferta no satisface la demanda es por eso que no se considera competencia entre
los mercados, es por ello que se pretende:

 Firmar contratos de compra venta con empresas comercializadoras nacionales ofertando productos de calidad e inocuidad
alimentaria.

 Transportar y abastecer en fresco el producto en el mercado local y regional.

b) Compradores/as identificados.

A continuación se describe los principales compradores identificados:

Producto Principales Ubicació Unidades Periodicidad Porcentaj Documento Condicio

compradores n(Local, (cantidad) e de que nes de
regional, ingresos sustenta pago
nacional, para el sus ventas: Efectivo
internaci proyecto Convenio,
onal contrato,
carta de
intención
de compra
u otros.

Jitomate Carta de
Local y 72,000 Anual 100% intención de
regional compra X

6
 c) Ventaja de su producto(s) o servicio(s).

El presente proyecto cuenta con la principal ventaja que no existe competencia aledaña, la
oferta no satisface a la demanda, los precios serán competitivos, la verdadera competencia se
encontraran los competidores en la central de abastos (mercadito) donde la ciudadanía acude
a realizar las compras y hay abarrotes que ofrecen el producto sin embargo los precios son
altos y sabemos de antemano que el presente proyecto tendrá la ventaja de mantener costos
bajos por ser una productora y comercializadora.

La calidad de la hortaliza será la principal ventaja en contra de la competencia, ya que por lo

general prevalecen las hortalizas a campo abierto, sin embargo el grupo de trabajo producirá
hortalizas orgánicas.

2.3 Oferta.

a) Principales competidores.

Los principales competidores se resumen en la siguiente tabla:

Nombre Producto (s) Precio de Condiciones Otras Calidad

o servicio (s) venta de venta condiciones
(contado, que ofrecen
crédito, etc.) como:
entrega,
servicios
post-venta,
etc.
Invernadero Jitomate
Ecotac $8.00 Contado Entrega Buena
Invernadero
del Sr. José Jitomate $10.00 Contado Entrega Buena
Manuel
Molina
Vázquez

b) Ventajas sobre sus competidores

No aplica.

2.4 Programa de ventas.

a) Justificación de programa de ventas.

El programa de ventas se llevara a cabo cada 3 meses, ya que se producirá en un ciclo

productivo de 4 etapas, cada 3 meses se cosechara el jitomate, por la cantidad de 18,000 kg
por ciclo, anualmente tomando en cuenta la suma de cada ciclo se comercializara un
total de 72,000 kg anuales y este se exportara a la Ciudad de México, por medio de una carta
intención de compra con ____________________________.

7
 b) Resumen de ventas anuales

Producto (s) Servicio (s) Unidad Precio Unidades

de unitario Anual
Medida (pesos)
Jitomate Kg 7.00 72,000

2.5 Comercialización.

a) Determinación del precio de venta.

El precio de venta se proyecta de acuerdo a la oferta y la demanda que actualmente rige el

mercado local, regional y nacional, por lo que puede variar el precio desde $18.00 c a $38.00
pesos el kg., sin embargo dado que el sistema de producción será por medio de un sistema
controlado obteniendo un producto orgánico con un valor comercial más alto en cuanto a
calidad y precio se estima que se ofrezca a $7.00 pesos por kg.

Cabe señalar que el producto es calidad exportación y el precio fijado de venta es en base al
mercado a donde va dirigido.

DESCRIPCIÓN U.M CANTIDAD

$ (pesos)
Costo de producción kg $1.50

Traslado a UPHEM Pesos $1.00

Empacado pesos $.50

Margen de utilidad pesos $4.00

Unidad Costo
Producto de (pesos)
Medida
Jitomate Kg $7.00
FUENTE: ASERCA con datos de SNIIM.

b) Esquema de comercialización.

El proceso de comercialización del jitomate se llevara a cabo por medio una carta de intención
de compra, la cual la producción se tomara en cuenta para el mercado nacional en el Estado
de México, de manera directa al comercializador mayorista, teniendo como opciones la
comercialización a tiendas de abarrotes y restaurantes, en el cual por medio de una carta de
intención de compra se asegurara la producción del total del volumen producido,
encargándose del traslado a los clientes potenciales.

8
La estrategia comercial del proyecto se basará en las siguientes estrategias:

 Ofreciendo un producto de calidad.

 Proporcionando un adecuado servicio a los clientes.
 Establecimiento de precios competitivos.
 Establecimiento de canales de comunicación directa con los clientes.

c) Acciones de promoción y publicidad.

No se llevaran a cabo acciones de promoción y publicidad debido a que la mejor opción para
llevar a cabo la venta del producto es por medio de los contactos intermediarios del mercado,
los cuales se han ido encontrando desde el inicio de la actividad agrícola.

3. Aspectos Técnicos.

3.1 Localización.

La actividad económica se llevara a cabo en un terreno agrícola propiedad de Alberto

González Chávez, una fracción de terreno con medidas de 500 M2, con el que existe un
contrato de arrendamiento para ceder los derechos del mismo para uso de la futura actividad
económica.

El cual se llevara se establecerá en el siguiente predio: Ejido TEPEJI DEL RIO, Municipio de
TEPEJI DE OCAMPO, mide y linda:

9
Actualmente el terreno cuenta con los servicios básicos de agua, drenaje y energía eléctrica.

La ubicación del local comercial presenta las siguientes ventajas y desventajas:

Ventajas de la localización del proyecto productivo:

 No se encuentran productores aledaños en la región.

 Cuenta con fácil acceso al lugar del proyecto para su traslado.
 Por su ubicación, cuenta con los servicios básicos indispensables para la puesta en
marcha del proyecto.
 Fácil acceso para proveedores y clientes.

Desventajas de la localización del proyecto:

 Aparentemente no se observan desventajas relacionadas a la ubicación del proyecto.

3.2 Proceso productivo o de prestación de un servicio.

a) Descripción.

Mano de obra.

Mano de obra necesaria, 1 persona cada 600 plantas, se usaran 5 personas puesto que se
producirá 3000 plantas en casa sombra de 500 M2.

 Abastecimiento de Materias Primas e Insumos.

La decisión de compra de materia prima estará a cargo del presidente del grupo, quien dada
su experiencia en el negocio, conoce los requerimientos necesarios los cuales se negociaran
directamente con el proveedor. En dicha llamada se estipulan las condiciones de entrega
(plazo de entrega, precios, condiciones de pago, etc.) entre las partes. El proveedor es quien
despacha la compra realizada directamente en la parcela, donde, la representante legal del
grupo o, en su defecto la Asistente de Ventas, supervisa la calidad y cantidad de la materia
prima convenida.

