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U
Asignatura: AUDITORIA
N
Docente: Wendy Ugarte Mejía
Integrantes:
Calderón Fernández, Anamiley
Ccami Gutiérrez, Christian
Chirinos Avalos Luzmery
S
Fuentes Quimper, Erick
Valencia Ramos, Jeyson
Sección: 4º “A”
Arequipa – Perú
A 2019
ÍNDICE
INTRODUCCIÓN ............................................................................................... 3
1. ORIGEN DEL EXAMEN .............................................................................. 4
2. NATURALEZA Y OBJETIVOS ................................................................... 4
2.1. NATURALEZA ...................................................................................... 4
2.2. OBJETIVOS .......................................................................................... 4
3. ALCANCE DEL EXAMEN ........................................................................... 4
4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL ............................................................ 4
5. OBSERVACIONES ..................................................................................... 6
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
ANEXOS
INTRODUCCIÓN
El presente informe tiene como objetivo identificar los hallazgos que ayudan a
identificar los problemas que existen en la organización en materia de Seguridad
y Salud en el Trabajo.
Los hallazgos identificados que nos ayudaron a identificar los problemas son los
siguientes: El primer hallazgo fue el Ausencia del Plan de Seguridad, debido a
su reciente inserción en el mercado, existe un alto índice de accidentes de
trabajo, las capacitaciones regidas y normalizadas por Ley no se realizan, existen
inadecuadas condiciones ambientales para la labor que desempeñan, la
organización no toma en cuenta las medidas antropométricas del diseño de área
de trabajo y equipos de protección personal, enfermedades ocupacionales son
de regular incidencia en la organización, finalmente la organización no cuenta
con los documentos de gestión regidos por ley en materia de SST.
2. Naturaleza y Objetivos
2.1. Naturaleza
La auditoría practicada en la empresa Car’s Spa S.A.C. es una
auditoría externa, especial.
2.2. Objetivos
Presentar información que sea actual, útil y valiosa, así como
para que las autoridades a quienes corresponda, adopten de
forma inmediata las medidas correctivas a que hubiere lugar a
fin de subsanar en las deficiencias señaladas.
Describir los hechos o situaciones detectadas, de tal forma que
se expongan las observaciones y/o hallazgos, de acuerdo con
los objetivos planteados en la auditoría.
Dar a conocer los resultados, sugerencias y recomendaciones.
5. Base Legal
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CAR’S WASH
SPA S.A.C. INFORME FINAL DE AUDITORIA
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CAR’S WASH
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6. OBSERVACIONES
OBSERVACIÒN Nº 1
AUSENCIA DEL PLAN DE SEGURIDAD
NOMBRE DE ENTE PRIVADO CAR’S SPA S.A.C
PERIODO SUJETO A REVISIÓN 2019
HALLAZGO:
La organización carece de un plan de seguridad debido a su reciente inserción
en el mercado.
OBSERVACION:
Existe un desconocimiento por parte de la gerente general respecto a
la importancia de este documento, que dificulta la identificación y el
control de los riesgos a los que se enfrenta la empresa.
Se detectó que al no contar con este documento los trabajadores no
tienen claros los criterios y pautas para que los desempeños de sus
actividades sean seguras.
Se pudo observar que por la falta de implementación del Plan de
Seguridad existen accidentes repetitivos que sufre el personal que
opera en la organización.
No cuenta con IPERC (Es una herramienta de gestión que permite
identificar peligros y evaluar los riesgos asociados a los procesos de
cualquier organización)
No tiene desarrollado un Mapa de riesgo que es una herramienta de
suma importancia que se encuentra basada en distintos sistemas de
información, que pretende identificar las actividades o procesos sujetos
a riesgo.
No se realizan las investigaciones de accidentes laborales que son
necesarios para la detección de las causas y consecuencias que estos
problemas traen
La organización no cuenta con un comité de seguridad y salud en
trabajo sin embargo la Gerente es la encargada en temas de seguridad
de la empresa.
