COMERCIAL “MARCEL“

Oblitas, Pagador y Potosí #123

Oruro- Bolivia
ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre de 2018
(Expresado en bolivianos)

Menos Ventas 1196424.00

Devolución Sobre Ventas 0
Ventas Netas 1196424.00

Menos COSTO DE LA MERCADERÍA VENDIDA

Inventario Inicial 0
Más Compras 1127520.00
Fletes Sobre Compras 0
Menos Descuentos Sobre Compras 0 0
Devoluciones Sobre Compras 0 0

Compras Netas 1127520.00

COSTO DE MERCADERÍA DISP. PARA LA VENTA
Menos Inventario Final 250560.00 (876960.00)
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 319464.00

Menos GASTOS DE OPERACIÓN

Gastos bancarios 248.82
Gastos administrativos 980.10
Gastos de servicios basicos 2442.96
Impuesto a la Transacción 41796.00
Sueldos y Salarios 26000.00
Gastos de aportes patronales 4344.60
Gastos indemnizacion 2165.80
Gastos por aguinaldo 2165.80
Gastos Generales 120.06
Depreciación Muebles y Enseres 506.84
Depreciación Equipo de Computación 2741.53
Amortización de Gastos de Org. Y Const. 1781.28
Seguros pagados 10687.95
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN (95981.74)
UTILIDAD EN OPERACIONES 223482.26

Más OTROS INGRESOS

Ganancia en Venta de Activos Fijos 0
 Alquileres cobrados por adelantado 14355.00
Diferencia de Cambio 131.90
Alquileres Ganados 1305.00
Intereses ganados 3276.00 19067.90
242550.16
Menos OTROS EGRESOS
Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 62054.56
Aportes patronales 8676.20
Rc-iva 127.14 (70857.90)
UTILIDAD DE LA GESTIÓN ANTES EL IMPUESTO 171692.26
I.U.E. 25% 42923.07
UTILIDAD NETA DE LA GESTIÓN DESPUÉS
IMPUESTO 128769.19
 BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre de 2018
(Expresado en bolivianos)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja Moneda Nacional 2126832.55
Doc. Por Cobrar 45000.00
Banco Ganadero 392983.74
Crédito Fiscal IVA 106253.29
Caja Chica 2317.00
Cuentas Por Cobrar 5220.00
Deposito a Plazo Fijo 23654.96
Caja Moneda Extranjera 9179,90
Inventario Final 250819.50
Intereses Por Cobrar 3276.00 2965536.94
ACTIVO NO CORRIENTE
Acción telefónica 9620.00
Material de escritorio 2221.98
Seguros pagados por adelantado 10687.95
Muebles y Enseres 5068.37
Depreciación Acum. Muebles y Enseres (-) (506.84) 4561.53
Equipo de Computación 10966.11
Depreciación Acum. Equipo de Computación (-) (2741.53) 8224.58
Gastos de Org. y Const. 7125.42
Amortización Acum. Gastos Org. y Const. (-) (1781.28) 5344.14 40660.18
TOTAL ACTIVO 3006197.12

PASIVO Y PATRIMONIO NETO

PASIVO
Doc. Por pagar 7722.00
Debito Fiscal IVA 110916.00
IT por pagar 26170.65
Retenciones sueldos y salarios por pagar 3304.60
Rc-iva por pagar 127.14
Aportes patronales por pagar 4344.60
Provision por aguinaldo 2165.80
Previsión para indemnizacion 2165.80
I.U.E. por pagar 42923.07 199839.66
PATRIMONIO NETO
Capital Social 2615054.00
Ajuste de Capital 62534.27
Utilidad Neta de la Gestión 128769,19 2806357.46
TOTAL PATRIMONIO NETO 3006197.12

CONTADOR GERENTE