En caso de no cumplir los requisitos, se devuelven al proveedor y se espera que nuevamente

traigan el pedido solicitado en buenas condiciones.

10
En cuanto al abastecimiento de los insumos, ya sea la compra de materiales de oficina, de
aseo y utensilios varios, la compra será realizada por la propia empresa directamente a los
proveedores o en tiendas específicas, de tal manera que al faltar algún insumo se le encarga
al chofer de la empresa la operación de la compra. Una vez realizado este proceso, el chofer
debe volver con los productos y la factura correspondiente a nombre de la empresa.

Según lo observado, en la empresa no existirá una política de compras formal, sólo a medida
que se requiera un insumo, se comprara.

El sistema de producción está diseñado para que en el mismo el grupo de trabajo realizara la
siembra de semilla para obtener las plántulas de jitomate en el área de siembra y germinación
que se muestra en el diagrama de distribución de áreas.

 Condiciones de almacenamiento (materia prima y producto a ofrecer).

Las materias primas no necesitaran de almacenamientos, ya que éstas serán pedidas una
vez que se necesitan y de inmediato se realiza el trasplante.

 Proceso productivo.

Este proceso es supervisado por los encargados del proceso operativo y las actividades que
éste conlleva corresponden a trasplante y/o plantación, siembra, el manejo nutricional del
cultivo, su cosecha selección para comercialización.

El método de riego se llevara a cabo por riego localizado con manguera de 20 mm como base
y salidas de mangueras espagueti con gotero individual por planta, la frecuencia de aplicación
será de 1 hora – 1 hora y media.

El proceso productivo que se realizara es el siguiente:

Siembra de semilla para obtener plántula de jitomate.

Se realizara la siembra de manera indirecta en un semillero o germinador de preferencia de

200 cavidades para tener mayor control sobre la germinación y el crecimiento de nuestras
plántulas.

Responsable: Andrea González Chávez

Tiempos: 2 hrs

Germinación de semilla.

Las plántulas nacerán en un rango aproximado de 15 a 21 días. Una germinación satisfactoria

dependerá de que tanto logres mantener el rango de temperatura y humedad.

Responsable: Lizbeth González Jiménez

Tiempos: 2 hrs

Trasplante de plántula.

11
El trasplante se va a realizar una vez que las plántulas midan entre 10 y 20 cm de alto y su
tallo sea de 5 a 7 mm de grosor; o cuando esta plántula tenga su segundo o tercer par de
hojas, lo cual es aproximadamente entre los 30-50 días después de la siembra.

Responsable: ____________________
Tiempos: 2 hrs

Monitoreo plagas y enfermedades-deficiencias

Se realizara un monitoreo de plagas y enfermedades que pudiesen contraer las plántulas antes
de ser introducidas en el sistema de solución perdida, para mantener un control de calidad
eficiente entre el número de plantas a desarrollar con un índice de alta calidad.

Responsable: ____________________
Tiempos: 30 min

Fumigación Preventiva

Esta se llevara a cabo semanalmente a partir de que se empieza a producir en el sistema de

solución perdida por riego localizado usando como sustrato barras de fibra de coco, utilizando
fertilizantes orgánicos formulados con agua jabonosa, ajo, chile habanero y otros.

Responsable: ___________________
Tiempos: 1 hrs

Cultivo EN INVERNADERO.

Cultivo sobre sustrato.

Se recomienda que éste se plante con una distancia de entre 30 y 50 cm. entre planta y planta,
debido a que a una mayor cercanía entre hortalizas aumenta la probabilidad de que estas
contraigan enfermedades.

Responsable: ________________
Tiempos: 2 hrs

Fumigación orgánica.

Para prevenir enfermedades se aplica plaguicida orgánico sin ser nocivo en el cultivo.

Responsable: ______________________
Tiempos: 2 hrs

12
Fertilización foliar.

Se llevara a cabo como medio de apoyo solo en ser caso necesario que la plántula requiera
del apoyo de macro o micronutrientes.

Responsable: ______________
Tiempos: 2 hrs

Tutoreo.

A los 15-18 días después del trasplante se hará el tutoreo para ayudar al crecimiento y
desarrollo de la planta.

La mayoría de los cultivos, dentro y fuera de la casa sombra, requieren del tutoraje con el
objetivo de mejorar la ventilación e iluminación en toda la planta así como optimizar los
espacios y evitar totalmente que los frutos toquen el suelo para que estos incrementen su
calidad.

Consiste básicamente, en guiar verticalmente a través de un amarre el tallo principal de plantas

con ayuda de una estaca o rafia agrícola, utilizando una vuelta floja o una abrazadera plástica,
también llamada anillo para tutorado.

Responsable: ________________
Tiempos: 2 hrs

Raleo / Poda de Hojas y Flores.

Durante el proceso de desarrollo de la planta se practica el "raleo" o poda de hojas,

aproximadamente a los 30 días después del trasplante.
También se efectúa la poda de 1 o 2 flores por racimo.

Estas podas se hacen habitualmente para estimular en la planta un mejor desarrollo y lograr
que los frutos alcancen tamaños superiores; es por eso que además de cortar algunas flores,
también eliminaremos hojas amarillentas, negras o marchitas; o que tengan alguna posible
infección provocada por hongos, bacterias y/o virus.

Responsable: __________________
Tiempos: 2 hrs

Cosecha.

Se lleva a cabo la cosecha (sin dejar que madure la planta al 100%).

Al realizar la cosecha, los jitomates deben presentar las siguientes características:

Normalmente el 50% depende de manejo es de primera o extragrande (calidad exportación),

el otro 30-35% es mediano (calidad super o nacional) y el 15-20% es pequeño (no es merma
es para mercado local más que nada.
De contar con las siguientes características: Enteros y bien desarrollados (maduros), de
aspecto fresco y sano, de consistencia firme, bien formados (blocky o lamuyo) y color (rojo,
amarillo, etc.) de acuerdo a la variedad, limpios; prácticamente exentos de cualquier material

13
extraño visible como tierra, humedad excesiva, etc., exentos de pudriciones o deterioro, libres
de defectos de origen meteorológico (granizo, quemaduras de sol, daño por frío), mecánico,
entomológico (insectos), microbiológico o genético-fisiológico.

Se aceptan defectos siempre y cuando sean superficiales y muy leves y no afecten el aspecto
general del producto (calidad, conservación y presentación del mismo), exentos de cualquier
olor y/o sabor extraño, debe excluirse todo el producto que esté afectado por pudrición o
deterioro, al grado que sea inadecuado para su consumo, la calidad exportación, no deben ser
menores de 64 mm (2.5 pulgadas) de diámetro y 64 mm (2.5 pulgadas) de longitud.