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CAR’S WASH
SPA S.A.C. INFORME FINAL DE AUDITORIA
(ANEXO - CUESTIONARIO)
- Con correo electrónico vía Gmail se informó al Gerente General sobre las
observaciones realizadas sobre el hallazgo “AUSENCIA DE PLAN DE
SEGURIDAD”.
- Con mensaje vía Whatsapp de fecha 9 de noviembre el Srta. Ana Paola
Lima Nina respondió lo siguiente:
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CAR’S WASH
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RECOMENDACIONES:
BASE LEGAL:
Ley N° 29783. Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo. Art 50°
DS N° 005-2012-TR. Reglamento de la Ley N° 29783, Ley de SST.
OSHA 18001 Finalidad y contenido de un plan de seguridad y salud
LEY N° 28015 LEY DE PROMOCION Y FORMALIZACION DE LA
MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA (Promulgada el 3 de Julio del 2003)
Ley N° 30222, Ley que modifica la ley 29783, Ley de seguridad y salud
en el trabajo.
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CAR’S WASH
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OBSERVACIÒN Nº 2
ACCIDENTES DE TRABAJO
NOMBRE DE ENTE PRIVADO CAR’S SPA S.A.C
PERIODO SUJETO A REVISIÓN 2019
HALLAZGO:
En el área de lavado de la Organización existe un índice regular del 50% en
los accidentes de trabajo, 5 de cada 10 trabajadores.
OBSERVACION:
Se observó que en el área operativa en la cual los trabajadores realizan sus
actividades existen accidentes de trabajo como:
Caídas causadas por exceso de humedad en el piso y por una mala
utilización de los productos de limpieza (shampoo acondicionador para
autos, aceites y cera).
Golpes y caídas ocasionadas por las malas condiciones de las rejillas
del drenaje de agua.
Daños en los ojos a causa del uso prolongado de siliconas y productos
de limpieza,
Lesiones en diferentes partes del cuerpo a causa de la precaria
construcción del cerco perimétrico el cual está constituido por piedras
superpuestas
Cortes en el rostro producidos por la mala ubicación del gato hidráulico,
ya que no se encuentra debidamente instalado para su operatividad por
esta razón fue cubierto con calaminas siendo un riesgo constante para
los trabajadores.
Estos accidentes de trabajo ocasionan una disminución en la
productividad, ya que en muchas oportunidades los trabajadores se
ausentan de sus funciones por un espacio de media hora para ser
atendidos por la Gerente, generando así un retraso en el lavado de
autos, en este tiempo de ausencia el puesto debe ser ocupado por otro
trabajador el cual acelerará sus funciones que realizaba con
normalidad; sin embargo, no siempre están disponibles los
trabajadores para cubrir el puesto.
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CAR’S WASH
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(FICHA DE OBSERVACION)
(ANEXO - CUESTIONARIOS)
(ANEXO– FOTOS)
- Con correo electrónico vía Gmail se informó al Gerente General sobre las
observaciones realizadas sobre el hallazgo “INDICES DE ACCIDENTE DE
TRABAJO”.
- Con mensaje vía Whatsapp de fecha 9 de noviembre el Srta. Ana Paola
Lima Nina respondió lo siguiente:
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RECOMENDACIONES:
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CAR’S WASH
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BASE LEGAL:
Ley N° 29783. Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo.
DS N° 005-2012-TR. Reglamento de la Ley N° 29783, Ley de SST.
LEY N° 28015 LEY DE PROMOCION Y FORMALIZACION DE LA
MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA (Promulgada el 3 de Julio del 2003)
Ley N° 30222, Ley que modifica la ley 29783, Ley de seguridad y salud
en el trabajo.
Decreto Supremo N° 012-2014-TR, Aprueba el registro único de
información sobre accidentes de trabajo, incidentes peligrosos y
enfermedades ocupacionales.
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CAR’S WASH
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OBSERVACIÒN Nº 3
FALTA DE PLAN DE CAPACITACIONES EN MATERIA SST
NOMBRE DE ENTE PRIVADO CAR’S SPA S.A.C
PERIODO SUJETO A REVISIÓN 2019
HALLAZGO: La organización no realiza las capacitaciones regidas y
normalizadas por ley en materia de Seguridad y Salud en el Trabajo.
