INTRODUCCIÓN

El objetivo del presente trabajo es hacer un análisis sobre los que es el delito
informático en nuestro país, cual es la penalidad, la tipicidad, la consumación y cuál
es el aspecto subjetivo.
El delito de financiamiento por medio de información fraudulenta no es tipo penal
del cual se haya escrito mucho en nuestro país, ello a pesar de la relevancia que va
adquiriendo la dogmática en relación al Derecho Penal Económico.
La criminalización de los delitos informáticos aparece así dentro del proceso de
"expansión del Derecho penal", caracterizado por la inflación de ésta rama del
ordenamiento jurídico.
En este sentido, el presente trabajo trata de aportar con algunas consideraciones
de carácter dogmático en relación al tratamiento que se le da al delito de
financiamiento por medio de información fraudulenta en nuestro ordenamiento
jurídico, pero además se expone fundamentalmente la necesidad de utilizar criterios
de imputación objetiva al momento de hacer el juicio de tipicidad de dicho delito.

MARCO TEÓRICO

1.1. DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO Y FINANCIERO

1.1.1. LA CRIMINALIDAD INFORMÁTICA EN LA "SOCIEDAD DE RIESGOS"

Las sociedades modernas aparecen actualmente como verdaderas "sociedades del
riesgo", en las cuales los efectos adversos del desarrollo de la tecnología, la
producción y el consumo adquieren nuevas dimensiones y provocan riesgos
masivos a los ciudadanos, los ejemplos más característicos los ubicamos en el
tráfico vehicular, la comercialización de productos peligrosos o la contaminación
ambiental.
En este contexto aparece la informática que si bien tiene innegables efectos
positivos en el desarrollo social actual, tiene también un cariz negativo que puede
identificarse con los "nuevos riesgos" que supone la actual configuración social[1].
La criminalización de los delitos informáticos aparece así dentro del proceso de
"expansión del Derecho penal"[2], caracterizado por la inflación de ésta rama del
ordenamiento jurídico3. Esta afirmación, a manera de aclaración, no supone nuestra
coincidencia con las pretensiones reduccionistas de las posturas personalistas,
destinadas a excluir la protección de los bienes jurídicos colectivos del denominado
"Derecho penal nuclear". Esta intención reduccionista propone el traslado de los
delitos económicos (en sentido amplio) hacia el ámbito del Derecho administrativo
sancionatorio, al que debe dotársele de las garantías propias del Derecho penal.
Esta pretensión, tal como denuncian MARINUCCI/ DOLCINI, tiene una faz oculta,
que viene dada por la “bagatelización” de los atentados contra los bienes jurídicos
de orden colectivo.
Es que el intento de excluir del denominado "Derecho penal nuclear" a los atentados
contra bienes jurídicos colectivos y que, por cierto, parte de datos - como la ausencia
de víctimas - fácilmente desvirtuables, tiene como objetivo “bagatelizar” las
conductas realizadas por los delincuentes de “white collar” con la finalidad de
evitarse: "cualquier traumático impacto con la justicia penal"[3] a través de la
impunidad.
Los procesos de neo-criminalización no implican necesariamente colisión con los
principios de fragmentariedad e intervención mínima que iluminan al moderno
Derecho penal, sino que se sustentan en un input-output, en una entrada-salida, en
la criminalización- descriminalización[4].
Nuestra precedente afirmación tampoco debe significar un recurso indiscriminado
al Derecho penal con objetivos, siguiendo a CANCIO MELIÁ: “meramente
simbólicos”[5]. Los intereses sociales vitales deben superar esas barreras que los
conviertan válidamente en bienes jurídico- penales: suficiente importancia social y
necesidad de protección por el Derecho penal, de lo contrario la intervención
punitiva estatal podría extenderse a límites irreconciliables con el carácter de última
ratio del Derecho punitivo. La idea es pues, conforme SILVA SÁNCHEZ ha dejado
en claro, que la expansión del Derecho penal se mantenga dentro de lo
“razonable”[6].
1.1.2. BIEN JURÍDICO TUTELADO
Respecto de los Delitos Contra el Orden Financiero y Monetario (Titulo X del Código
Penal), tenemos que el Bien Jurídico Tutelado en estos delitos Contra el Orden
Financiero (Capítulo I) es el Sistema Crediticio , cabe mencionar que “ Dentro del
Sistema Financiero, en general, el elemento técnico y económico fundamental es el
ejercicio empresarial del crédito”, además cabe mencionar en esta parte que al
hablar del Sistema Crediticio como Bien Jurídico, hacemos referencia a un interés
colectivo ya que “crea entre los clientes de la banca una comunidad de intereses,
cuya tutela trasciende los límites de la acción individual “, de ahí que se desprende
la participación del Estado, como ente regulador de las relaciones que se originen
motivo de esta actividad bancaria.