Responsable: _____________________
Tiempos: 2 – 4 hrs

Comercialización.

Cubre los servicios que se ocupan de hacer llegar el producto agrícola de la granja al
consumidor.
Existen numerosas actividades interconectadas implicadas en este proceso.

La comercialización agrícola es realizada más bien por el sector privado que por los gobiernos
y todos los pasos de la cadena deben mostrar un beneficio para los participantes.

La comercialización se lleva a cabo dependiendo la oferta y la demanda, puede varias desde

días, semanas o un mes.

Responsable: ___________________
Tiempos: Indefinido

b) Parámetros técnicos.

Población de plantas: Para el cultivo de jitomate es de 5 a 6 plantas/m2. Fuente: FAO, La

Empresa Hidropónica de Mediana Escala, (1996).

Parámetros técnicos de producción:

El número de planta por metro cuadrado es de 6 plantas/m2, en un área de producción de

500 M2 se obtiene un rendimiento de 3000 plantas, el rendimiento promedio por medio de
este sistema es de 6 kg/ciclo por planta, calculando un ciclo productivo de 4 etapas, cada 3
meses se realizara la cosecha con lo que nos da 72,000 kg/anual de jitomate
aproximadamente.

1era Calidad: Cumple con los estándares para la exportación a mercados internacionales.

2da Calidad: No cumple con los estándares para exportación calidad suprema México, son
exportados dentro de mercados nacionales y son aptos para el consumo humano.

3era Calidad: Se considera Mermas y estos no se consideran aptos para el consumo humano.

14
Datos técnicos del jitomate.

No. Acomodo de
Calidad Fruta/caja fruta/tandas
kg
1era 35-37 6x6
2da 45-49 6x7
3ra 54-63 7x7

Calidad de agua: Así como en los sistemas tradicionales de producción se necesita un suelo
de adecuadas condiciones para la producción, se requiere agua de buena calidad, sobre todo
libre de contaminantes y de excesivas sales, con un pH cercano a la neutralidad.

Aireación: La presencia de oxígeno en la solución nutritiva es estrictamente necesaria para

el desarrollo de la planta y el crecimiento de las raíces. Para el normal crecimiento de las
plantas se requieren valores mínimos de oxígeno de 8-9 mg O2/lt de solución nutritiva. Estos
valores pueden ser logrados y/o aumentados a través de distintos mecanismos como la
inclusión de agitadores, recirculación de la solución, agregado de oxígeno puro al sistema.
Tanto la temperatura de la solución como el tamaño del contenedor tienen directa influencia
en los tenores de O2 de la solución nutritiva. A mayor temperatura, los valores de O2/lt de
solución expresados en mg descienden.

Temperatura: El valor óptimo de temperatura debería encontrarse en un entorno de 10-15 º

C. En contenedores pequeños la difusión del oxígeno se ve disminuida, por lo que al disminuir
el tamaño del contenedor, mayor atención deberemos prestar a la oxigenación.

Ph: Un parámetro a controlar es el pH de la solución nutritiva, es decir el grado de acidez o

alcalinidad de la solución. El nivel de pH influye directamente sobre la absorción de los
nutrientes por parte de la planta. Entre los valores de pH 5.5-7.0, se encuentra la mayor
disponibilidad de nutrientes para las plantas. Fuera de este rango las formas en que se pueden
encontrar los nutrientes resultan inaccesibles para ser absorbidos por la planta, por lo que es
fundamental mantener el rango de pH.

En caso de encontrarnos con valores de pH superiores a 7.0 es posible corregir la solución

nutritiva mediante la acidificación, usando ácidos nítrico, fosfórico y/o sus mezclas. Deberá
contemplarse en la reformulación los respectivos aportes de nitrógeno y fósforo realizado por
estos ácidos.
En caso de pretender elevar el pH, por encontrarnos frente a una solución extremadamente
ácida, deberemos utilizar el hidróxido de potasio, considerando también el aporte de potasio
realizado por esta vía.

Conductividad eléctrica (ce): La conductividad eléctrica es un indicador indirecto de la

concentración salina del agua y de la solución nutritiva; nos puede dar un indicio si el agua a
utilizar es la adecuada y sobre la vida útil de la solución nutritiva en el sistema. Al comienzo el
agua de nuestra fuente deberá contar con el nivel más bajo posible de conductividad eléctrica;
son adecuados valores de 0.7-1.2 mS/cm.

15
Luego del agregado de sales, al formular la solución, la conductividad dependerá del cultivo y
el estado de crecimiento, por ejemplo la lechuga tiene márgenes bajos para su desarrollo
(entre 2-2.5), el tomate tolera valores más altos.

Al tener valores más altos de sales disueltas en la solución, la absorción de nutrientes por la
planta se ve limitada, repercutiendo en el normal desarrollo del cultivo.

El nivel de conductividad eléctrica para el jitomate debe ser 2.5 dS/m.

Volumen de agua: El volumen de agua en la producción de un ciclo será de 5,000 lts, el cual
estará en un sistema cerrado y de recirculación el cual estará cargado de solución nutritiva
(nutrientes minerales) utilizando la planta lo necesario.

Parámetros técnicos de Materias Primas:

Las principales materias primas empleadas necesarias para el proceso de producción del
jitomate es la semilla y los insumos orgánicos que se utilizaran para mejorar el desempeño en
la etapa de floración y desarrollo, se mencionan las características principales:

Semilla: Semillas de jitomate hibrido tolerante Tolerante a V, FF, N y BSP.

Insumos: CODAFOL 14-6-5 en envase de 1 Litro, CODAFOL K30 en envase de 1 Litro,

Regulador de Crecimiento. Gibiotín bolsa de 12 gr, Phyto Hormonal Plus de 1 lt, Mineral
Solución nutritiva para hortalizas en presentación de 16,667 lts (25 kg) 1.5 mS, PH 6.2.

