INDUSTRIA TEXTIL "HACE TODO"

AÑO 2018
Pvu $ 18.00
Q 25000
Tela $ 150,000.00
Cuellos $ 70,000.00
Botones $ 4,000.00
Hilo $ 9,800.00
Moldes $ 2,200.00
Personal de corte $ 45,000.00
Personal de Confeccion $ 29,000.00
Depreciacion Maquinaria $ 55,000.00
Gasto de Ventas $ 26,000.00

Etiquetas $ 440.00
E.Electrica Variable $ 19,126.80
Agua Potable $ 23,195.14
Arriendos $ 2,688.00
E.Electrica fijo $ 120.00

COSTO VARIABLE 2019

CP = MP + MO + CF $ 465,206.79

COSTO FIJO 2019

CD = GA + GV + Gf $ 83,875.20

COSTO TOTAL 2019

CT = CP + CD $ 549,081.99

VENTAS TOTALES
V = pvu * q $ 585,000.00

PUNTO DE EQUILIBRIO 2019

q = (CF + CV) / pvu $ 30,504.55

costo variable u
cvu = CV/q $ 15.25

METODO GRÁFICO

CANTIDAD COSTO VARIABLE COSTO FIJO

 10000 $ 152,504.04 $ 83,875.20
15000 $ 228,756.06 $ 83,875.20
20000 $ 305,008.08 $ 83,875.20
25000 $ 381,260.10 $ 83,875.20
PUNTO EQUILIBRIO 30504.55 $ 465,206.71 $ 83,875.20
35000 $ 533,764.14 $ 83,875.20
40000 $ 610,016.16 $ 83,875.20
45000 $ 686,268.18 $ 83,875.20
50000 $ 762,520.20 $ 83,875.20

Chart Title
$1,000,000.00

$900,000.00

$800,000.00

$700,000.00

$600,000.00

$500,000.00

$400,000.00

$300,000.00

$200,000.00

$100,000.00

$-
CANTIDAD 10000 20000

COSTO VARIABLE COSTO FIJO CO

 AÑO 2019
Pvu $ 18.00
Q $ 32,500.00
Tela $ 195,000.00
Cuellos $ 91,000.00
Botones $ 5,200.00
Hilo $ 12,740.00
Moldes $ 2,860.00
Personal de corte $ 58,500.00
Personal de Confeccion $ 37,700.00
Depreciacion Maquinaria $ 55,000.00
Gasto de Ventas $ 26,000.00

Proyecciones 2019
Costo 2019
Etiquetas inflacion 6%
1er Trimestre 6,5*22,33 $ 145.15
2do trimestre 6,5*22,66 $ 147.29
3er Trimestre 6,5*22,99 $ 149.44
4to Trimestre 6,5*23,33 $ 151.65
$ 593.52 $ 593.52

Energia Electrica Variable Consumo=113022

Dos primeros Meses (9418,5*0,22) x 2 $ 4,144.14
Resto del año (9418,5*0,25) x 10 $ 23,546.25
$ 27,690.39 $ 27,690.39

Agua Potable Consumo=81183

Tres primeros meses (8376,02*0,30) x 3 $ 7,538.42
Resto del año (8376,02*0,35) x 9 $ 26,384.46
$ 33,922.88 $ 33,922.88

Arriendo incremento 5%
Primer semestre 224*6 $ 1,344.00
Segundo semestre 235,2*6 $ 1,411.20
$ 2,755.20 $ 2,755.20

COSTO TOTAL VENTAS UTILIDAD PORCENTAJE

 $ 236,379.24 $ 180,000.00 -$ 56,379.24 -10%
$ 312,631.26 $ 270,000.00 -$ 42,631.26 -8%
$ 388,883.28 $ 360,000.00 -$ 28,883.28 -5%
$ 465,135.30 $ 450,000.00 -$ 15,135.30 -3%
$ 549,081.91 $ 549,081.90 -$ 0.01 0%
$ 617,639.34 $ 630,000.00 $ 12,360.66 2%
$ 693,891.36 $ 720,000.00 $ 26,108.64 5%
$ 770,143.38 $ 810,000.00 $ 39,856.62 7%
$ 846,395.40 $ 900,000.00 $ 53,604.60 10%

Chart Title

$900,00

$846,395.40

$762,520.20

$630,000.00

$83,87

20000 30504.55 40000 4500

COSTO VARIABLE COSTO FIJO COSTO TOTAL VENTAS

 $900,000.00

$846,395.40

$762,520.20

$83,875.20

45000