Por otro lado tenemos que en lo referido a los Delitos Monetarios (Capitulo II), el
Bien Jurídico Tutelado es, “el interés del Estado de defender el sistema económico
de medios de pago que puede ser afectado por la sustracción del mercado de
medios considerados indispensables para el funcionamiento del sistema con lo que
se compromete el bienestar de todos y cada uno de los miembros de la
colectividad”.
Es importante mencionar lo expresado por la Constitución, en su Título III (Del
Régimen Económico), Capítulo V (De La Moneda y La Banca), en donde en rasgos
generales se dice que “la moneda es la pieza metálica acuñada para facilitar los
cambio y transacciones que en forma organizada se efectúan por medio de los
Bancos (...)” siendo la única entidad autorizada para la emisión de billetes y
monedas el Banco Central de Reserva, mientras que es la Superintendencia de
Banca y Seguros quien controla a las empresas bancarias y de seguros.

1.1.3. EL TIPO PENAL

Como mencionamos líneas arriba los Delitos motivo del presente trabajo están
previstos en Titulo X del Código Penal, a continuación realizaremos una breve
revisión del tipo penal.

Artículo 244° “Concentración Crediticia Ilegal”.

Bien Jurídico Tutelado: Sistema Crediticio
Sujetos: Activos, son el director, gerente, administrador, representante legal o
funcionario de una institución bancaria, financiera u otra que opere con fondos del
público. Y como sujeto Pasivo, la colectividad.
Pena: Será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor
de diez años y con trescientos sesenticinco a setecientos treinta dias-multa.
Si como consecuencia de ello la institución incurre en la situación de insolvencia.
Serán reprimidos con la misma pena los beneficiarios del Crédito que hayan
participado en el delito.

Artículo 245° “Información Oculta y Falsa a Autoridad Competente”.

Bien Jurídico Tutelado: Sistema Crediticio.
Sujetos: Activo, El director, gerente, administrador, representante legal o
funcionario de una institución bancaria, financiera u otra que opere con fondos del
público. El Sujeto Pasivo, La Colectividad.
Pena: Será reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de
seis años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco dias-multa.

Artículo 246° “Intermediación Financiera”.

Bien Jurídico Tutelado: Sistema Crediticio.
Sujetos: Activo, Todo aquel que, por cuenta propia o ajena, se dedica directa o
indirectamente a la captación habitual de recursos del público. El Sujeto Pasivo, La
Colectividad.
Pena: Será reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de
seis años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco dias-multa.
Agravante: Si para dichos fines el agente hace uso de los medios de comunicación
social, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de
ocho años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco dias-multa.

Artículo 247° “Información Falsa”.

Bien Jurídico Tutelado: Sistema Crediticio.
Sujetos: Activo, Todo aquel usuario de una institución bancaria, financiera u otra
que opera con fondos del público. Sujeto Pasivo, La Colectividad.
Pena: Será reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de
cuatro años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco dias-multa.
Agravante: Si como consecuencia del crédito así obtenido, la Superintendencia de
Banca y Seguros resuelve la intervención o liquidación de la institución financiera,
será reprimido con una pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de
diez años y trescientos sesenticinco a setecientos días-multa.
Los accionistas, asociados, directores, gerentes y funcionarios de la institución que
cooperen en la ejecución del delito, serán reprimidos con la misma pena señalada
en el párrafo anterior y, además con inhabilitación conforme al artículo 36 incisos 1,
2y4

Artículo 248° “Condicionamiento Indebido de Créditos”.