Parámetros técnicos de Fertilizantes y nutrientes foliares:

El manejo nutricional del cultivo para el cultivo de jitomate son los siguientes:

SOLUCIÓN NUTRITIVA

ETAPA INICIAL DE CRECIMIENTO VEGETATIVO

DIA PRODUCTO DOSIS FORMA DE
(kg/Ha o APLICACION
L/Ha)
LUNES Urea+NKS+MAP+Enraizador 3.0 + 3.0 + Sistema de
3.0 + 0.5 riego
MIERCOLES Urea+NKS+MAP+ 4.0 + 3.0 + localizado
Ca(NO2)2+Mg(NO2)2 3.0 + 4.0
VIERNES Urea+NKS+MAP+ 4.0 + 3.0 +
Mg(NO2)2+Microelementos 4.0 + 3.0 +
0.5
ETAPA DE CRECIMIENTO VEGETATIVO E INICIO DE FLORACION
DIA PRODUCTO DOSIS FORMA DE
(kg/Ha o APLICACION
L/Ha)
LUNES Urea+NKS+ Mg(NO2)2+ 6.0 + 3.0 +
Acidoshumicos 3.0 + 3.0

16
 MIERCOLES Urea+MAP+NKS+ 6.0 + 3.0 + Sistema de
Acidoshumicos 3.0 + 3.0 riego
VIERNES Urea+NKS+ Ca(NO2)2+ 6.0 + 3.0 + localizado
Acidoshumicos 3.0 + 3.0

ETAPA FLORACIÓN Y FRUCTIFICACIÓN

DIA PRODUCTO DOSIS FORMA DE
(kg/Ha o APLICACION
L/Ha)
LUNES Urea+NKS+ Mg(NO2)2+ 6.0 + 6.0 + Sistema de
Acidoshumicos 5.0 + 3.0 riego
MIERCOLES Urea+MAP+NKS+ Acidos 4.0 + 6.0 + localizado
húmicos 6.0 + 3.0
VIERNES Urea+NKS+ Ca(NO2)2+ 2.0 + 5.0 +
Ácidos 5.0 + 3.0+0.5
húmicos+Microelementos

El Manejo de Fertilizante se llevara a cabo por medio de lo siguiente:

1. Urea
2. NKS: nitrógeno, potasio y azufre
3. Mg(NO2)2: Nitrato de magnesio
4. Ácidos húmicos
5. MAP: Monofosfato de amonio
6. Ca(NO2)2: Nitrato de calcio
7. Microelementos: Boro, Cloro, cobre, hierro, manganeso, Níquel, Zinc entre otros.

Empaques:

Se recomendaciones que el empaque sea en una caja de cartón corrugado con las
especificaciones necesarias para su seguridad, de 15cm de altura, 42cm de largo y 33.5 de
ancho, de esta manera se asegura su protección durante el transporte y cada caja tiene
capacidad para 25 libras.

c) Normatividad.

Entre algunas otras que se cumplirán serán las que enseguida se describen dado que el
proyecto evitará utilizar sustancias toxicas para el ambiente, y el propio ser humano, se desea
tener un compromiso con la sociedad y el medio ambiente evitando la contaminación, de esta

17
manera se planea reciclar y renovar los materiales que ya no se ocupen y así mejorar la calidad
de vida de los habitantes.

Las normas a cumplir se enlistan a continuación:

 NMX-FF-031-1997. PRODUCTOS ALIMENTICIOS NO INDUSTRIALIZADOS PARA

CONSUMO HUMANO. HORTALIZAS FRESCAS. JITOMATE - (Lycopersicun esculentum
Mill.). ESPECIFICACIONES. NON INDUSTRIALIZED FOOD PRODUCTS FOR HUMAN
CONSUMPTION. FRESH VEGETABLE. TOMATO. (Lycopersicun esculentum Mill.).
SPECIFICATIONS. NORMAS MEXICANAS. DIRECCIÓN GENERAL DE NORMAS.
 NOM-030-SCFI: INFORMACIÓN COMERCIAL-DECLARACIÓN DE CANTIDAD EN LA
ETIQUETA-ESPECIFICACIONES.
 NOM-017-STPS-2008: Equipo de protección personal-Selección, uso y manejo en los
centros de trabajo.
 NMX-SAST-001-IMNC-2008: Gestión Seguridad y Salud en el Trabajo, establece los
requisitos de control y monitoreo de las estrategias de prevención de riesgos laborales y
tiene como principal objetivo reducir el impacto de los accidentes en el lugar de trabajo.
 NOM-002-STPS-2010: Condiciones de seguridad-Prevención y protección contra
incendios en los centros de trabajo.

Programa voluntario de Buenas Prácticas Agrícolas y de Manejo del SENASICA.

 La aplicación de las normas de BPA y BPM es voluntaria; sin embargo, se cree que en un
tiempo cercano serán indispensables para poder poner los productos en los principales
mercados locales e internacionales.
 Los consumidores están cada vez más interesados en obtener alimentos sanos,
producidos respetando el ambiente y el bienestar de los trabajadores.

 Las BPA y las BPM nacen como nuevas exigencias de los compradores traspasadas a los
proveedores. Para el productor, la ventaja principal es poder comercializar un producto
diferenciado. La “diferencia” para el consumidor es saber que se trata de un alimento sano,
de alta calidad y seguro, que al ser ingerido no representa un riesgo para la salud. Este
tipo de producto diferenciado le da al productor mayores posibilidades de venta a mejores
precios.

 Permiso para el uso del agua por parte de la CONAGUA.

 Permiso por parte del ayuntamiento para la colocación del negocio.

Así mismo es necesario registra la empresa en SHCP para la obtención de RFC, registro y
licencia de SSA para atención al público en general. Además del permiso por parte del
ayuntamiento para la colocación del negocio.

18
 d) Relación con el medio ambiente.

Dado que el sistema de producción a utilizar es en invernadero este es un método utilizado

para cultivar plantas usando disoluciones minerales en vez de suelo agrícola, por lo que no se
utilizara agroquímicos ni sustancias toxicas para el ambiente, y para el propio ser humano, se
desea tener un compromiso con la sociedad y el medio ambiente evitando la contaminación,
de esta manera se planea reciclar y renovar los materiales que ya no se ocupen y así mejorar
la calidad de vida de los habitantes.

De lo anterior se resume el impacto ambiental generado por la empresa.

TIPO DE IMPACTO
RECURSO Positivo Nulo Negativo Negativo
moderado significativo
Suelo X
Corrientes de agua X
Vegetación o fauna X
Aire X
Paisaje X
Nivel de ruido X
Seguridad y X
convivencia

e) Conocimientos, experiencia o habilidades requeridas.

De igual manera, para el correcto manejo tanto de los inventarios, así como de la vigilancia de
la entrada de ingresos y la distribución e inversión del mismo, se propone trabajar de la
siguiente manera (se determinó con base en habilidades de los socios):

Capacidades Bases para el Reglamento Interno Área y/o Persona

del grupo del grupo de trabajo Responsable
Compra de materia prima e Habilidad negociadora con los
insumos requeridos. proveedores para abastecer de
materias primas e insumos de
primera calidad a buen precio de
acuerdo a las necesidades de
producción.
Proceso germinación y trasplante Manipulación del insumo para el
proceso de Germinado de semillas
y trasplante de plántulas.