OBSERVACION:
Se observó que, en la organización, existe una clara falta de capacitación en
materia de Seguridad y Salud en el trabajo, debido a las siguientes razones:
Se observó que la empresa CAR’S SPA S.A.C. no cuenta con un Plan
de Capacitación en materia de SST, y es por ello que los trabajadores
no participan en programas de capacitación concernientes a los temas
específicos en los cuales necesitan ser debidamente capacitados y
orientados.
Se observó que para la Gerente resultan idóneas las indicaciones que
les comunica a los trabajadores del área operativa, al momento que
ellos comienzan a trabajar en la organización o a realizar sus tareas
diarias.
La Gerente de la organización no es especialista en temas Seguridad
y Salud en Trabajo, ya que ella estudio una carrera diferente y no tiene
un conocimiento amplio en esta materia, por lo tanto, desconoce en su
totalidad los temas importantes que se deben de desarrollar en
Capacitaciones de SST, que dicho sea de paso los trabajadores no las
vienen recibiendo.
Se examinó que la organización, se formalizo hace 3 años, y por
consiguiente ya debió de ser actualizada en base a las Normas y Leyes
establecidas, pero hasta la fecha la Gerente de la organización no se
ha preocupado por acatar dichas disposiciones legales, es por ello que
tanto ella como los trabajadores no reciben las 4 capacitaciones
anuales normalizadas y regidas por Ley de SST.
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CAR’S WASH
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- Con correo electrónico vía Gmail se informó al Gerente General sobre las
observaciones realizadas sobre el hallazgo “FALTA DE
CAPACITACIONES EN SST”.
- Con mensaje vía Whatsapp de fecha 9 de noviembre el Srta. Ana Paola
Lima Nina respondió lo siguiente:
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CAR’S WASH
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ser actualizada y seguir las ordenes que rigen la Normas y Leyes en materia
de Capacitación de SST, ya que no es suficiente con las breves indicaciones
que la gerente brinda a los trabajadores.
CONCLUSIONES:
Se puede concluir que la empresa no cuenta con un Plan de
Capacitación por lo tanto el personal operativo no participa en
programas de Capacitaciones concernientes a los temas específicos
en los cuales necesitan ser capacitados.
Se puede concluir que en la empresa no se realizan capacitaciones de
SST, debido al desconocimiento y a la falta de especialización de la
Gerente en cuanto a las Normas y Leyes en materia de Capacitación
en SST.
Se concluye que la falta de capacitación en la empresa también se debe
al hecho de que la empresa se formalizo hace 3 años y aún no están
siguiendo lo que rige la Ley, ya que señalaron que conforme crezca la
empresa las irán ejecutando, es por ello que también no han recibido
ninguna capacitación con anterioridad.
Se concluye que para la gerente resulta idóneo, las breves indicaciones
que les brinda a los trabajadores y que estos deben considerar en la
realización de sus tareas.
Se concluye que, durante la realización de las tareas diarias de los
trabajadores, a estos se les presentan inconvenientes y accidentes
debido a la falta de Capacitación en SST. lo cual paraliza y perjudica su
desempeño laboral y en ciertos casos causan daños en su integridad
física.
RECOMENDACIONES:
Se recomienda que la empresa CAR’S SPA S.A.C. debe implementar
un Plan de Capacitación en materia de SST con la ayuda de un equipo
especialista en ello que guíen y orienten a la gerente en la realización
de tal plan, como recomendación del grupo consideramos que como
microempresa se debe comenzar estipulando cuales son los temas a
tratar en las capacitaciones, estos serán cambiantes viendo la
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BASE LEGAL:
Ley N° 29783. Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo.
- Artículo 19: Participación de los trabajadores en el Sistema de
Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo
- Artículo 35. Responsabilidades del empleador dentro del
Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo
- Artículo 52. Información sobre el puesto de trabajo
- Artículo 69. Prevención de riesgos en su origen
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CAR’S WASH
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OBSERVACIÒN Nº 4
INADECUADAS CONDICIONES AMBIENTALES
NOMBRE DE ENTE PRIVADO CAR’S SPA S.A.C
PERIODO SUJETO A REVISIÓN 2019
HALLAZGO:
En la presente organización existen inadecuadas condiciones ambientales .
