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CARTILLA PEPs WEB PDF
CARTILLA PEPs WEB PDF
POLÍTICAMENTE O
PÚBLICAMENTE (PEPs)
80
años
ASOBANCARIA
desde 1936
2
3
80
años
ASOBANCARIA
desde 1936
Personas Expuestas
Políticamente o Públicamente (PEPs)
Autores
Colaboradores
Santiago Castro Gómez Presidente
Jonathan Malagón González Vicepresidente Técnico
Autores:
Juan Pablo Rodríguez Cárdenas Presidente, Rics Managenment.
Diana Fernanda Mora Consultora, Rics Managenment.
Colaboradores:
Germán Enrique Millán Román Oficial de Cumplimiento, Bancamia.
Andrea Yeline Fernández Mendoza Oficial de Cumplimiento Suplente, Bancamia.
Andrea Casas Zapata Profesional Sénior, Banco Agrario.
Olga Consuelo Garzón Parra Oficial de Cumplimiento Suplente, Finagro.
Gustavo Rodríguez Cruz Coordinador SARLAFT y Cumplimiento, FNA.
Gina Tatiana Olaya Betancourt Profesional SARLAFT, FNA.
Gustavo Humberto Vega Ramírez Presidente, Credifinanciera S.A.
Elizabeth Hoyos Lozada Oficial de Cumplimiento, Credifinanciera S.A.
Claudia Andrea Soracá Yepes Subdirectora de Análisis Estratégico, UIAF.
Andrés Augusto Díaz Sáenz Jefe de la Oficina Asesora Jurídica, UIAF.
Andrés Rodríguez Álvarez Asesor de la Dirección, UIAF.
Ángela Barragán Cerquera Profesional especializado, UIAF.
William Andrés Castellanos Sarmiento Profesional especializado, UIAF.
Juan Sebastian Sabogal Pulido Profesional especializado, UIAF.
César Octavio Reyes Acevedo Superintendente Delegado para Riesgo de
Lavado de Activos, SFC.
José Fernando Martínez Puertas Abogado, Delegatura para Riesgo de Lavado
de Activos, SFC.
Edición:
Liz Marcela Bejarano Castillo Directora Financiera y de Riesgos,
Asobancaria
Paola Alexandra Roncancio González Profesional Máster, Asobancaria
7
ÍNDICE
TABLA DE CONTENIDO
SIGLAS.................................................................................................................................11
GLOSARIO......................................................................................................................................15
11
Manejo de dineros de origen ilícito en cuentas de campañas políticas
no registradas o de funcionarios de la campaña política..........................................................................52
Suplantación de campañas políticas para estafa.....................................................................................54
Malversación de recursos de la campaña política para fines ilícitos........................................................56
Reemplazo de aportes lícitos por aportes ilícitos (Suplantación).............................................................58
Devoluciones de dinero desde la campaña política con el fin
de dar apariencia de legalidad a dineros de origen criminal.....................................................................59
Financiación de campañas políticas con dineros de origen criminal desde el extranjero........................61
Desvío de recursos públicos a través de contribuciones o donaciones
a una Entidad sin Ánimo de Lucro (ESAL) para LA..................................................................................62
Apropiación de partidas presupuestales públicas por parte de grupos armados.....................................65
ANEXOS...............................................................................................................................................................85
ANEXO 1..................................................................................................................................................86
Estructura del poder público en Colombia....................................................................................86
ANEXO 2................................................................................................................................................110
Personas que gozan de reconocimiento público.......................................................................110
ANEXO 3................................................................................................................................................110
Otras referencias de páginas web colombianas para
aplicación de la normatividad local relacionada con PEPs........................................................110
ANEXO 4................................................................................................................................................111
Referencias para la gestión y administración del riesgo............................................................111
12
SIGLAS
P ara su conocimiento, compresión y
aplicación, a continuación se presentan
las siglas o abreviaturas más usadas en
ESAL: Entidad Sin Ánimo de Lucro.
14
IAIS: Sigla en inglés de la Asociación OFAC: Sigla en inglés de Office of Foreign
Interamericana de Supervisores de Seguros Assets Control (Oficina de Control de Activos
(International Association of Supervisors). Extranjeros adscrita al Departamento del
Tesoro de los EUA).
ICAR: Sigla en inglés de Centro Internacional
de Recuperación de Activos (International ONT: Organización Narco Terrorista.
Centre for Asset Recovery).
ONU: Organización de las Naciones Unidas.
ICE: Sigla en inglés de la Oficina del
Cumplimiento de la Ley de Inmigración PEP: Persona Expuesta Políticamente o
y Aduanas (Immigration and Customs Públicamente.
Enforcement) de los Estados Unidos.
PMRP: Persona que Maneja Recursos
IOSCO: Sigla en inglés de la Organización Públicos.
Internacional de Comisiones de Valores.
(International Organization of Securities PRP: Persona de Reconocimiento Público.
Commissions).
RIOI: Reporte Interno de Operación Inusual.
IPC: Índice de Percepción de la Corrupción.
ROS: Reporte de Operaciones Sospechosas.
ISO: Sigla en inglés de la Organización de
Estandarización Internacional. (International SAGRLAFT: Sistema de Autocontrol y
Organization for Standardization). Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y
Financiación del Terrorismo.
ITD: Índice de Transparencia Departamental.
SARLAFT: Sistema de Administración del
ITM: Índice de Transparencia Municipal. Riesgo de Lavado de Activos y Financiación
del Terrorismo.
ITN: Índice de Transparencia Nacional.
SIGEP: Sistema de Información y Gestión
LA/FT: Lavado de Activos y Financiación del del Empleo Público.
Terrorismo.
SIPLA: Sistema Integral de Prevención del
OEA: Organización de Estados Americanos. Lavado de Activos.
15
SIPLAFT: Sistema Integral de Prevención
del Lavado de Activos y Financiación del
Terrorismo.
16
GLOSARIO
P ara su conocimiento, compresión y
aplicación, a continuación se presentan
los términos, más usados en la regulación
ubicación el banco debe contar con uno o más
empleados de tiempo completo y mantener
registros de sus operaciones bancarias; y
local e internacional sobre administración del (iv) que se encuentre sujeto a inspección por
riesgo de lavado de activos, financiación del parte de la autoridad encargada de otorgar
terrorismo y corrupción. la licencia en la jurisdicción de registro del
banco.
Administración Pública: Está integrada
por los organismos que conforman la Rama Canal de Distribución: Estructura propia o
Ejecutiva del Poder Público y por todos los externa a través de la cual se promocionan
demás organismos y entidades de naturaleza y venden los productos o servicios de una
pública que de manera permanente tienen compañía.
a su cargo el ejercicio de las actividades y
funciones administrativas o la prestación de Cliente: Es toda persona natural o jurídica con
servicios públicos del Estado colombiano de la cual la compañía establece y mantiene una
acuerdo con el artículo 39 de la Ley 489 de relación contractual o legal para el suministro
1998. de cualquier producto propio de su actividad.
18
pública o privada tiene vínculos de negocios, una persona y las competencias requeridas
contractuales o jurídicos de cualquier orden. para llevarlas a cabo, conforme con el art. 19
de la Ley 909 de 2004.
Control de Riesgos: La parte de
administración de riesgos que involucra la Ética: Es el conjunto de principios, valores,
implementación de políticas, estándares, costumbres y normas de conducta,
procedimientos y cambios físicos para adquiridos, asimilados y practicados de un
eliminar o minimizar los riesgos adversos. modo estrictamente racional o consciente.
Corresponde al ejercicio libre y consciente de
Corrupción: Definido por transparencia la razón para justificar nuestros actos desde
internacional como el “mal uso del poder”. el punto de vista del bien y el mal. La ética es
universal y objetiva.
Debida Diligencia: “Equivale a ejecutar algo
con suficiente cuidado”1. Es el término que Evaluación de Riesgos: El proceso
obliga a las compañías a tomar las medidas utilizado para determinar las prioridades
necesarias al momento de establecer una de administración de riesgos comparando
relación contractual o de negocios basado en el nivel de riesgo respecto de estándares
el comportamiento que tendría un buen padre predeterminados, niveles de riesgo objetivos
de familia o un buen hombre de negocios. u otro criterio.
19
dinero para cometer actos que causen pánico administración de riesgos.
o miedo en la comunidad.
Interesados: Personas y organizaciones que
Financiamiento de Riesgos: Los métodos pueden afectar, ser afectados por, o percibir
aplicados para fondear el tratamiento de ellos mismos ser afectados, por una decisión
riesgos y sus consecuencias financieras. o actividad.
20
Listas Vinculantes: Es la relación de por su número, por las cantidades, o por
personas naturales o jurídicas que realizan sus características particulares sale de los
organismos públicos o privados, locales parámetros de normalidad establecidos para
o internacionales sobre vínculos con determinado rango de mercado y que no
actividades delictivas que son vinculantes tiene una explicación lógica y se encuentra
para Colombia como la Lista de Terroristas respalda en documentos o información falsa.
del Consejo de Seguridad de la Organización
de las Naciones Unidas, es decir, que son de Organización: Una compañía, firma,
obligatoria aplicación. asociación, u otra compañía legal o parte
de ella, sea o no incorporada, pública o
Monitoreo: Comprobar, supervisar, observar privada, que tiene sus propias funciones y
críticamente, o registrar el progreso de administración.
una actividad, acción o sistema en forma
sistemática para identificar cambios. Paraíso Fiscal: Hace referencia en un
sentido usual, a aquellos territorios o estados
Operación Inusual: Es aquella cuya cuantía que se caracterizan por la escasa o nula
o características no guarda relación con tributación a que someten a determinadas
la actividad económica del cliente, o que personas o compañías. Además los Entes
por su número, por las cantidades, o por Reguladores no solicitan la información
sus características particulares salen de necesaria para la Prevención de Lavado de
los parámetros de normalidad establecidos Activos y Financiación del Terrorismo.
para determinado rango de mercado, pero
tienen una explicación lógica y se encuentra Pérdida: Cualquier consecuencia negativa,
debidamente soportada en documentos financiera o de otro tipo.
o información. La confrontación de las
operaciones detectadas como inusuales, Proceso de Administración de Riesgos:
con la información acerca de los clientes y Aplicación sistemática de políticas,
los mercados, debe permitir con un buen procedimientos y prácticas de administración
criterio identificar si una operación es o no a las tareas de establecer el contexto,
sospechosa. identificar, analizar, evaluar, tratar, monitorear
y comunicar riesgos.