19
 Fumigación orgánica y foliar Llevar a cabo los monitoreos
preventivos con la finalidad de
realizar una correcta aplicación de
fumigación orgánica y foliar.

Procesos de tutoreo, raleo, poda y Llevar a cabo las actividades de

cosecha tutoreo, raleo, poda y cosecha de
acuerdo a los tiempos dados en la
producción.
Comercialización / ventas Realizar contratos de la venta del
producto.

f) Programa de abasto.

A continuación se describe el programa de abasto de principales materias primas, insumos,

servicios y mano de obra.

Materias primas, Unidad Cantid Costo Costo Proveedor Periodicid

insumos, de ad unitario total (es) ad de
servicios, mano medida abasto
de obra
Mineral Solución COSTA 8 $6,250 $50,000 BRENDA
nutritiva para L PATRICIA
SOMBRA
hortalizas en VALENZUEL 6 MESES
presentación de A
16,667 lts (25 kg)
1.5 mS, PH 6.2
Plántulas de PAQ 3000 $4.50 $13,500 BRENDA ANUAL
jitomate PATRICIA
SOMBRA
VALENZUEL
A

TOTAL $63,500

20
 3.3 Tamaño

Demanda del mercado: Con el sistema a producir, se estima que solamente se atenderá solo
una parte la demanda, debido a que la producción es insuficiente para satisfacer la demanda
del mercado.

Instalación: El invernadero del sistema de producción hidropónica de 500 M2 es necesario

que se encuentre protegido mediante cercada y/o alambrado para evitar que invadan y pongan
en riesgo la infraestructura.

Obras: Dependiendo la escala a producir es necesario adecuar, ampliar o escalonar la obra

civil de la nave.

Parámetros técnicos de producción: El número de planta por metro cuadrado es de 6

plantas/m2, en un área de producción de 500 M2 se obtiene un rendimiento de 3000 plantas,
el rendimiento promedio por medio de este sistema es de 6 kg/ciclo por planta, calculando un
ciclo productivo de 4 etapas, cada 3 meses se realizara la cosecha con lo que nos da 72,000
kg/anual de jitomate aproximadamente.

1era Calidad: Cumple con los estándares para la exportación a mercados internacionales.

2da Calidad: No cumple con los estándares para exportación calidad suprema México, son
exportados dentro de mercados nacionales y son aptos para el consumo humano.

3era Calidad: Se considera Mermas y estos no se consideran aptos para el consumo humano.

Datos técnicos del jitomate.

No. Acomodo de
Calidad Fruta/caja fruta/tandas
kg
1era 35-37 6x6
2da 45-49 6x7
3ra 54-63 7x7

Calidad de agua: Se requiere agua de buena calidad, sobre todo libre de contaminantes y de
excesivas sales, con un pH cercano a la neutralidad.

Aireación: Para el normal crecimiento de las plantas se requieren valores mínimos de oxígeno
de 8-9 mg O2/lt de solución nutritiva.

Temperatura: El valor óptimo de temperatura debería encontrarse en un entorno de 10-15 º

C.

Ph: Entre los valores de pH 5.5-7.0, se encuentra la mayor disponibilidad de nutrientes para
las plantas. Fuera de este rango las formas en que se pueden encontrar los nutrientes resultan
inaccesibles para ser absorbidos por la planta, por lo que es fundamental mantener el rango
de pH.

21
Conductividad eléctrica (ce): El nivel de conductividad eléctrica para el cultivo de jitomate
debe ser 2.5 dS/m.

Volumen de agua: El volumen de agua en la producción de un ciclo será de 5,000 lts, el cual
estará en un sistema cerrado y de recirculación el cual estará cargado de solución nutritiva
(nutrientes minerales) utilizando la planta lo necesario.

Parámetros técnicos de Materias Primas:

Las principales materias primas empleadas necesarias para el proceso de producción del
jitomate es la semilla y los insumos orgánicos que se utilizaran para mejorar el desempeño en
la etapa de floración y desarrollo, se mencionan las características principales:

Semilla: Semillas de jitomate hibrido tolerante Tolerante a V, FF, N y BSP.

Insumos: CODAFOL 14-6-5 en envase de 1 Litro, CODAFOL K30 en envase de 1 Litro,

Regulador de Crecimiento. Gibiotín bolsa de 12 gr, Phyto Hormonal Plus de 1 lt, Mineral
Solución nutritiva para hortalizas en presentación de 16,667 lts (25 kg) 1.5 mS, PH 6.2.

a) Capacidad de instalación

La capacidad de instalación del terreno agrícola es de 1000 M2, del cual se ocupara para la
puesta en marcha del proyecto de cultivo de hortaliza de jitomate una superficie de 500 M2,
correspondiente a utilizar el 50% del mismo, con la cual se llegara a producir hasta 18,000 kg
de jitomate por ciclo, tomándose en cuenta 4 ciclos al año, es decir 72,000 kg/anual.

*Se anexa formatos que sustentan la propiedad del terreno.

b) Justificación de variaciones

No aplica.

3.4 Características especiales en los casos de población en situación en

vulnerabilidad.

No aplica.

3.5 Calendario de ejecución del proyecto productivo y programa de ministraciones

solicitadas al INAES.

a) Calendario de ejecución

Actividad Mes 1 Mes 2

Semana Semana
1 2 3 4 1 2 3 4
Acondicionamiento del terreno 
agrícola
Compra de inversión fija 

22
 Compra de capital de trabajo 
Puesta en marcha del 
proyecto
Comprobación del recurso 
asignado ante la Secretaria

b) Programa de ministraciones

No. De Fecha propuesta Monto solicitado Destino del

ministración recurso
(conceptos)
Activos Fijos
1 ABRIL / 2018 $500,000.00 Activos Diferidos
Capital de Trabajo

4. Aspectos organizativos y sociales.

4.1 Organización y funcionamiento.

Administrador

Operador 1 Operador 2 Operador 3 Operador 4

23
Administrador:, se hará cargo de Organizar las reuniones del grupo; Coordinar las reuniones
Representar al grupo; además Planificar, Organizar, Dirigir y controlar los procesos del ciclo
productivo en invernadero.

Operador 1:, se hará cargo de realizar las actividades correspondientes a los procesos de
germinación de semillas y el trasplante de las plántulas a los sistemas en invernaderos.

Operador 2:, se encargara de las actividades correspondientes a los procesos de fumigación

orgánica y foliar a las plántulas con la finalidad de evitar una plaga y/o enfermedad que ataque
severamente a la producción, así como levantar minutas de las dosis aplicadas a las plántulas.