OBSERVACION:
Se observó que en el área de trabajo de la empresa CAR’S SPA S.A.C en el
que se desenvuelven los trabajadores existen algunos inconvenientes tales
como como:
Exceso de humedad existente en el aire ocasionado por el continuo y
permanente uso de agua y de aparatos de limpieza que también
utilizan agua para las labores constantes y diarias de trabajo. Esto
trayendo problemas respiratorios y de salud periódicamente,
causadas por el exceso de humedad que existe.
Exceso de calor y molestias por insolación al trabajador ya que al
contar solo con un toldo simple y liviano que los protege del sol, este
no es el adecuado para la protección de los rayos UV ni a la
exposición continua bajo el mismo, causando malestares y molestias
que afectan constantemente las labores que desempeñan
diariamente.
Ineficiente e inadecuado espacio físico existente en la organización
que obstaculiza las labores constantes de trabajo, ya que no cuenta
con una adecuada ventilación de aire y exceso calor, no se le da el
mantenimiento necesario a las paredes y pisos ocasionando un
peligro latente en el área, causando este el síndrome de edificio
enfermo.
(ANEXO - CUESTIONARIO)
(ANEXO – OFICHA DE OBSERVACION)
(ANEXO – FOTOS)
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- Con correo electrónico vía Gmail se informó al Gerente General sobre las
observaciones realizadas sobre el hallazgo “INADECUADAS
CONDICIONES AMBIENTALES”.
- Con mensaje vía WhatsApp de fecha 9 de noviembre la Srta. Ana Paola
Lima Nina respondió lo siguiente:
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RECOMENDACIONES:
BASE LEGAL:
Ley N° 29783. Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo.
DS N° 005-2012-TR. Reglamento de la Ley N° 29783, Ley de SST.
Resolución Ministerial N° 375-2008-TR. “Norma Básica de Ergonomía
y de Procedimiento de Evaluación de Riesgo Disergonomico”,
publicada por el Diario Oficial “El Peruano” el 30 de noviembre de
2008.
Ley N° 30222, Ley que modifica la ley 29783, Ley de seguridad y salud
en el trabajo.
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OBSERVACIÒN Nº 5
FALTA DE MEDIDAS ANTROPOMETRICAS
NOMBRE DE ENTE PRIVADO CAR’S SPA S.A.C
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HALLAZGO:
La organización no toma en cuenta las medidas antropométricas del diseño
del área de trabajo y equipos de protección personal.
OBSERVACION:
El auto lavado cuentan con un área aproximada de 130 m2
respectivamente. En estas áreas es donde se concentra la mayor
cantidad de equipo y maquinaria y es ahí donde más tiempo
permanecen los trabajadores. Las dificultades de trabajo detectadas
surgen a medida que se acumulan más de cuatro vehículos al área de
trabajo incluyendo autos que ya han sido lavados y están a la espera
de ser recogidos por sus dueños, es así que el espacio de trabajo se
hace muy reducido, como consecuencia de este existe un retraso
aproximado de diez minutos en lavado de cada auto, disminuyendo la
productividad en la organización.
El tamaño de las botas de trabajo es estándar además la mayoría de
estas están en malas condiciones lo cual genera una dificultad en la
movilidad para los trabajadores a la hora de realizar sus actividades.
Por tal motivo los trabajadores prefieren no usarlas, utilizando sus
propios zapatos provocando un contacto directo con la humedad lo cual
generaría enfermedades respiratorias y dermatológicas.
Las gafas protectoras disponen de dos oculares (vidrio o plástico)
capaces de detener los impactos de las pequeñas partículas
procedentes del lavado de autos. Estas gafas protectoras cuentan con
una montura que no se adapta perfectamente al rostro del operario.
Los guantes que se utiliza son de látex para evitar el contacto directo
con la piel con sustancias peligrosas provenientes de los productos de
limpieza, estos guantes no son resistentes al desgarro, tienen una
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CAR’S WASH
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RECOMENDACIONES:
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CAR’S WASH
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BASE LEGAL:
Ley N° 29783. Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo.