Operación Sospechosa: Es aquella cuya
cuantía o características no guarda relación Producto: Son las operaciones legalmente
con la actividad económica del cliente, o que autorizadas que pueden adelantar las
21
compañías vigiladas mediante la celebración directa o indirectamente, por una acción o
de un contrato. experiencia de un relacionado o asociado.
El relacionado o asociado incluye personas
Reducción de Riesgos: Una aplicación naturales o jurídicas que tienen posibilidad
selectiva de técnicas apropiadas y de ejercer influencia sobre la compañía.
principios de administración para reducir
las probabilidades de una ocurrencia, sus Riesgo Inherente: Es el nivel de riesgo
consecuencias, o ambas. propio de la actividad, sin tener en cuenta el
efecto de los controles.
Responsables PLAFT: Empleados de las
entidades públicas o privadas que tienen Riesgo LA/FT: Es la posibilidad de pérdida
como función colaborar con la identificación o daño que puede sufrir una compañía
de riesgos de lavado de activos y financiación vigilada por su propensión a ser utilizada
del terrorismo en cada una de las áreas de la directamente o a través de sus operaciones
compañía. como instrumento para el lavado de
activos y/o canalización de recursos hacia
Retención de Riesgos: Comportamiento la realización de actividades terroristas,
intencional o involuntario con el fin de retener o cuando se pretenda el ocultamiento de
la responsabilidad por las pérdidas, o la activos provenientes de dichas actividades.
carga financiera de las pérdidas dentro de la
organización. Riesgo Legal: Es la posibilidad de pérdida
en que incurre una compañía al ser
Riesgo: La posibilidad de que suceda algo sancionada, multada u obligada a indemnizar
que tendrá un impacto sobre los objetivos. daños como resultado del incumplimiento
Se lo mide en términos de consecuencias y de normas o regulaciones y obligaciones
probabilidades. contractuales. El riesgo legal surge también
como consecuencia de fallas en los contratos
Riesgos Asociados: Son los riesgos a y transacciones, derivadas de actuaciones
través de los cuales se materializa el riesgo malintencionadas, negligencia o actos
de LA/FT, tales como el reputacional, el legal, involuntarios que afectan la formalización o
el operativo y el contagio. ejecución de contratos o transacciones.
22
inadecuaciones, en el recurso humano, los Servicios: Son todas aquellas interacciones
procesos, la tecnología, la infraestructura de las compañías con personas diferentes a
o por la ocurrencia de acontecimientos sus clientes.
externos. Esta definición incluye el riesgo
legal y reputacional, asociados a tales Sujeto Obligado: Persona natural o jurídica
factores. que debe cumplir con la regulación prudencial
en materia de prevención y control del lavado
Riesgo Reputacional: Es la posibilidad de activos y la financiación del terrorismo.
de pérdida en que incurre una compañía
por desprestigio, mala imagen, publicidad Sujeto de Reporte: Persona natural o jurídica
negativa, cierta o no, respecto de la institución que debe realizar reportes de operaciones
y sus prácticas de negocios, que cause sospechosas y de transacciones en efectivo
pérdida de clientes, disminución de ingresos a la Unidad de Información y Análisis
o procesos judiciales. Financiero (UIAF).
23
objetivo principal el de prevenir y detectar
posibles operaciones de lavado de activos y
financiación del terrorismo en los diferentes
sectores de la economía de los que recibe
Reportes de Operaciones Sospechosas
(ROS).
24
CONTEXTUALIZACIÓN:
ASPECTOS GENERALES
Y ENTENDIMIENTO
Introducción al ámbito de las personas que sin tener
tradición política o estar vinculados con el
26
de conformidad con el nivel de riesgo de la Referencias internacionales
contraparte. y locales sobre PEPs
Esta cartilla surge como un esfuerzo del sector La cartilla sobre PEPs compila estándares
financiero, con la especial colaboración de la internacionales y normas locales, que se
Unidad de Información y Análisis Financiero relacionan a continuación:
(UIAF), la Superintendencia Financiera
de Colombia (SFC) y la Secretaría de Referencias internacionales
Transparencia, para fomentar las prácticas de
autorregulación y gestión del riesgo de lavado a. GAFI 40 Recomendaciones de 2012.
de activos y financiación del terrorismo, de Especialmente, recomendaciones 10, 12
cara a uno de los principales desafíos que vive y 22.
el país en la lucha contra estos flagelos, y de
esta forma continuar desarrollando mejores b. Convención de las Naciones Unidas
prácticas y un entendimiento común sobre la contra la Corrupción, también conocida
definición y alcance de PEPs. como la Convención de Mérida.
27
Referencias locales j. Circular Externa 008 de 2011 de la
Superintendencia Vigilancia y Seguridad
a. Ley 190 de 1995 que creó el Sistema Privada.
Único de Información de Personal.
k. Circular Externa 1536 de 2013 de la
b. Decreto 1945 de 1995 que reglamento Superintendencia de Notariado y Registro.
el Sistema Único de Información de
Personal. l. Resolución 260 de 2013 de Coljuegos.
c. Ley 443 de 1998 que redefinió el Sistema m. Resolución 3677 de 2013 del Ministerio
Único de Información de Personal. de las Tecnologías de la Información y las
Telecomunicaciones.
d. Ley 489 de 1998 que creó el Sistema
General de Información Administrativa del n. Circulares Externas 006 de 2014 y 2015
Sector Público. de la Superintendencia de Economía
Solidaria.
e. Ley 909 de 2004 que redefinió el Sistema
General de Información Administrativa del o. Acuerdo 097 del 2014 del Consejo
Sector Público. Nacional de Juegos de Suerte y Azar.
f. Decreto 1145 de 2004 que reglamentó la p. Circular Básica Jurídica (Circular Externa
Ley 909 de 2004. 100-000005 de 2015), Capítulo X de la
Superintendencia de Sociedades.
g. Circular Básica Jurídica (Circular Externa
029 de 2014), Capítulo IV del Título IV de la q. Circular Externa No.000002 de 2013 de
Parte I. de la Superintendencia Financiera Coldeportes.
de Colombia.
28
REGULACIÓN
INTERNACIONAL
Y LOCAL SOBRE PEPs
Regulación internacional
D e conformidad con este instrumento, que fue ratificado por Colombia mediante la Ley 970
de 2005, Ley Aprobatoria de la Convención de Mérida, la definición de PEP se divide en tres
denominaciones, a saber: “funcionario público”, “funcionario público extranjero” y “funcionario de
una organización internacional pública” (ver gráfico 1).
• (i) Toda persona que ocupe un cargo legislativo, ejecutivo, administrativo o judicial
de un Estado Parte, ya sea designado o elegido, permanente o temporal, remune-
rado u honorario, sea cual sea la antigüedad de esa persona en el cargo.
• (ii) Toda persona que desempeñe una función pública, incluso para un organismo
público o una empresa pública, o que presente un servicio público, según se
defina en el derecho interno del Estado Parte y se aplique en la esfera pertinente
a) Funcionario Público
del ordenamiento jurídico de ese estado Parte.
• (iii) Toda otra persona definida como “funcionario público” en el derecho interno
del Estado Parte. No obstante, a los efectos de alguna medida específicas
incluidas en el capítulo II de la presente Convención, podrá entenderse como
“funcionario público” toda persona que desempeñe una función pública o preste
un servicio público según se defina en el derecho interno del Estado Parte y se
aplique en la esfera pertinente del ordenamiento jurídico de ese Estado Parte.
Extranjero ejerza una función pública para un país extranjero, incluso para un organismo
público o una empresa pública.
c) Funcionario de una
• Se entenderá un empleado público internacional o toda persona que tal
Organización
organización haya autorizado a actuar a su nombre
Internacional Pública
30
Comité de Basilea (Basel Committee on El Comité resalta una relación entre los PEPs
Banking Supervision) y los riesgos legales y reputacionales para
las entidades financieras por administrar
En el documento sobre la Debida Diligencia recursos relacionados con corrupción.
con la Clientela de los Bancos, al referirse a
los PEPs, establece acerca de las personas Grupo Wolfsberg (The Wolfsberg Group)
del medio político que:
Este grupo en una primera aproximación
““Las relaciones de negocios con personas sobre los PEPs manifiesta que las definiciones
que ocupan cargos públicos importantes y con hechas por los reguladores son bastantes
personas o sociedades claramente relacionadas genéricas, por lo tanto, propone la siguiente:
con ellas pueden exponer al banco a riesgos
de reputación o legales considerables. Dichas
personas del medio político (PEP, por sus siglas “personas físicas que han desem-peñado
en inglés) son personalidades que cumplen o cargos públicos, como por ejemplo funcionarios
han cumplido funciones públicas destacadas, del gobierno, altos directivos de empresas
incluyendo jefes de estado o de gobierno, líderes públicas, políticos militantes importantes de
políticos de larga trayectoria, altos cargos del partidos políticos, etc. y sus familias y asociados
gobierno, del poder judicial o de las fuerzas cercanos”4.
armadas, importantes ejecutivos de empresas
del Estado y miembros influyentes de los El Grupo Wolfsberg amplía el concepto
partidos políticos. Siempre existe la posibilidad, involucrando a los altos ejecutivos y a los
sobre todo en los países en que la corrupción es
generalizada, de que dichas personas abusen de familiares y asociados cercanos, lo cual
su poder para su propio enriquecimiento ilícito a dificulta su identificación, para lo cual establece
través del soborno, malversación de fondos, etc. siete criterios y tres indicadores, junto con la
necesidad de reforzar los controles para este
(…) tipo de clientes, por ejemplo, recomienda
Los bancos deben recabar suficiente información una autorización de nivel superior para su
de un cliente nuevo y verificar la información de vinculación en la entidad financiera.
dominio público para determinar si el cliente es o
no una persona del medio político. Los bancos Dentro de las reglas de interpretación sobre
deben investigar el origen de los fondos antes la anterior definición, se establecen los
de aceptar a una PEP. La decisión de abrir una
cuenta para una PEP se tomará al más alto nivel siguientes criterios:
de dirección del banco”3.
3
Basel Committee on Basel Supervision. Debida diligencia con
la clientela de los bancos. Octubre, 2001. 4
The Wolfsberg Group. Wolfsberg Group PEP FAQ`s May 2008.