Operador 3:, se encargara de las actividades correspondientes a los procesos de tutoreo,

raleo, poda a las plantas ya desarrolladas de jitomate, con la finalidad de mantener un sistema
óptimo, así como la cosecha de jitomate junto con los demás integrantes.

Operador 4:, se encargara de las actividades de venta y su comercialización, mantener

contacto con centrales de abasto o clientes de mercado regional e inclusive nacional e
internacional.

Cabe señalar que las actividades antes descritas no limitan ni descarta que todos los socios
participaran activamente en el ciclo productivo y de comercialización, en el entendido que
todos trabajaran por el bien común del proyecto.

4.2 En su caso población en situación de vulnerabilidad.

No aplica.

4.3 Prácticas a desarrollar por parte del OSSE.

La distribución de los beneficios entre socios será de manera equitativa para todos, para que
de esta forma no existan conflictos internos entre ellos por problemas de ganancias
principalmente. De la misma forma todos serán responsables de su rol en el grupo de trabajo.

Las decisiones se tomaran en reuniones entre los integrantes del grupo y se realizara lo que
más le convengan al grupo de trabajo.

Para seguridad del grupo con el financiamiento solicitado y puesta en marcha se darán de alta
en el seguro social a cada integrante que participe en la operación del proyecto, se creara una
caja de ahorro para respaldar cualquier contingencia que se presente y se procurara fomentar
habilidades y capacidades de esquemas de comercialización del producto.

5. Acciones o servicios complementarios.

El OSSE solicito como servicios complementarios financiamiento para adquirir lo siguiente:

24
  Puesta en Marcha de Proyecto Productivo, para desarrollar las actividades que
aseguren que no surjan problemas técnicos en el proyecto, el responsable en
brindarnos el servicio será el ________________________

Con respecto a los servicios complementarios solicitados se espera que una vez concluida la
puesta en marcha del proyecto iniciar con una actividad económica sin problemas de origen
técnico, ya que el ejercer de una manera adecuada el recurso garantizara en parte el éxito del
proyecto.

25
 PLAN GENERAL

Objetivo General: Poner en marcha la actividad económica de la Empresa.

OBJETIVOS

RESPONSABLES
OBTENER CONTAR CON LA ADQUIRIR
VARIABLES REGISTROS Y DOCUMENTACIÓN LOS BIENES Y REALIZAR
PERMISOS FISCAL SERVICIOS CONTRATOS CAPACITACIÓN FORMALIZACIÓN
DE ACCIÓN NECESARIOS REQUERIDA REQUERIDOS DE COMPRA PARA LA DE LA EMPRESA
SOCIOS CONSEJO ASESOR
PARA LA PARA LA PARA LA VENTA DE LA PUESTA EN
DIRECTIVO TÉCNICO
EMPRESA REALIZACIÓN DE INSTALACIÓN PRODUCCIÓN MARCHA
LAS Y OPERACIÓN DE LA
OPERACIONES EMPRESA
PROPUESTA DE
VALOR
PERMISOS Y
REGISTROS
COMPROMISOS
FISCALES
SELECCIÓN DE
PROVEEDORES
ACUERDOS
COMERCIALES
MANUALES
BÁSICOS
ORGANIZACIÓN
SISTEMA BÁSICO
DE CONTABILIDAD
NECESIDADES DE
FORMACIÓN

26
 ESTRATEGIA DE ACOMPAÑAMIENTO Y EVALUACIÓN: PRESENTACIÓN DE INFORMES PERIÓDICOS, VISITA Y
VERIFICACIÓN DE ACCIONES.

PRODUCTO: PUESTA EN MARCHA DE LA EMPRESA, ACORDE A LOS PLANES DEL PROYECTO Y CON LOS
PERMISOS Y REGISTROS NECESARIOS.

Variable: Propuesta de Valor ACTIVIDADES:

Objetivo: A1: Definir misión de la Empresa.

A2: Definir visión de la Empresa.
 Formalización de la Empresa. A3: Establecer principios de la organización.

A1 A2 A3

¿Qué? Identificar la misión de la Empresa Establecer visión de la Empresa Determinar y establecer

principios de la
organización
¿Cómo? Análisis con el grupo de trabajo Reunión de análisis con el grupo de Reunión con el grupo de
trabajo trabajo
¿Quién? Socios Socios Socios

¿Cuándo? ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018

Impacto esperado Misión de la Empresa Visión de la Empresa Principio de la organización

establecidos

27
 Variable: Permisos y Registros ACTIVIDADES:

Objetivo: A1: Identificar tramites y registros.

A2: Integrar el expediente.
 Contar con los registros y permisos necesarios para la empresa. A3: Registro y entrega del expediente.
 Contar con documentación fiscal necesaria, para la realización
de las operaciones.
 Adquirir los bienes y servicios requeridos para la instalación y
operación.

A1 A2 A3

¿Qué? Obtener información de trámites y Recopilar documentación Solicitud de tramite

registros
¿Cómo? Consultar la SE Integrar documentación Entrega de expediente
conforme a los requisitos
¿Quién? Presidente Secretario Presidente

¿Cuándo? ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018

Impacto esperado Lista de trámites y registros a Expediente completo Obtención de licencias y

obtener permisos

28
 Variable: Compromisos Fiscales ACTIVIDADES:

Objetivo: A1: Determinar régimen fiscal y sus obligaciones.

A2: Recabar la documentación para el trámite.
 Contar con la documentación fiscal necesaria, para la realización de A3: Tramitar el RFC
las operaciones. A4: Solicitud y elaboración de facturas y recibos
fiscales.
 Formalización de la Empresa.

A1 A2 A3 A4

¿Qué? Investigar tipos de Integrar expedientes Alta ante SHCP Solicitar recibos o facturas
régimen y obligaciones digitales
¿Cómo? Consultando al SAT Recabando Llenado del R1 e Obteniendo software de
documentación integrar el expediente facturación
¿Quién? Presidente Secretario Presidente Presidente

¿Cuándo? ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018

Impacto esperado Conocimiento de Expediente integrado Obtención de RFC Obtención de facturas y

régimen y obligaciones recibos fiscales
fiscales

29
 Variable: Selección de proveedores ACTIVIDADES:

Objetivo: A1: Identificar productos requeridos por la Empresa.

A2: Identificar proveedor o proveedores existentes.
 Adquirir los bienes y servicios requeridos para la instalación y A3: Seleccionar proveedor como mejor opción.
operación.
 Asegurar la venta de la producción.

