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Impuesto de Sociedades 2020
Impuesto de Sociedades 2020
Enunciado
Balance de situación
Balance de Situación
Activo Pasivo
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Pérdidas y Ganancias
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SE PIDE
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Entendemos que el vencimiento de la deuda es el 1/10/2016, por lo que
no hace más de seis meses desde el vencimiento obligación ni se ha
reclamado fiscalmente, por lo que no es deducible fiscalmente según Aº
13.1 y 2 de la LIS. Debe procederse a practicar un ajuste temporal de
1.250€.
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Extraordinariamente, ha regalado a sus empleados un lote de productos
por valor de 400 €.
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Resultado Contable:
25.630
+/- Diferencias permanentes
+600€
+157€
+400€
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3. Cumplimentar el modelo del Impuesto sobre Sociedades, utilizando
para ello el programa de Sociedades de la Agencia Tributaria (Modelo
200) que esté disponible en la página www.aeat.es.
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FUENTES
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