31
Gráfico No. 2. Reglas de interpretación de PEP Grupo Wolfsberg
• Incluir dentro del concepto de familiar al cónyugue, los hijos, los padres,
3 los hermanos, otros parientes de sangre y los prientes políticos.
• Incluir dentro del concepto de asociados cercanos a los asesores, consultores personales
4 y a las personas que se benefician significativamente del hecho de ser cercanos al PEP.
32
Gráfico No. 3. Indicadores Grupo Wolfsberg
1 2 3
Las personas políticamente
Las personas que residen o tiene
expuestas, en referencias a las
fondos provenientes de paises
personas que mantienen o han
identificados por fuentes Las personas involucradas en
mantenido posiciones de confianza
autorizadas como poseedores de negocios o sectores susceptibles
pública, tales como funcionarios de
estándares de prevención de de ser utilizados para el blanqueo
empresas públicas, políticos, altos
balnqueo de capitales inadecuados de capitales.
cargos de partidos políticos, etc, así
o que suponen un alto riesgo de
como sus familiares y personas
crimenes y corrupción.
cercanas.
5
Directiva 849 del 5 de junio de 2015 de la Unión Europea.
33
Ley Patriota (Patriot Act) Red de Aplicación de la Ley sobre
Crímenes Financieros (Financial Crimes
Los Estados Unidos luego de los ataques Enforcement Network -FinCEN-)
terroristas del 11 de septiembre de 2001,
emitieron este instrumento jurídico para El FinCEN7 no usa el término PEP, pero en sus
luchar contra el lavado de activos y la regulaciones si usa el de “senior foreign political
financiación del terrorismo. Dicha Ley, tiene figure”, que no deben ser confundidos. Sin
efectos extraterritoriales en América Latina, embargo, el Manual de Examinación del Consejo
a través de la regulación de la sección Federal de Instituciones Financieras de la Ley de
312 que se refiere al escrutinio mejorado Secreto Bancario8 sí usa la denominación PEP y
sobre las cuentas de banca corresponsal y establece que:
banca privada de las entidades e individuos
extranjeros, la cual en su contenido define a “El término “persona expuesta políticamente”
los PEPs como: incluye generalmente una figura actual o ex
alto político extranjero, sus familiares más
cercanos, y sus allegados. Más específicamente
“Un funcionario actual o anterior en la rama una “figura política extranjera de alto nivel”
ejecutiva, legislativa, administrativa, militar o es un alto funcionario de la rama ejecutiva,
judicial de un gobierno extranjero, sea elegido legislativa, administrativa, militar o judicial de
o no; un funcionario jerárquico de un partido un gobierno extranjero (ya sea electo o no), un
político extranjero importante o de una compañía alto funcionario de un partido político extranjero,
comercial de propiedad gubernamental. El o un alto ejecutivo de una compañía propiedad
término incluye a la compañía o negocio formado del gobierno extranjero Además, una figura
por o para beneficio de una figura política política extranjera de alto nivel incluye cualquier
extranjera senior y a los familiares inmediatos corporación, empresa u otra entidad que se
de la figura política y a aquellas personas amplia ha formado por, o en beneficio de, una figura
y públicamente conocidas por ser asociados política importante. La “familia inmediata” de una
cercanos de la figura política6”. figura política importante por lo general incluye
a los padres de la figura, hermanos, cónyuge,
La Ley Patriota enmarca el alcance del PEP hijos y suegros. Un “socio cercano” de una
en los funcionarios extranjeros de las ramas figura política importante es una persona que es
del poder público, del ámbito militar o figuras amplia y públicamente conocida para mantener
una relación extraordinariamente estrecha
políticas y a las personas jurídicas con las con la figura política extranjera de alto nivel, e
que éstos se relacionan. incluye una persona que está en condiciones
de realizar transacciones financieras nacionales
7
https://www.ffiec.gov/bsa_aml_infobase/pages_manual/
OLM_087.htm
6
https://www.fincen.gov/news_room/testimony/pdf/20100204.pdf 8
Directiva 849 del 5 de junio de 2015 de la Unión Europea.
34
e internacionales sustanciales en nombre de la una función prominente en una organización
figura política extranjera de alto nivel”. internacional. En los casos de una relación
comercial de mayor riesgo con dichas personas,
40 Nuevas Recomendaciones debe exigirse a las instituciones financieras
que apliquen las medidas a las que se hace
del GAFI de 2012 referencia en los párrafos (b), (c) y (d).
En el desarrollo de las recomendaciones que Los requisitos para todos los tipos de PEP deben
orientan las labores de prevención y control aplicarse también a los miembros de la familia o
de la banca a nivel mundial, se entiende como asociados cercanos de dichas PEP9”.
PEP, al cliente o beneficiario final, según
la Recomendación 12 y su respectiva nota En las definiciones que traen las
interpretativa: recomendaciones, PEP tiene el siguiente
concepto:
“Debe exigirse a las instituciones financieras, con
respecto a las personas expuestas políticamente “...los individuos que cumplen o a quienes se les
(PEP) extranjeras (ya sea un cliente o beneficiario han confiado funciones públicas prominentes en
final), además de ejecutar medidas normales de otro país, como por ejemplo los Jefes de Estado
debida diligencia del cliente, que: o de Gobierno, políticos de alto nivel, funcionarios
gubernamentales o judiciales de alto nivel o
(a) cuenten con sistemas apropiados de militares de alto rango, ejecutivos de alto nivel de
gestión de riesgo para determinar si el cliente corporaciones estatales, funcionarios de partidos
o el beneficiario final es una persona expuesta políticos importantes.
políticamente;
Las PEP domésticas son individuos que cumplen
(b) obtengan la aprobación de la alta gerencia o a quienes se les han confiado funciones públicas
para establecer (o continuar, en el caso de prominentes internamente, como por ejemplo los
los clientes existentes) dichas relaciones Jefes de Estado o de Gobierno, políticos de alto
comerciales; nivel, funcionarios gubernamentales o judiciales
de alto nivel o militares de alto rango, ejecutivos de
(c) tomen medidas razonables para establecer la alto nivel de corporaciones estatales, funcionarios
fuente de riqueza y la fuente de los fondos; y de partidos políticos importantes.
(d) lleven a cabo un monitoreo continuo Las personas que cumplen o a quienes se les
intensificado de la relación comercial. han confiado funciones prominentes por una
organización internacional se refiere a quienes son
Debe exigirse a las instituciones financieras que miembros de alta gerencia, es decir, directores,
tomen medidas razonables para determinar si un subdirectores y miembros de la Junta o funciones
cliente o beneficiario final es una PEP local o una equivalentes.
persona que tiene o a quien se le ha confiado 9
GAFI. 40 Recomendaciones, 2012.
35
La definición de PEP no pretende cubrir a
individuos en un rango medio o más subalterno
en las categorías anteriores10”.
10
Ibídem.
36
Tabla No. 1. Legislación comparada sobre PEPs
Referencia normativa Definición Forma de
País
principal (Criterios Principales) determinación
Funcionarios públicos extranjeros,
familiares cercanos, funcionarios
Resolución 52 de 2012 públicos determinados,
emitida por la Unidad de representantes de partidos
Argentina Información Financiera Cargos
políticos, organizaciones sindicales
(UIAF) y empresariales, obras sociales y
órganos internacionales.
Instrução Normativa No
26/2008, da Secretaria
Brasil de Previdência Función pública relevante. Cargos
omplementar (SPC)
La Circular N° 49 de la
Chile UAF, del 3 de diciembre Funciones públicas destacadas. Cargos mínimos
de 2012
Circular SEPRELAD 11
No.262 de 2011
Paraguay Secretaría de Prevención Cumplan funciones destacadas. Cargos
de Lavado de Dinero
o Bienes
Resolución SBS 12 Ejercicio de la función pública
No. 2660 de 2015 de la destacadas, funciones
Superintendencia de Banca, prominentes en una organización
Perú Seguros y AFP, Proyecto de internacional, colaborador directo Cargos mínimos
Circular sobre Personas de la máxima autoridad de la
Expuestas Políticamente. institución.
Circular SB13 -014 de
República 2010 emitida por la Desempeño de la función pública
Superintendencia de y familiares cercanos. Definición
Dominicana
Bancos.
11
Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero y Bienes del Paraguay, es la Unidad de Inteligencia Financiera de ese país.
12
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP del Perú.
13
Superintendencia de Bancos de la República Dominicana.
37
Regulación local Dicha definición se mantiene en la actual
Circular Básica Jurídica (Circular Externa 029
Circular Básica Jurídica expedida por la de 2014), que en su Capítulo IV, del Título
Superintendencia Financiera de Colombia IV de la Parte I, establece las instrucciones
relativas al Sistema de Administración del
La Superintendencia Financiera de Colombia Riesgo de Lavado de Activos y Financiación
emitió la Circular Externa 034 de 2004 que del Terrorismo (SARLAFT) e incluye tanto a
estableció los lineamientos y requerimientos nacionales como extranjeros, así:
regulatorios en materia del Sistema Integral
para la Prevención del Lavado de Activos “4.2.2.2.1.7. Personas públicamente expuestas
(SIPLA), que se constituyó en el eje central
El SARLAFT debe prever procedimientos
de la prevención y del control del lavado más exigentes de vinculación de clientes y
de activos en Colombia. A partir de la de monitoreo de operaciones de personas
modificación de esta, se definió por primera nacionales o extranjeras que por su perfil o
vez en Colombia a los PEPs como “… por las funciones que desempeñan pueden
personas que por razón de su cargo manejan exponer en mayor grado a la entidad al riesgo
de LA/FT, tales como: personas que por
recursos públicos, detentan algún grado de razón de su cargo manejan recursos públicos,
poder público o gozan de reconocimiento detentan algún grado de poder público o gozan
público”. de reconocimiento público”14.