A1 A2 A3

¿Qué? Identificar productos necesarios Investigar proveedores existentes Analizar listado de

para el desarrollo de la Empresa proveedores existentes
¿Cómo? Análisis de los productos necesarios Buscar en internet y sección amarilla Mediante una reunión con el
adecuados grupo de trabajo
¿Quién? Socios Secretario Socios

¿Cuándo? ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018

Impacto esperado Identificación de producto Lista de proveedores potenciales Selección de proveedor

30
 Variable: Acuerdos Comerciales ACTIVIDADES:

Objetivo: A1: Identificar clientes potenciales.

A2: Seleccionar clientes potenciales.
 Asegurar las ventas de la producción. A3: Diseñar estrategias de ventas
A4: Reuniones y acuerdos con compradores.
A5: Establecer acuerdos comerciales.

A1 A2 A3 A4 A5

¿Qué? Identificar nuestros Seleccionar Diseñar estrategia Reuniones y Establecer

clientes potenciales clientes de ventas acuerdos con acuerdos
potenciales compradores comerciales
¿Cómo? Recabar una lista de Analizar y Elaborar estrategias Realizando visitas y Firmar
compradores regionales seleccionar los de ventas reuniones con acuerdos con
clientes a quienes clientes compradores
se le puede vender
¿Quién? Socios Socios Socios Consejo directivo Consejo
directivo
¿Cuándo? ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018

Impacto esperado Contar con la lista de Lista de clientes Contar con Planes para Acuerdos
compradores seleccionados estrategias de acuerdos firmados
ventas

31
 Variable: Manuales Básicos De Organización ACTIVIDADES:

Objetivo: A1: Definir los niveles de responsabilidad de la

Empresa.
 Formalización de la Empresa. A2: Rediseñar el organigrama de la Empresa.
A3: Integrar un documento de roles y funciones.
A4: Elaborar registro de funciones por puesto.
A1 A2 A3 A4

¿Qué? Definir los niveles de Rediseñar el organigrama Integrar un documento de Elaborar registro de
responsabilidad de la de la Empresa roles y funciones funciones por puesto
Empresa
¿Cómo? Analizar los puestos y Analizar y diseñar Descripción de puestos Registro continuo de los
responsabilidades organigrama puestos
¿Quién? Socios Socios Socios Socios

¿Cuándo? ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018

Impacto esperado Definición de Rediseño de organigrama Manual de puestos Registro de puestos y

responsabilidades funciones

32
 Variable: Sistema básico de contabilidad ACTIVIDADES:

Objetivo: A1: Elaborar catálogo de cuenta.

A2: Elaborar registro de movimientos.
 Formalización de la Empresa. A3: Elaborar estado de resultados.
A4: Elaborar balance general de la Empresa.
A1 A2 A3 A4

¿Qué? Elaborar catálogo de Elaborar registro de Elaborar estado de Elaborar balance

cuenta movimientos resultados general de la Empresa
¿Cómo? Analizar y elaborar Registro de movimientos Elaborar estado de Elaborar balance de la
cuentas de dinero resultados de Empresa
operaciones
¿Quién? Tesorero Tesorero Tesorero Tesorero

¿Cuándo? ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018

Impacto esperado Contar con un catálogo Registro de cuentas Documento de estado de Documento de balance
de cuentas resultados general de la Empresa.

33
 Variable: Necesidades de formación ACTIVIDADES:

Objetivo: A1: Identificar área con necesidad de capacitación.

A2: Seleccionar tema de capacitación.
 Capacitación para la puesta en marcha. A3: Seleccionar al capacitador.
A4: Solicitar capacitación.
A1 A2 A3 A4

¿Qué? Identificar área con Seleccionar tema de Seleccionar al Solicitar capacitación

necesidad de capacitación capacitador
capacitación
¿Cómo? Análisis de necesidades y Analizar requerimientos de Analizar capacitadores y Solicitar ante las
capacidades capacitación temas instancias
convenientes
¿Quién? Consultor y Socios Consultor y Socios Consultor y Socios Socios

¿Cuándo? ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018 ABR - 2018

Impacto esperado Programar capacitación Programa de capacitación Contar con nombre de Apoyos en la
por tópicos capacitador capacitación

34
6. Aspectos financieros.

6.1 Programa de inversión.

CULTIVO DE JITOMATE
PRESUPUESTO DE INVERSION
APORTACIÓN
APORTACIÓN INAES TOTAL
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL GRUPO SOCIAL
ACTIVO FIJO
INVERNADERO 500 M2 ALTURA A CUMBRERA 5
MTS. ALTURA A CANALETA 3.00 MTS VENTANA
CENITAL MÓVIL, ALTURA TUTORES 3.00 MTS.
POSTES PERFIL CUADRADO DE 21/2” X 21/2”
NAVE 1 $ 280,000.00 $ 280,000.00 $ 280,000.00 $ - $ 280,000.00
CALIBRE 14 ARCOS TUBO REDONDO DE 2 7/8”
CALIBRE 14, HERRAJES Y ACCESORIOS CALIBRE
12, TORNILLERÍA GALVANIZADA, 5TO GRADO,
CANALETAS CALIBRE 16, CAPA DE GALVANIZADO
SISTEMA DE PRODUCCIÓN CON SISTEMA DE
PAQUETE 1 $ 120,000.00 $ 120,000.00 $ 120,000.00 $ - $ 120,000.00
RIEGO PARA 3000 PLANTAS.
Terreno Agricola 1,000 M2 de Alberto González
Chávez LOTE 1 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ - $ 15,000.00 $ 15,000.00

SUBTOTAL $ 415,000.00 $ 400,000.00 $ 15,000.00 $ 415,000.00

ACTIVO DIFERIDO
Puesta en marcha del proyecto productivo SERV 1 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ - $ 40,000.00
SUBTOTAL $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ - $ 40,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
Biofertilizacion en Solución nutritiva para
hortalizas en presentación 16,667 lts (25 kg) 1.5
mS, PH 6.2 Estimulacion para Etapa Inicial de
COSTAL 8 $ 6,250.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ - $ 50,000.00
crecimiento, Etapa de Floración, Etapa de
Fructificacion, Vease Parametros Tecnicos
referencia Proyecto tecnico
Plantulas de jitomate PAQ 3000 $ 4.50 $ 13,500.00 $ 10,000.00 $ 3,500.00 $ 13,500.00
SUBTOTAL $ 63,500.00 $ 60,000.00 $ 3,500.00 $ 63,500.00
TOTAL $ 518,500.00 $ 500,000.00 $ 18,500.00 $ 518,500.00

35
 6.2 Activos disponibles.