Bien Jurídico Tutelado: Sistema Crediticio.
Sujetos: Activo, Los directores, gerentes administradores o funcionarios de las
instituciones bancarias, financieras y demás que operan con fondos del
público. Sujeto Pasivo, La Colectividad.
Pena: Serán reprimidos con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de
tres años y con noventa a ciento ochenta dias-multa.

Artículo 249° “Pánico Financiero”.

Bien Jurídico Tutelado: Sistema Crediticio.
Sujetos: Activo, Todo aquel que a sabiendas produce alarma a la población
mediante la propalación de noticias falsas atribuyendo a una empresa del sistema
financiero, a una empresa del sistema de seguros, a una sociedad administradora
de fondos mutuos de inversión en valores o de fondos de inversión, a una
administradora privada de fondos de pensiones u otra que opere con fondos del
público.
El Sujeto Pasivo, La Colectividad.
Pena: Será reprimido con una pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor
de seis años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco dias-multa.
Agravante: La pena será no menor de cuatro ni mayor de ocho años y de
trescientos sesenta a setecientos veinte dias-multa si el agente es miembro del
directorio, gerente o funcionario de una empresa del sistema financiero, de una
empresa del sistema de seguros, de una sociedad administradora de fondos mutuos
de inversión en valores o de fondos de inversión, de una administradora privada de
fondos de pensiones u otra que opere con fondos del público, o si el miembro del
directorio o gerente de una empresa auditora, de una clasificadora de riesgo u otra
que preste servicios a alguna de las empresas antes señaladas, o si el funcionario
del Ministerio de Economía y Finanzas, el Banco Central de Reserva del Perú, la
Superintendencia de Banca y Seguros o la Comisión Nacional Supervisora de
Empresas y Valores.

La pena prevista en el párrafo anterior se aplica también a los ex funcionarios del

Ministerio de Economía y Finanzas, el Banco Central de Reserva, la
Superintendencia de Banca y Seguros o la Comisión Nacional Supervisora de
Empresas y Valores, siempre que hayan cometido delito dentro de los seis años
posteriores a la fecha de cese.
(Artículo Modificado por el Articulo Único de la Ley N° 27914)

Artículo 250° “Omisión de Provisiones Específicas Obligatorias”.

Bien Juridico Tutelado: Sistema Crediticio
Sujetos: Activo, Los directores, administradores, gerentes y funcionarios,
accionistas o asociados de las instituciones bancarias, financieras y demás que
operan con fondos del público. Sujeto Pasivo, La Colectividad.
Pena: Serán reprimidos con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de
tres años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco dias-multa.

Artículo 251° “Uso Indebido del Crédito Promocional”.

Bien Jurídico Tutelado: Sistema Crediticio.
Sujetos: Activo, Todo aquel que aplica o desvía fraudulentamente un crédito
promocional hacia una finalidad distinta a la que motivo su otorgamiento.
Pena: Será reprimido con pena privativa de libertad no mayor de dos años.

Artículo 251°- A “Uso Indebido de Información Privilegiada”.

Bien Jurídico Tutelado: Sistema Crediticio
Sujetos: Activo, Todo aquel que obtiene un beneficio o se evita un perjuicio de
carácter económico en forma directa o a través de terceros, mediante el uso de
información privilegiada.
Pena: Será reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de
cinco años.
Si el delito a que se refiere el párrafo anterior es cometido por un director, funcionario
o empleado de una Bolsa de Valores, de un agente de intermediación, de las
entidades supervisoras de los emisores, de las clasificadoras de riesgo, de las
administradoras de fondos mutuos de inversión en valores, de las administradoras
de fondos de inversión, de las administradoras de fondos de pensiones, así como
de las empresas bancarias, financieras o de seguros, la pena no será menor de
cinco ni mayor de siete años.