38
del terrorismo. Dentro de este amplio toda persona que ejerza una función pública
marco normativo, las normas que incluyen para un Estado, sus subdivisiones políticas
o autoridades locales, o en una jurisdicción
definiciones o alusiones hacia los PEPs se extranjera, sea dentro de un organismo público,
encuentran relacionadas en el aparte de o de una empresa del Estado o una entidad cuyo
fundamentos de esta cartilla. poder de decisión se encuentre sometido a la
voluntad del Estado, sus subdivisiones políticas
La definición propuesta en la mayoría de o autoridades locales, o en una jurisdicción
extranjera. También se entenderá que ostenta la
estas normas, coincide con la señalada por referida calidad cualquier funcionario o agente
la Superintendencia Financiera de Colombia, de una organización pública internacional.”
incluyendo las tres categorías mencionadas
anteriormente. Tiempo de permanencia
39
como públicamente expuesta y se deberán que deriva en una periodicidad mayor a la
aplicar procedimientos más estrictos para mencionada anteriormente, en consideración
su vinculación y posterior monitoreo de
operaciones.
a la relación que existe entre lavado de activos,
financiación del terrorismo y corrupción.
(…)Así las cosas resulta posible concluir que
con la información que la entidad vigilada El Estatuto Anticorrupción incluye una serie
obtenga, como mínimo de manera anual en de inhabilidades, incompatibilidades y
cumplimiento del deber de actualización que le
compete, según lo establecen las normas sobre
restricciones con el fin de reducir el riesgo
el mecanismo de conocimiento del cliente, de prácticas tales como la puerta giratoria.
dicha entidad debe contar con los elementos Dichas inhabilidades, incompatibilidades
de juicio para establecer los eventos en los y restricciones hacen referencia a un
cuales una determinada persona ha dejado de período de dos (2) años contados a partir
tener el perfil o de ejercer las funciones que
en su momento permitieron calificarla como
de la dejación del cargo, con respecto del
“Públicamente Expuesta15”. organismo, entidad o corporación en la cual
prestó sus servicios, o siguientes al retiro del
Considerando lo anterior, se sugiere que el ejercicio del cargo público.
tiempo de permanencia se deriva del lapso
en el que continúe teniendo el perfil y cargo Se considera importante resaltar, que en
o siga ejerciendo las funciones en virtud de otros países, como por ejemplo Panamá
las cuales fue considerada la persona como el tiempo de permanencia del PEP es de
PEP; por lo cual, si como consecuencia de las dos años y República Dominicana no tiene
actividades de actualización de información norma expresa, pero por práctica general ha
que despliegue el sujeto obligado, se logra adoptado el término de 10 años.
evidenciar que han cesado o desaparecido
dichas características, es posible prescindir Otra opción, es no establecer límites
de la calificación mencionada. temporales, sino más bien, de acuerdo con el
nivel de riesgo del sujeto obligado determinar,
No obstante lo anterior, cabe mencionar si debe permanecer con tal calidad si
que existen otras normas locales, como el ya no ocupa el cargo público o definir la
Estatuto Anticorrupción, Ley 1474 de 2011, permanencia de la condición de PEP a través
de cuyo análisis se extraen elementos que de la decisión de un órgano colegiado, sea
sirven para determinar otra interpretación este un comité o grupo de trabajo.
15
Concepto 2014115420-001 del 21 de enero de 2015, emitido
por la Superintendencia Financiera de Colombia.
40
Aspectos relevantes:
41
Teniendo en cuenta que, conforme a la
regulación local, los PEPs exponen a un mayor
riesgo de lavado de activos y financiación
del terrorismo a las entidades, los sujetos
obligados deben aplicar procedimientos
más estrictos para su vinculación y posterior
monitoreo de operaciones.
42
CATEGORÍAS
DE PEPs EN
COLOMBIA
C omo se mencionó, en Colombia en la
mayoría de normas sobre prevención,
control y administración del riesgo de lavado
El criterio de clasificación es legal para
los dos primeros casos de las categorías
colombianas, es decir, las personas que por
de activos y financiación del terrorismo, a razón de su cargo manejan recursos públicos
excepción de la regulación de Coljuegos y y las personas que detentan algún grado de
de la Superintendencia de Sociedades, se poder público.
identifican tres categorías de PEPs, en línea
con lo establecido por el GAFI, a saber: No hay criterio legal para la tercera
categoría, es decir, que para el caso de
a. Personas que por razón de su cargo las personas que gozan de reconocimiento
manejan recursos públicos, sean clientes público, la lista contendrá a las personas
o beneficiarios reales y pertenezcan al que son reconocidos por los demás en una
nivel directivo, asesor o ejecutivo de la zona geográfica específica que puede ser
entidad pública correspondiente o sean municipal, departamental o estatal, pero que
contratistas de entidades públicas. además de ser conocida debe exponer a
mayor riesgo al sujeto obligado, por tanto, no
todos los “famosos” deben ser catalogados
b. Personas que detentan algún grado
como PEPs.
de poder público, sean clientes o
beneficiarios reales y pertenezcan al
Por definición, las personas que detentan
nivel directivo, asesor o ejecutivo de la
algún grado de poder público son personas
entidad pública correspondiente de la
de reconocimiento público, situación que
rama ejecutiva, legislativa o judicial del no siempre ocurre con las personas que
Estado. manejan recursos públicos.
c. Personas que gozan de reconocimiento En consideración con las tres (3) categorías
público sean clientes o beneficiarios que son comunes en la mayoría de las
reales, debido a su destreza especial o referencias normativas mencionadas en
habilidad en ámbitos como las artes, la el aparte anterior, en el Anexo No. 1 se
farándula, el deporte, las ciencias, entre mencionan algunas consideraciones sobre
otros, que obtienen notoriedad entre el la estructura del poder público, que permite
público, de acuerdo con un escenario tener una aproximación más clara de los
geográfico respectivo. criterios sobre personas que detentan algún
grado de poder público y personas que por
razón de su cargo manejan recursos públicos.
44
De igual forma, en el Anexo No. 2, se
mencionarán algunas consideraciones sobre
las personas que gozan de reconocimiento
público.
45
TIPOLOGÍAS Y SEÑALES
DE ALERTA DE LA
UNIDAD DE INFORMACIÓN
Y ANÁLISIS FINANCIERO
(UIAF) DE COLOMBIA
RELACIONADAS CON PEPs
E n el documento de compilación de tipolo-
gías de lavado de activos y financiación
del terrorismo de 2004 - 2013 de la Unidad
Simplificación de controles de debida
diligencia bajo la figura de una Persona
Expuesta Públicamente PEP
de Información y Análisis Financiero (UIAF),
el cual puede ser actualizado por parte de a. Descripción: Esta tipología se refiere
esta Unidad16, se encuentran las siguientes a las dos formas posibles en que
tipologías relacionadas con los PEPs o el podría aparecer la Persona Expuesta
manejo de los recursos públicos. Públicamente a solicitar los servicios de
una compañía de inversión en bolsa.
Estas tipologías están basadas en estudios La primera de ellas como referencia
estratégicos y análisis sectoriales realizados de otra persona, que aprovecha el
por la UIAF en cumplimiento de la función reconocimiento del PEP para simplificar
establecida en la Ley 526 de 1999 (cfr. numeral los procedimientos de conocimiento del
2° del art. 6° de la Ley 526 de 1999); no cliente y debida diligencia. En el segundo
mencionan ni se relacionan con una persona caso el PEP realiza transacciones por
natural o jurídica específica, no hacen mención fuera de su perfil habitual y trata de utilizar
a situaciones particulares y concretas, por su condición y popularidad para evadir
cuanto precisamente son de tal generalidad los controles o justificar sus operaciones
y de tal abstracción que su único fin es el de inusuales.
orientar e informar a los actores del mercado y
de la economía cómo a través de determinada b. Señales de Alerta17:
actividad o en sector pueden lavarse activos.
• PEP que recomienda la vinculación de
Las tipologías tampoco son un criterio inamovi- un cliente.
ble e inquebrantable. El modus operandi para • Cliente que solicita una vinculación
el lavado de activos puede variar dependiendo “simplificada” dada la referencia del
de la forma y circunstancias específicas de PEP.
cada caso.
17
Las señales de alerta son simplemente hechos que pueden pre-
Las siguientes son las tipologías relacionadas suntamente ser indicio de una actividad relacionada con lavado
con PEPs: de activos y financiación del terrorismo. Son situaciones respecto
de las cuales la experiencia indica que en algunos casos apuntan
hacia una presunta actividad de lavado. Bajo ninguna circunstan-
16
Para tener acceso al documento completo o a sus posibles cia las señales de alerta son hechos ciertos e indiscutibles que
actualizaciones, se sugiere ingresar al siguiente link https://www. inexorable e inequívocamente entrañan actividades delictivas, es
uiaf.gov.co/servicios_informacion_ciudadano/uiaf_virtual/publi- decir, no son hechos que de ocurrir significan de manera indubi-
caciones table que el delito de lavado de activos se ha cometido.
47
• PEP que repentinamente incrementa solicita que su dinero sea invertido en
el monto, frecuencia y volumen de sus un portafolio que incluye valores a corto
operaciones, Incremento injustificado y mediano plazo. Posteriormente, en
en las cuentas del PEP. virtud de su fuero, las características
• PEP que en algunos casos intimidan de su cargo y argumentando también
verbalmente al funcionario que quiere razones de seguridad, solicita simplificar
anteponer los controles, manifestándole en el mayor grado posible los requisitos
que él no recibir el cliente puede de conocimiento de cliente, aportando
ocasionar problemas más graves para información básica no soportada
la compañía que el de recibirlo sin la documentalmente para justificar el
realización de los controles. origen de los fondos de la operación.
Pasado un tiempo, en la oficina de la
c. Ejemplo: Una persona reconocida por firma comisionista se presenta una
desempeñar varios cargos de elección persona con dinero con el fin de realizar
popular (al momento de la transacción una transacción recomendado por la
ocupa uno de ellos), se acerca a un persona expuesta públicamente con las
comisionista de bolsa donde nunca ha mismas características de simplificación
realizado transacciones con una fuerte de procedimientos de conocimiento del
suma de dinero para invertirlo. El cliente cliente.