Tipo de Condiciones Disponibilidad Propiedad Cantidad Características Contrato u otro

bien de uso inmediata documento que asegure
su uso*

Si No Monto del
arrendamiento
($)

Terreno Bueno SI ALBERTO 1000 M2 Terreno con X $0.00

GONZALEZ acceso agua y CONTRATO
CHAVEZ electricidad. DE
COMODATO

6.3 Flujo de efectivo anualizado.

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS $ - $ 504,000.00 $ 529,200.00 $ 555,660.00 $ 583,443.00 $ 583,443.00
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ - $ 200,000.00
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 504,000.00 $ 529,200.00 $ 555,660.00 $ 583,443.00 $ 783,443.00
COSTOS FIJOS $ - $ 108,920.00 $ 114,366.00 $ 120,084.30 $ 126,088.52 $ 132,392.94
COSTOS VARIABLES $ - $ 253,887.20 $ 266,581.56 $ 279,910.64 $ 293,906.17 $ 308,601.48
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 362,807.20 $ 380,947.56 $ 399,994.94 $ 419,994.68 $ 440,994.42
COMPRA ACTIVO FIJO $ 415,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 40,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 63,500.00
( = ) SALDO FINAL -$ 518,500.00 $ 141,192.80 $ 148,252.44 $ 155,665.06 $ 163,448.32 $ 342,448.58

36
6.4 Valoración de adhesión al Esquema de Capitalización de Apoyos (ECA).

No aplica.

6.5 Indicadores.

a) Punto de equilibrio.

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS $ 504,000.00 $ 529,200.00 $ 555,660.00 $ 583,443.00 $ 583,443.00
COSTOS FIJOS $ 108,920.00 $ 114,366.00 $ 120,084.30 $ 126,088.52 $ 132,392.94
COSTOS VARIABLES $ 253,887.20 $ 266,581.56 $ 279,910.64 $ 293,906.17 $ 308,601.48
COSTOS TOTALES $ 362,807.20 $ 380,947.56 $ 399,994.94 $ 419,994.68 $ 440,994.42
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 219,483.69 $ 230,457.87 $ 241,980.77 $ 254,079.81 $ 281,048.27
PUNTO DE EQUILIBRIO % 44% 44% 44% 44% 48%

El punto de equilibrio indica el porcentaje de ventas que se debe tener para cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es
lo mínimo que se debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener pérdidas.

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 a) Relación anual beneficio/costo.

b) Valor Actual Neto.

c) Tasa Interna de Retorno.

A continuación se presenta el cuadro con los incisos b), c), d):

Para efectos de la tasa interna de rendimiento se consideran los siguientes factores:

CULTIVO DE JITOMATE
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS

EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
AÑO 0 $ - $ 518,500.00 -$ 518,500.00 1.00000 $ - $ 518,500.00
AÑO 1 $ 504,000.00 $ 362,807.20 $ 141,192.80 0.90909 $ 458,181.82 $ 329,824.73
AÑO 2 $ 529,200.00 $ 380,947.56 $ 148,252.44 0.82645 $ 437,355.37 $ 314,832.69
AÑO 3 $ 555,660.00 $ 399,994.94 $ 155,665.06 0.75131 $ 417,475.58 $ 300,522.12
AÑO 4 $ 583,443.00 $ 419,994.68 $ 163,448.32 0.68301 $ 398,499.42 $ 286,862.02
AÑO 5 $ 783,443.00 $ 440,994.42 $ 342,448.58 0.62092 $ 486,456.46 $ 273,822.84
TOTAL $ 2,955,746.00 $ 2,523,238.80 $ 432,507.20 $ 2,197,968.66 $ 2,024,364.40

VAN $ 173,604.26
TIR 21%
B/C 1.09

CRITERIO DE DECISIÓN E INTERPRETACIÓN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN es $173,604.26 mayor que cero, lo
que significa que se recupera la inversion del proyecto, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 años, es decir, una ganancia extra y un
excedente de dinero.
Se tiene una TIR mayor que la tasa de evaluacion del 21% , lo que indica la viabilidad del proyecto.
La relacion costo beneficio es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de $.09 centavos

38
 7. Análisis FODA y Plan de desarrollo a futuro del proyecto productivo.

Como parte de la metodología para desarrollar la propuesta de inversión, se realizó un

diagnostico utilizando la técnica FODA a fin de determinar sus Fortalezas, Debilidades,
Oportunidades, y Amenazas. Este tipo de análisis permite examinar la interacción entre las
características internas particulares de quien llevará a cabo el proyecto y el entorno en el
cual éste compite o se desenvuelve, así como el plan de desarrollo a futuro.

a) Análisis FODA.

Como resultado del diagnóstico interno y externo que se identificó con el grupo de trabajo
se clasificaron las ideas con mayor relevancia que sirvieron de guía para la mejora continua
del giro del proyecto, por lo que se podrá aprovechar las capacidades internas y combatir
las limitaciones externas.

Fortalezas Debilidades

F1 Recursos humanos disponibles. D1 Falta de financiamiento

F2 Conocimiento del mercado. D2 Necesidades de capacitación

F3 Servicios disponibles D3 Falta de innovación tecnológica

(agua, terreno, luz eléctrica).

Oportunidades Amenazas

O1 Nuevos segmentos de mercado. A1 Aumento de costos de

producción.

O2 Proveedores de materia prima e A2 Condiciones climatológicas

insumos en la región. desfavorables.

O3 Fuentes de financiamiento por A3 Inseguridad en la región.

parte del Gobierno Federal.

39
 b) Plan de desarrollo futuro.

El plan de desarrollo futuro que se prevén para el proyecto son las siguientes:

En cuanto a las debilidades:

 Gestionar recursos económicos para la ejecución del proyecto productivo, para la

adquisición de infraestructura, equipos, materia prima, insumos y desarrollar un
proceso productivo rentable y sustentable.

 Llevar a cabo programas de capacitación y/o asesoría técnica para las diferentes
áreas funcionales en el proyecto que tiene que ver con los aspectos productivos,
técnicos, organizativos, administrativos, comerciales y de recursos humanos.

 Llevar a cabo procesos de producción tecnificados que aumenten los rendimientos

y combatan los problemas ambientales.

En cuanto a las amenazas:

 Llevar a cabo un adecuado programa de abastecimiento de insumos y materias

primas en meses de estacionalidad para evitar sufrir aumento en los costos de
producción.

 Integrar al sistema de producción una tecnificación de casa sombra y/o invernadero

capaz de disminuir los efectos climatológicos de la región en fechas de verano y/o
invierno.

 Contratar a guardias de seguridad equipados con medios de radio comunicación,

que prevengan y eviten que grupos de delincuentes invadan las instalaciones y se
apoderen y/o dañen los equipos y productos.

8. Listado de los documentos que acompañan al estudio.

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