DS N° 005-2012-TR. Reglamento de la Ley N° 29783, Ley de SST.
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CAR’S WASH
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OBSERVACIÒN Nº 6
ENFERMEDADES OCUPACIONALES
NOMBRE DE ENTE PRIVADO CAR’S SPA S.A.C
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HALLAZGO: Las enfermedades ocupacionales son de regular incidencia con
un 55% de trabajadores que presentaron alguna de las enfermedades
nombradas, 6 de cada 10.
OBSERVACION:
Se observó que en la organización las enfermedades ocupacionales tienen
una frecuencia regular en los trabajadores que laboran directamente con el
lavado de los vehículos, dado por las siguientes razones:
- Al mantener constantemente contacto con el agua los trabajadores tienden
a tener enfermedades virales como gripe, tos y solo se detectó un caso de
bronquitis, lo que deja a los trabajadores incapacitados para poder ir a su
centro laboral tiendo una constante baja de personal por ese motivo.
- La lumbalgia es una de las enfermedades ocupacionales que se presentan
en los trabajadores de lavado al momento de la limpieza y el cambiado de
aceite en los vehículos, dado que las posiciones que estos optan para una
mejor limpieza no son las adecuadas, además de la falta de capacitación
en posiciones de trabajo influye.
- Los dolores en las articulaciones son poco frecuentes en los trabajadores
teniendo hasta el momento dos trabajadores que presentan este tipo de
problema, la principal dolencia se encuentra en las rodillas, esto se pudo
observar en la realización de sus funciones de lavado de llantas la mayoría
de los trabajadores suelen arrodillarse para simplificar su trabajo.
- La Artritis, por el momento no se tiene ningún trabajador con este tipo de
enfermedad ocupacional, debido a que existe una alta rotación de personal
en la empresa por lo que los trabajadores además de ser jóvenes en su
mayoría no sufren de artritis, sin embargo, eso no descarta que en un futuro
los trabajadores puedan sufrir este tipo de enfermedad que es causada por
el constante contacto con sustancias químicas.
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CAR’S WASH
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CONCLUSIONES:
Se concluye que las enfermedades ocupacionales son de regular
frecuencia en los trabajadores que laboran en el área de lavado y
cambio de aceite, teniendo como principales enfermedades virales la
gripe, tos y hasta el momento solo un caso registrado de fibrosos
pulmonar aguda y estas son causadas directamente por el ambiente
húmedo en el que se encuentran los trabajadores, por otro lado las
inadecuadas posturas que los trabajadores realizan hasta el momento
han traído como consecuencia distintas enfermedades ocupacionales
y estas son lumbalgia, dolor en articulaciones (rodillas, pies y manos) y
por último se concluye que en la empresa Car´s Spa se sufre de un
constante estrés laboral pero solo los días en donde ingresan más
vehículos al local, y sus causas son la presión que se ejerce por la
limpieza rápido del vehículo tanto por parte de los clientes como de la
gerente general.
La gerente general no da entrega a los trabajadores de los adecuados
EPP reglamentados por ley, para que las enfermedades se den con
menor frecuencia.
RECOMENDACIONES:
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CAR’S WASH
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BASE LEGAL:
Ley N° 29783. Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo.
DS N° 005-2012-TR. Reglamento de la Ley N° 29783, Ley de SST.
Ley N°. 26790 Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud
Ley N°. 26842 Ley General de Salud
Ley N°. 28806 Ley General de Inspección del Trabajo. Art. 3
Ley N° 30222, Ley que modifica la ley 29783, Ley de seguridad y salud
en el trabajo.
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CONCLUSIONES
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RECOMENDACIONES
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ANEXOS
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CAR’S WASH
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ANEXO - FOTOS
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CAR’S WASH
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Car’s Spa S.A.C
FORMATO DE REPORTE DE
N° 001
ACCIDENTES E INCIDENTES
Sección 1 Descripción del incidente (agregar todos los detalles que conozca del incidente)
Preámbulo:
Evento:
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