Fondo de Inversión
Firma Procedimiento de Reintegros
comisionista 1 vinculación simplificado
Organización criminal
Títulos Acciones
48
Apropiación de dinero del Estado relación con funcionarios públicos y con
por parte de una persona expuesta personas influyentes en la zona.
políticamente - PEP para financiar • Ausencia, alteración o simulación de
organizaciones terroristas documentos que soportan el origen
de las transacciones financieras
a. Descripción: Esta tipología consiste en la relacionadas con una entidad estatal.
utilización por parte de una Organización • Personas oriundas de la zona de
Criminal de un PEP (bajo su consentimiento donde reciben la mayoría de los
o mediante el uso de un mecanismo depósitos y tienen poca permanencia
de presión), quien aprovechando su en el departamento donde argumentaba
condición de personaje público se gana la desarrollar su actividad.
confianza de las personas que manejan • Retiros de dinero con cargo a cuentas
los recursos de un respectivo municipio, públicas que se realizan en lugares
teniendo por intermedio de ellos acceso a y horas diferentes o con patrones de
cuentas que posteriormente son utilizadas comportamiento que no son acordes a
para canalizar recursos (origen ilícito o este tipo de clientes.
los del mismo presupuesto municipal)
que posteriormente son desembolsados c. Ejemplo: Una persona que vive en un
directamente o a través de terceros con municipio ubicado en una zona alejada y
destino a la Organización Criminal. con alta influencia de organizaciones al
margen de la ley, haciendo uso de su calidad
b. Señales de Alerta: de PEP presta servicio de consultorías a
funcionarios públicos y entes estatales, y
• Depósitos realizados por servidores en contraprestación a sus servicios recibe
públicos de otra región diferente a la pagos a través de transferencias ACH y
ciudad de apertura de la cuenta. depósitos en cheque, provenientes de una
• Retiros en efectivo por altos montos zona diferente del lugar donde desarrolla
transportados a zonas con presencia su actividad. Este dinero es retirado
de grupos al margen de la ley, (dinero en efectivo con el argumento que su
que es distribuido en la zona mediante destinación es para apoyar a municipios
transportes suministrado por estos aledaños en proyectos de interés social
grupos). y el pago de comisiones a funcionarios
• Continúa presencia de la persona en públicos.
actos públicos mostrando estrecha
49
Una vez recopilado el dinero, se contrata el servicio de transporte de valores hasta ciertos
puntos de una región, donde posteriormente es entregado a personas naturales relacionadas
con grupos al margen de la ley.
Retiro en efectivo
apoyo municipios
aledaños
Zona diferente a la de
residencia de la PEP
Entidad Estatal 2
Organización
criminal
Entidad Estatal 3
50
Ingreso (desviación) de dineros público a • Cuentas que son receptores de dineros
una campaña política de las CBEE y simultáneamente son
remitentes de recursos a cuentas de
a. Descripción: Consiste en la utilización campañas y candidatos políticos.
de recursos públicos para promover • Coincidencia en las firmas autorizadas
campañas, actos políticos o cualquier de las cuentas que son receptores de
actividad que busca principalmente captar dineros de las CBEE y remitentes de
votantes, violando las disposiciones legales recursos a cuentas de campañas y
que prohíben esta práctica. Esta desviación candidatos políticos.
de recursos públicos puede hacerse de
manera directa o indirecta, de modo directo c. Ejemplo 1 (indirecta): Un candidato se
se giran recursos de las Cuentas Bancarias alía con un mandatario local para financiar
de Entidades del Estado (CBEE) para la campaña electoral de este candidato
favorecer campañas y/o candidatos; en el con recursos de la administración local,
modo indirecto los gastos de una campaña determinan que los gastos de alquiler de
son pagados con recursos de las CBEE tarimas para actos políticos y transporte
–alquiler de tarimas, bienes de consumo de pasajeros para la movilización de
masivo, alquiler de buses, etc. electores será costeada con recursos
públicos locales. La administración local
b. Señales de Alerta: realiza un pago a favor de la cuenta
registrada por la campaña simulando
• Cheques de cuentas bancarias de contratar la prestación de un servicio, que
entidades del Estado (CBEE), girados en la práctica resulta siendo inexistente,
a favor de campañas o candidatos quien se relaciona como prestador del
políticos. servicio es el candidato, que finalmente
• Retiros en efectivos de las CBEE termina siendo favorecido con la
por terceros vinculados a campañas corrupción local.
políticas.
• Pago a proveedores inusuales con los
recursos de las CBEE –empresas de
alquiler de equipo de amplificación de
sonido, comidas o buffet, camisetas,
elevados gastos de papelería e
impresión, etc-.
51
Gráfico No. 8. Ingreso (desviación) de dineros público a una campaña política
Alianza
(4) Transporte de
copartdidarios
Copartidario 1 Copartidario 2
Alianza
(7) Cobran
cheques
(6) Personal de
(5) Acto político del candidato la campaña
(2) Cuentas
bancarias de
la entidad pública
(5) Endosos
Copartidario 1 Copartidario 2
52
Manejo de dineros de origen ilícito en las b. Señales de Alerta:
cuentas de una campaña política
• Ingreso o retiro de grandes volúmenes de
a. Descripción: El ingreso de dineros de efectivo de las cuentas de la campaña.
origen ilícito (narcotráfico, extorsión, • Inconsistencia en los registros de
secuestro, corrupción, etc.) a una aportantes o donantes cuyos números
campaña política puede producirse con telefónicos y direcciones se repiten o no
o sin el consentimiento del candidato y/o son verificables.
el gerente y demás órganos directivos • Perfil de los aportantes que no coincide
de la campaña. En la medida en que los con su capacidad económica como por
recursos aportados a las campañas se ejemplo amas de casas o personas de
presumen lícitos, esta destinación es baja escolaridad aportando importantes
una forma indirecta de ocultar su origen. sumas de dinero).
Esta situación puede producirse de • Aparición de aportantes en listas
diferentes formas: internacionales de criminales
(INTERPOL, Lista Clinton, etc.) o noticias
• Fraccionar los recursos simulando de prensa que relacionen a donantes o
donaciones de múltiples ciudadanos aportantes de una campaña o candidato
(las cuales pueden ser tanto desde con Organizaciones Narco Terroristas.
el interior, como desde el exterior
del país) por los canales financieros c. Ejemplo: Una Organización Narco
tradicionales. Terrorista (ONT), decide intervenir en el
• Realizar donaciones anónimas en apoyo económico a una campaña, pacta
efectivo de gran valor a favor de con un candidato un modelo de financiación
candidatos y/o campañas. ilegal y buscan el modo de dar apariencia
• Utilización, con o sin el libre con- de legalidad a dineros de origen criminal.
sentimiento, de empresas o negocios
legalmente establecidos para el apoyo La ONT por medio de una de sus empresas
logístico y manejo de recursos de fachada gira tres cheques a favor de una de
Organizaciones Narco Terroristas en las campañas los cuales los consignan en
una zona de su influencia, con destino sus cuentas, desde estas cuentas hacen
a una campaña. (Extorsionar a una pagos en efectivo a los líderes comunitarios
firma para dar aportes a una campaña y a quienes efectúan el proceso de compra
política específica). de votos.
53
Otra parte de los recursos dados por la “insumos de campaña” (camisetas,
ONT que aún permanece en las cuentas mercados, papelería, etc.).
de la campaña se emplea para comprar
Pacto
(7) Pago
Relación
(6) Efectivo Persona 1 Persona 2
(3A) Cheque 1
(3C) Cheque 3
54
este dinero “sucio” apoyar el proselitismo • Movimientos cuantiosos y/o inusuales
de un candidato. En esencia los réditos de efectivo en cuentas de candidatos o
en esta tipología para una ONT tienen de personas vinculadas con la campaña.
principalmente un componente político • Coincidencia con donaciones a otras
adicional al tradicional interés económico campañas
de aprovechar la acción proselitista para
lavar dinero. c. Ejemplo: Una ONT acuerda con un
candidato aportar recursos para la compra
b. Señales de Alerta: de votos en una zona específica del país,
estos dineros se consignan en efectivo en
• Detectar, con ocasión de labores de la cuenta bancaria personal de alguien de
conocimiento del cliente, personas que “confianza” de la campaña en una sucursal
manejan en sus cuentas personales bancaria diferente a la ciudad de origen
dineros de campañas políticas. de la cuenta y de la actividad proselitista.
• Pago a proveedores de “insumos de Durante el tiempo de desarrollo de la
campaña” con débito a cuentas de campaña la cuenta de la “persona de
personas naturales vinculadas con confianza” aumenta el volumen de sus
campañas políticas y/o ONT. transacciones especialmente débitos y/o
• Cambios abruptos en el perfil de las en efectivo, haciendo recurrentes pagos
transacciones (en especial durante a proveedores de “insumos de campaña”
el tiempo de campaña) de personas y a pocos días de las elecciones, se
naturales o jurídicas que por su hacen retiros masivos de efectivo.
naturaleza parezcan propios de una Posteriormente esta cuenta queda en
campaña. estado de “inactividad”.
• Cheque girado a un partido o movimiento
político que luego es consignado en otra
cuenta (persona natural o jurídica).
• Traslado de recursos de la cuenta de
una persona natural a una o varias
campañas o candidatos.
• Fuertes movimientos de dineros con
destino a una campaña política o a
personas vinculadas a ella días antes
de efectuarse los comicios.
55
Gráfico No. 11. Manejo de dineros de origen ilícito en cuentas de
campañas políticas no registradas o de funcionarios de la campaña política
Acuerdo
Insumos de campaña
(4) Cuenta persona de
confianza del candidato
(6) compra de
camisetas papelería
consignaciones transferencia
en efectivo de fondos
56
irregularidades), presentándose al final • Ingresos a la cuenta de aportantes en
del proceso una concentración de los zonas geográficas sin relación con el
recursos en los beneficiarios finales. centro de operaciones políticas.
57
Gráfico No. 12.
Suplantación de campañas políticas para estafa
Acuerdo
(5) Beneficiarios
(2) Ingresos por donaciones finales del dinero
ficticias o supuesto crédito
Infiltración
(2) Campaña política (1) Miembro ONT (6) Donación 1 (9) Organización
política del país B
(5) Giro 1
(3) Recursos de la
campaña (7) Giro 2 (8) Donación 2
son donados
Origen Origen
Lícito ilícito
59
Reemplazo de aportes lícitos por si fuera del aporte original.
aportes ilícitos (Suplantación)
b. Señales de Alerta:
a. Descripción: La suplantación de recursos
consiste en remplazar un aporte que una • Altos montos de efectivo que ingresan a
persona libre de sospecha hace a una las cuentas de la campaña.
campaña política por otro de idéntica • Ingresos en cheque de un mismo
cuantía pero de ilícita procedencia, de tal “benefactor” múltiples veces a la
modo que contablemente aparezca el campaña.
primero en lugar del segundo. • Cheques girados a favor de la campaña,
endosados irregularmente a cuentas de
Con esto se logra inyectar dinero ilícito a terceros con un perfil diferente al de una
una campaña y al mismo tiempo ocultar el campaña.
verdadero origen de sus ingresos. Con este • Inconsistencia entre el “donante” y la
propósito se desvían los recursos girados cuenta del cheque que ingresa.
por empresas o personas legales hacia • Giros al exterior de partidos políticos en
sus cuentas para poder registrar ingresos montos importantes a zonas de influencia
de una fuente licita y simultáneamente de frentes internacionales de las ONT.
remplaza los aportes lícitos que iban
orientados a la campaña, por su dinero c. Ejemplo: El señor T. un reconocido
sucio que es consignado en efectivo en la industrial de una zona sobre quien no
campaña, simulando ser, por los montos recae ninguna sospecha, gira un cheque
y otras características, el aporte de origen a favor de la campaña Z, este cheque
licito. Quien originalmente realizó el aporte es endosado y consignado en la cuenta
a la campaña puede no estar al tanto de de un testaferro, quien lo registro en los
la situación, él realiza aportes de buena fe, ingresos como una “venta de servicios” y
que finalmente terminan cobrándose por quien procedió a hacer una consignación
terceros. en efectivo a favor de la campaña por
un monto idéntico al girado por el Sr. T.
El ingreso de los recursos a la campaña El ingreso a la campaña de efectivo por
se realiza finalmente con un aporte en parte del testaferro queda registrado en la
efectivo a las cuentas de la campaña y campaña Z, como donación del señor T. y
con el apoyo de una persona al interior de en las cuentas del testaferro el aporte legal
la campaña, el ingreso se relaciona como es gemeleado como “ventas al Sr. T”.
60
Gráfico No. 14 .Reemplazo de aportes
lícitos por aportes ilícitos (Suplantación)
(1) Reconocido industrial
Señor T
(4) Endoso
cheque
cuenta
Cheque a testaferro
(8) Campaña registra como
campaña Z
donación del señor T
(1B) Organización
(1A) Campaña con de narcotraficantes
déficit presupuestal
y cuentas por pagar
62
Financiación de campañas políticas periodo de tiempo relativamente corto,
con dineros de origen criminal cobrados en efectivo por miembros de
desde el extranjero la campaña.
• Acumulación de múltiples giros
a. Descripción: Como resultado de activi- internacionales, a favor de las cuentas
dades criminales a nivel internacional, de la campaña, partido político o
las redes delictivas transnacionales candidato, que después son cobrados
acumulan dineros en el exterior para de modo masivo.
destinarlos a una campaña o candidato
aliado en el desarrollo criminal. c. Ejemplo: Una Organización Narco
Terrorista (ONT), pacta con un candidato
Los fondos se envían por un giro bancario un modelo de financiación ilegal que le
entre las dos puntas de la red, en el permita a ambos avanzar en sus objetivos
sistema financiero se registra la operación electorales y de dar legalidad a dineros
como una “donación” entre fundaciones o de origen criminal. La ONT fracciona
partidos afines. desde el exterior una serie de giros que
le permitan repatriar las ganancias de
En el país, el partido o candidato su actividad delictiva, las cuentas de la
establece una cuenta bancaria, cuyo campaña son usadas como centro de
principal objetivo es la de receptor de acopio de los giros que por sus montos
recursos, que serán cobrados en moneda y periodicidad no generan mayores
local e implementados en la financiación sospechas. La campaña retira el dinero
de la campaña. (manteniendo una comisión por la
operación), generando el pago a la ONT
b. Señales de Alerta: al simular la prestación de un servicio o
venta de un bien.
• Registro de giros internacionales de un
monto elevado a favor de una campaña,
remitidos por parte de una persona
natural, o remitido por una reconocida
red criminal internacional (relacionada
en las listas criminales internacionales).
• Registro de múltiples giros
internacionales (fraccionados) en un
63
Gráfico No. 16. Financiación de campañas políticas
con dineros de origen criminal desde el extranjero
País A País B
Pacto
(3) Giro 1
(7B) Comisión
por la operación
(7A) Pago a la ONT Fracción 2
(4) Giro 2
(2) Miembro Y
ONT
(5) Giro 3
Fracción 3
64
cuando el pastor/representante legal y pertinentes para adjudicar un contrato de
los beneficiarios de las obras de la ESAL, obra pública a una empresa en la cual
realizan consignaciones en la cuenta tiene un interés particular. Posteriormente,
bancaria de un familiar (esposo/a, hijo/a, la empresa en mención gira un cheque
sobrino/a, etc.) del funcionario público que a una entidad religiosa no católica en la
adjudicó el contrato de obra civil. cual el pastor es familiar del funcionario
de alto perfil de la entidad pública, por
b. Señales de Alerta: una suma considerable bajo la figura
de contribución o donación. Para dar
• Contratos de obra pública que son apariencia de legalidad a la transacción,
adjudicados a empresas sin experiencia registra la contribución o donación en la
y reconocimiento en el sector, recién declaración de renta, y obtiene, además,
constituidas y sin respaldo financiero. una reducción en los impuestos que debe
• Empresas que contratan con el Estado pagar. Por su parte, la entidad religiosa
y realizan contribuciones o donaciones a tiene como objeto social brindar ayuda a
entidades sin ánimo de lucro. una comunidad (como pueden ser becas
• Personas naturales o jurídicas que estudiantiles, manutención de orfanatos o
realizan giros de cheques a nombre de ancianatos, ayudas a la población pobre
una misma entidad religiosa no católica y/o desplazada, albergues, comedores
de sumas importantes. comunitarios, entre otros), para lo cual
• Incremento injustificado en las cuentas recibe contribuciones, diezmos, donaciones
de una entidad religiosa no católica y/o y limosnas dadas por diferentes personas
pastor y/o representante legal. naturales y jurídicas, algunas de ellas, de
• Las mismas personas realizan múltiples buena fe. Para el cumplimiento aparente de
consignaciones a una misma cuenta su objeto social, la entidad religiosa destina
sin relación aparente con el titular de la una parte de sus recursos para brindar
cuenta. ayudas a la comunidad, como pantalla para
• Personas que realizan consignaciones no despertar sospecha ante las autoridades
a una misma cuenta, que comparten pertinentes.
el mismo número telefónico, dirección,
barrio, entre otros. Sin embargo, tanto el pastor como
integrantes de la comunidad beneficiada
c. Ejemplo: Un funcionario de un alto perfil de realizan consignaciones en efectivo de
una entidad pública, realiza las gestiones montos inferiores a los establecidos para
65
declarar el origen de los recursos a una pública, de esta manera finalmente se
cuenta, cuyo titular se relaciona con un realiza el desvío de recursos públicos
familiar (esposo/a, hijo/a, sobrino/a, etc) utilizando una entidad religiosa no católica.
del funcionario de alto perfil de la entidad
Funcionarios
Cómplice
Esposa
Cómplice
Contrato obra Comunidad beneficiada
Entidad de fachada
civil Pública Cómplice
Adjudicado
Mujer Beneficiado 1 Beneficiado 3
Consigna
Titular
Beneficiado 2 Beneficiado 4
Empresa A Gerente
Pastor y/o
Representante Legal Consigna
Gira Cuenta
bancaria
Utiliza
Contribución ESAL
Ayuda
Donaciones, diezmos
contribuciones
CONVENCIONES
Vínculo
66
Apropiación de partidas presupuestales que desempeñan algún tipo de
públicas por parte de grupos armados actividad económica en la zona y exigen
contribuciones forzosas que incrementan
a. Descripción: En algunas zonas del sus fuentes de financiamiento.
territorio nacional, los grupos terroristas
ejercen fuertes presiones en los niveles b. Señales de Alerta:
económicos y políticos. Es evidenciable
la capacidad que tienen estos actores • Candidatos sin antecedentes ni
para apropiarse por medio de sus trayectoria política, que alcanzan altos
colaboradores, de las diversas partidas cargos públicos en territorio clasificado
presupuestales y rentas que destina el como alta zona de riesgo, por un margen
Gobierno Nacional a los entes territoriales de votación sumamente alto.
y demás entidades que manejan la • Decisiones tomadas por personas
prestación de servicios públicos y sociales que encabezan entidades adscritas al
a la comunidad. gobierno central o local, que difieren
a las políticas de desarrollo nacional
Por medio del control y manipulación de orientadas desde el gobierno central.
puestos políticos y cargos de elección • Malversación de fondos provenientes
popular como alcaldías y gobernaciones, de las partidas presupuestales.
o la elección de sus seguidores en • Destinación de grandes recursos de
sindicatos, asociaciones estudiantiles, capital a obras de primera necesidad
juntas de acción comunal y algunas ONG como alcantarillado, suministro de agua
de todo tipo, las organizaciones terroristas potable, expansión de la red eléctrica,
logran apoderarse de una parte de los etc., que son iniciadas pero nunca
recursos que estas entidades logran terminadas., o que superan varias
captar (financiamiento), además de la veces su costo presupuestal.
influencia política de estas organizaciones
que les ayuda a controlar en parte el c. Ejemplo 1: Una Organización Narco-
espacio geográfico donde se encuentran. Terrorista (ONT) identifica una zona
geográfica de interés para el desarrollo
Una vez alcanzados estos niveles de de sus actividades delictivas y centraliza
penetración en el aparato estatal, las sus esfuerzos con el objeto de minimizar
organizaciones terroristas amplían su la presencia del Estado.
campo de acción a todas las empresas
67
Posteriormente identifica cómo puede financiarlos. Al tener cierto grado de
suplir sus necesidades de financiamiento, control de la zona, atemorizan a sus
influencia económica, política y social, y habitantes para que elijan en puestos
con base en esta información establece políticos públicos a sus simpatizantes
como objetivos una serie de empresas buscando una parte de la colaboración
que ayudarán a suplir estas necesidades de las instituciones estatales, y por medio
primarias e inmediatas. Alcanzado este de estas desviar los recursos que son
nivel, proceden a tratar de controlar cada enviados por el gobierno central para el
uno de los aspectos económicos del territorio, y apropiárselos aumentando sus
territorio, extorsionando los propietarios fuentes de financiamiento.
de negocios y las actividades que puedan
Infraestructura Salud
Desvío de recursos
Transferencias
Gobierno
Central
Vivienda Transporte
Presupuesto
Comunicaciones Gasolina y
Miembro combustibles
Operativo
Saneamiento Alojamiento
básico
Arreglo previo
Gobierno
Central
Oferentes del proceso
Partida
presupuestal
69
ALGUNAS DE
LAS PRÁCTICAS MÁS
RECURRENTES EN LA
ADMINISTRACIÓN DEL
RIESGO EN RELACIÓN
CON LOS PEPs
D e conformidad con las experiencias
compartidas por parte de
establecimientos bancarios al interior de
los
públicos que los sujetos obligados deben
usar para aplicar los controles reforzados a
los PEPs (Ver Tabla No. 1).
la mesa de trabajo del Comité de Oficiales
de Cumplimiento de la Asobancaria, se En Colombia no existe un listado de cargos
han identificado las siguientes prácticas en o personas que por parte de algún ente
materia de gestión de los riesgos de lavado regulador se establezca como obligatorio.
de activos y financiación del terrorismo Han existido iniciativas diversas sobre este
relacionados con los PEPs que sirven como punto, sin embargo, dada la complejidad de
guía a los sujetos obligados, quienes deberán la administración de un listado como este y
analizar su aplicación de acuerdo con las de las responsabilidades que esto supone,
características propias de cada entidad. no se ha logrado obtener dicho instrumento.
71
iv. ¿La sociedad o los medios lo i. Dirigir derechos de petición con destino a
reconocen como persona pública? la Registraduría Nacional del Estado Civil
v. ¿Ocupa algún cargo cuyas decisiones para identificar las personas elegidas
impacten la sociedad o política? En por votación popular y a la Contraloría
caso afirmativo, ¿cuál? General de la República para identificar
las personas que manejan recursos
b. La vigilancia permanente de las públicos y al Departamento Administrativo
transacciones de los clientes de acuerdo de la Función Pública para determinar la
con su perfil transaccional. calidad de servidor público.
c. El uso de listas como la Lista de Por lo anterior, se puede decir que el PEP
Estados Frágiles del Banco Mundial, el constituye un riesgo multidimensional o
Índice de Percepción de Corrupción de asimétrico, por lo que los sujetos obligados
Transparencia Internacional y el Índice requieren de varias herramientas de
de Lavado de Activos del Instituto de identificación.
Gobierno de Basilea y de informes como
las Evaluaciones Mutuas de GAFI. La identificación de PEPs incluye a los
clientes y a los beneficiarios finales; sin
d. Conocimiento comercial. embargo, se sugiere tener en cuenta, los
siguientes aspectos:
e. Proveedores de bases de datos o
contar con listas de PEPs internas o a. Establecer las áreas o funcionarios
suministradas por terceros. responsables de la identificación de los
PEP. En su mayoría, las entidades han
f. Listas de las declaraciones de renta, designado a las áreas comerciales como
activos e ingresos de los funcionarios responsables de dicha identificación.
públicos, en los países en los que esta
información es pública. b. Si los productos y servicios ofrecidos por
el sujeto obligado están dirigidos a PEPs
g. Información pública en medios de o no.
comunicación en el que opera el sujeto
obligado y del que es oriundo el PEP. c. Las orientaciones del regulador o de
las autoridades respectivas, tales como
h. Buscadores de internet. las Unidades de Información Financiera
72
–UIF- (en Colombia, la Unidad de relaciones comerciales con diferentes
Información y Análisis Financiero). productos o servicios.
73
b. Ninguno de los cargos definidos ix. Asesor inmediato, agente, empleado
comprenderá funcionarios de niveles de alto nivel, representante o cualquier
intermedios o inferiores, por lo que tendrá persona que pueda establecerse que
en cuenta lo regulado en el Decreto 2849 ejerce influencia o poder sobre la
de 2006 del Departamento Administrativo figura pública o sus bienes.
de la Función Pública sobre el sistema de x. Director Administrativo, Director
nomenclatura y clasificación del empleo Financiero.
público respecto de los que tengan la
designación de directivos y asesores. Clasificación, patrón, tratamiento y
procedimiento de los PEPs
c. Se sugiere considerar como PEPs a
los deportistas que han participado en Para efectos de clasificar e identificar los
campeonatos, torneos, mundiales o patrones de conducta respecto a los PEP
copas nacionales e internacionales, así identificados, se relacionan a continuación
como cantantes en especial aquellos que algunas medidas, que los sujetos obligados
han ganado premios o reconocimientos, pueden adoptar de acuerdo con sus
artistas de renombre internacional características:
galardonados y figuras del modelaje.
a. Clasificar a sus clientes PEPs de acuerdo
d. Se sugiere considerar como PEPs con las categorías de los estándares
a las siguientes Figuras Públicas internacionales y las normas locales que
Relacionadas: los regulan, según criterios establecidos
por cada entidad como la naturaleza, el
i. Padre/madre. nivel y el cargo que ocupan.
ii. Esposo/Esposa (Unión libre o no) o
Ex Esposo/a (Unión libre o no) b. Establecer un patrón de comportamiento
iii. Hermanos. transaccional de los clientes PEPs.
iv. Hijos.
v. Nuera/yerno. c. Establecer procedimientos y controles
vi. Suegra/suegro. diferenciales para los clientes PEPs.
vii. Madrastra/padrastro/hijastro/
hermanastro.
viii. Cuñados.
74
Aplicación de la debida diligencia veraz, comprobable y que respete los
mejorada en la vinculación de los PEPs derechos fundamentales de los PEPs.
75
como parte del proceso de vinculación de c. La clase de individuo o entidad que el
un cliente PEP. cliente es.
76
de la Junta Directiva o el máximo órgano entre otras.
de administración de la sociedad.
j. Documentar y verificar las fuentes de
b. Adoptar una política respecto a los PEPs, fondos y riqueza de los PEPs.
la cual sea comunicada al interior de la
entidad. k. Aplicar un procedimiento de aprobación
de PEPs, como un comité para la
c. Definir y adoptar los filtros para identificar aceptación y aprobación o una instancia
los PEPs, así como la asignación de la superior.
responsabilidad sobre su identificación.
l. Contar con un grupo selecto de gerentes
d. Capacitar a sus empleados sobre la para administrar las cuentas y productos
materia. de los PEPs.
77
como la minería de datos, softwares w. Dirigir informes a la Alta Gerencia y a la
especializados, muestreo del total de Junta Directiva sobre el comportamiento
clientes, enfatizando en las señales de transaccional y el perfil de riesgo de los
alerta generadas por clientes PEPs, PEPs.
revisión de la evolución transaccional de
PEPs con el fin de identificar inusualidad x. Evaluar la creación de un órgano
en las operaciones, análisis general de colegiado interno (comité o grupo
clientes para la identificación de nuevos primario) que tenga:
PEPs, a quienes se les lleva a cabo
procesos de validación con instancias • Funciones: (i) establecer un registro
superiores. de todas los PEPs del sujeto obligado;
(ii) revisar los PEPs periódicamente;
r. Reportar periódicamente las cuentas, (iii) proveer dictámenes, anualmente,
productos y transacciones de los PEPs a sobre la continuación o rescisión de
la Junta Directiva o el máximo órgano de la relación con los PEPs; (iv) dirimir
administración de la sociedad. cualquier diferencia entre las áreas
comerciales, la administración y las
s. Chequear antes y durante la relación áreas de cumplimiento respecto a la
comercial a los PEPs en las listas de vinculación o mantenimiento de la
restricción y demás bases de datos relación con un PEP; y (v) establecer
públicas. correctivos y tomar decisiones sobre
las medidas necesarias.
t. Establecer y actualizar mensualmente la
lista de PEPs. • Conformación: se sugiere la participación
de la alta dirección como por ejemplo
u. Definir y ejecutar un proceso de del Director Presidente (CEO), del titular
actualización de información con una o jefe del área de Cumplimiento del
periodicidad menor a la de las demás área de actividad, del área encargada
contrapartes. de conservación de registros, otros
participantes ocasionales dependiendo
v. Llevar a cabo visitas a las contrapartes del asunto, tal como el jefe del área de
con la condición de PEP y a las oficinas actividad.
o sucursales que los vincularon.
• Organización: sobre su funcionamiento
78
se sugieren (i) reuniones con periodicidad c. Cuando un cliente ha sido aceptado y
recurrente, uno a tres meses, o cada vez luego se encuentra que el beneficiario
que un integrante permanente solicite final es un PEP, o el cliente se convierte
una reunión; (ii) decisiones unánimes o en PEP, las instituciones financieras
con mayoría calificada; (ii) quórum tanto deben obtener aprobación de directores o
deliberatorio como decisorio calificado; y funcionarios de alto rango para continuar
(iii) el nombramiento de un Secretario que la relación comercial.
sea responsable por elaborar y conservar
las memorias de las reuniones. d. Las instituciones financieras deben
establecer medidas razonables para
Medidas de control que debe implementar determinar la fuente de ingresos y de
un sujeto obligado relacionado con los dinero de los clientes y beneficiarios finales
PEPs identificados como PEPs.
79
de estas relaciones implican para los sujetos a. Aplicar debida diligencia aumentada a
obligados, se han reconocido, las siguientes todas las PEPs, tanto extranjeras como
prácticas que se sugiere sean consideradas nacionales.
en el procedimiento para detectar y reportar
una operación sospechosa vinculada con b. Requerir una declaración de la
transacciones de un PEP: titularidad real.
21
THEODORE, S. (2010). Politically Exposed Persons: A Guide on
Preventive Measures for the Banking Sector. World Bank.
80
SUGERENCIAS POR
PARTE DEL SECTOR
Y PRINCIPALES
PREOCUPACIONES
E l cumplimiento de la regulación sobre
PEPs, según el estándar, se divide en
tres categorías: Extranjeros, Nacionales y
una de las variables que contribuyan para
que un cliente sea considerado o no de alto
riesgo. También, que se tenga un monitoreo
de Organizaciones Internacionales. De ésta constante a todos los PEPs, sin importar
categorización, el PEP que se considera su riesgo, sólo para identificar si su perfil
como de alto riesgo es el extranjero. Los cambia y por tanto, evaluar si se modifica la
PEPs nacionales y de organizaciones evaluación de riesgo de ese cliente.
internacionales pueden ser considerados de
alto riesgo, según el perfil que cada sujeto Por otra parte la identificación de familiares
obligado le otorgue al cliente. No obstante, de clientes PEPs sin criterios auxiliares de
se recomienda un monitoreo más extensivo definición hace prácticamente imposible
por su caracterización como PEP. establecer hasta que nivel de relación se
debe aplicar la debida diligencia mejorada,
adicional a esto se encuentra el hecho que
Ahora, considerando los índices regionales no se observan clasificaciones de clientes
de corrupción, existe una tendencia a PEPs frente a funcionarios del sujeto
considerar a los PEPs nacionales también obligado que deberían aprobar su vinculación
como de alto riesgo. Esto excede de o permanencia, dado que no es lo mismo
forma positiva el estándar, puesto que es desde el punto de vista de riesgo vincular
una medida que se ajusta a los riesgos a un funcionario público de nivel municipal
nacionales. (Concejal) que a un ex funcionario del nivel
ejecutivo (Ex Presidente de la República), lo
cual debería implicar que los funcionarios de
Adicional a las categorías antes
la entidad quienes deben aprobar en uno u
mencionadas, se debe también monitorear otro caso sean de distinto nivel jerárquico.
a los familiares, socios y allegados del PEP.
Según el estándar, este monitoreo también Para el efecto, el Banco Mundial
dependerá del riesgo asignado a cada recomienda22:
contraparte en función a su relación con
el PEP y otras variables que puede definir a. Definir la cantidad de información de la
cada entidad. que se dispone.
b. Conocer la capacidad del regulador para
Lo más importante en este tema, es que supervisar el cumplimiento de la ley, de
sensibilizar y unificar los conceptos para
dentro de las políticas internas de cada
su mejor comprensión.
sujeto obligado se implemente un enfoque
basado en riesgo, y que los PEPs sean 22
THEODORE, S. (2010). Politically Exposed Persons: A Guide on
Preventive Measures for the Banking Sector. World Bank.
82
c. Determinar la capacidad de los sujetos las denominadas APNFDs que cuentan con
obligados en relación con sus recursos normas específicas sobre PEPs.
y experiencia en la identificación de este
tipo de clientes y la mitigación de los
riesgos inherentes.
83
CARGOS PÚBLICOS QUE
PUEDEN CONSIDERARSE
COMO PEPs
de cargos y perfiles de PEP, teniendo en empresas oficiales de servicios públicos
cuenta las categorías mencionadas a lo domiciliarios, de los institutos científicos
largo de la cartilla, la cual servirá como guía y tecnológicos, de sociedades públicas
a los sujetos obligados para la adecuada y las sociedades de economía mixta,
administración del riesgo de lavado de de las demás entidades administrativas
activos y financiación del terrorismo respecto nacionales con personería jurídica que
a este tipo de contrapartes. cree, organice o autorice la ley para
que formen parte de la Rama Ejecutiva
Se advierte que la misma no es taxativa, del Poder Público, de las sociedades
sino meramente enunciativa, y constituye un públicas y las sociedades de economía
esfuerzo de gremio, en atención del principio mixta en las que el Estado posea el
de autorregulación, para estandarizar y servir noventa por ciento (90%) o más de su
como apoyo para la gestión del riesgo. capital social, se someten al régimen
previsto para las empresas industriales y
La lista es la siguiente: comerciales del Estado, los directores de
entidades como el Banco de la República,
a. Los tesoreros de recursos públicos. los entes universitarios autónomos, las
corporaciones autónomas regionales y la
b. Los ordenadores del gasto de recursos Comisión Nacional de Televisión.
públicos.
e. Senadores.
c. Los funcionarios de entidades públicas
de la rama ejecutiva, la rama legislativa y f. Representantes a la Cámara de
la rama judicial que pertenezcan al nivel Representantes.
directivo, asesor y ejecutivo.
g. Los políticos elegidos o no.
d. El presidente, el vicepresidente,
los ministros, los superintendentes, h. Directivos y candidatos de los partidos y
los directores de departamentos movimientos políticos de acuerdo con la
administrativos, de establecimientos Ley 1475 de 2011.
públicos, de empresas industriales y
comerciales del Estado, de las unidades i. Magistrados de la Corte Constitucional,
administrativas especiales, de las la Corte Suprema de Justicia, el Consejo
empresas sociales del Estado y las de Estado, el Consejo Superior de
85
la Judicatura y el Consejo Nacional
Electoral.
j. Magistrados de tribunales.
u. Directivos de compañías
designadas como grandes contribuyentes.
86
ANEXOS
Estructura del poder público en Corrupción y las personas que administren
Colombia23 los recursos de que trata el artículo 338 de la
Constitución Política”. La anterior definición
1. Constitución Política de Colombia debe interpretarse con lo regulado en la
Ley 909 de 2004 que clasifica al empleado
El artículo 123 de la Carta Política establece público en:
quiénes son considerados servidores
públicos. “Son servidores públicos los a. Empleos públicos de carrera;
miembros de las corporaciones públicas, los b. Empleos públicos de libre nombramiento
empleados y trabajadores del Estado y de sus y remoción;
entidades descentralizadas territorialmente y c. Empleos de período fijo;
por servicios. Los servidores públicos están d. Empleos temporales.
al servicio del Estado y de la comunidad;
ejercerán sus funciones en la forma prevista Y con el Decreto 770 de 2005 que define
por la Constitución, la ley y el reglamento. el empleo público como “el conjunto de
La ley determinará el régimen aplicable a los funciones, tareas y responsabilidades que se
particulares que temporalmente desempeñen asignan a una persona y las competencias
funciones públicas y regulará su ejercicio”.. requeridas para llevarlas a cabo, con el
propósito de satisfacer el cumplimiento de los
2. Definición de servidor público planes de desarrollo y los fines del Estado.”
Para el Código Penal de Colombia (Ley 599 De acuerdo con la definición de servidor
de 2000), tienen tal calidad, “los miembros de público, debe tenerse en cuenta que en el
las corporaciones públicas, los empleados y sector público hay varios niveles jerárquicos,
trabajadores del Estado y de sus entidades pero para el caso de los PEPs serán
descentralizadas territorialmente y por considerados como tales, los de los niveles
servicios, los miembros de la fuerza pública, directivo, asesor y ejecutivo, lo cual no significa
los particulares que ejerzan funciones que los demás niveles como profesional,
públicas en forma permanente o transitoria, técnico, operativo y administrativo dejen de
los funcionarios y trabajadores del Banco de ser servidores públicos.
la República, los integrantes de la Comisión
Nacional Ciudadana para la Lucha contra la
23
Ley 909 de 2004 por la cual se expiden normas que regulan el
empleo público, la carrera administrativa, gerencia pública y se
dictan otras disposiciones.
88
Gráfico No. 1.
Organización del Estado Colombiano
Título V C.P. : De la
Organización del
Estado
C.P. Estado
Ramas del
Órganos de Organización Órganos
poder
control electoral autónomos
público
Tomado de la presentación técnica que el DAPF hace sobre la estructura del Estado.
Gráfico No. 2.
Estructura del Estado Colombiano
Presidente de la
República
Ministros de Directores
Despacho Departamentos
Administrativos
Gobernaciones Alcaldías
Tomado de la presentación técnica que el DAPF hace sobre la estructura del Estado.
89
Gráfico No. 3.
Organización Territorial
ORGANIZACIÓN TERRITORIAL
REGIONES
DEPARTAMENTOS
TERRIRORIOS
DISTRITOS MUNICIPIOS
INDÍGENAS
COMUNAS CORREGIMIENTOS
Tomado de la presentación técnica que el DAPF hace sobre la estructura del Estado.
Gráfico No. 4.
Organización Territorial
Asambleas Contraloría
Gobernación
Departamentales Departamental
Secretarías de
Despacho
Entidades Entidades
adscritas vinculadas
Unidades Empresas
Establecimientos Industriales y Sociedades de
Administrativas
públicos Comerciales del Economía mixta
Especiales
Estado
Tomado de la presentación técnica que el DAPF hace sobre la estructura del Estado.
90
Gráfico No. 5.
Organización Territorial
Concejo
Alcaldía
Municipal
Contraloría
Municipal Secretarías de
Despacho
Unidades Empresas
Establecimientos Industriales y Sociedades de
Administrativas
públicos Comerciales del Economía mixta
Especiales
Estado
Tomado de la presentación técnica que el DAPF hace sobre la estructura del Estado.
92
5. Ramas del poder público Además de los órganos que integran cada
una de las mismas, existen organismos
De acuerdo con la Constitución Política, se denominados autónomos e independientes,
definen en Colombia las siguientes Ramas para el cumplimiento de las demás funciones
del Poder Público: del Estado, cada una de los cuales tiene una
misión, visión y objetivos que les define su
a. Rama Legislativa. razón de ser, cuya interacción interinstitucional
b. Rama Ejecutiva. permite el logro de los objetivos de la Nación
c. Rama Judicial. y del Gobierno tanto nacional como territorial.
Gráfico No. 6.
Ramas de Poder Público
Tomado de la presentación técnica que el DAPF hace sobre la estructura del Estado
93
5.1. Rama Ejecutiva
La Rama Ejecutiva del Poder Público en el orden nacional, está integrada por los siguientes
organismos y entidades:
Gráfico No. 7.
Rama Ejecutiva
Título VII C.P.
Rama Ejecutiva
Sector Sector
Central descentralizado
Superintendencias Empresas
Ministerios Departamentos y U.A.E con sociales
Administrativos personería jurídica del Estado
Sociedades de Agencias
economía mixta Nacionales
Tomado de la presentación técnica que el DAPF hace sobre la estructura del Estado.
94
Gráfico No. 8.
Rama Ejecutiva de Orden Nacional
Ministerios
Departamentos
Administrativos
Entidades
adscritas
Unidades
Establecimientos Agencias del Naturaleza especial:
Superintendencias administrativas
Públicos Estado FOGAFIN
especiales
Ministerios
Departamentos
Administrativos
Entidades
vinculadas
Tomado de la presentación técnica que el DAPF hace sobre la estructura del Estado.
Gráfico No. 9.
Sectores del Estado Colombiano
1. Sector Presidencia de la República 13. Sector Ambiente y Desarrollo Sostenible
2. Sector Interior 14. Sector Vivienda, Ciudad y Territorio
3. Sector Realciones Exteriores 15. Sector TICS
4. Sector Hacienda y Crédito Público 16. Sector de Transporte
5. Sector Justicia y Derecho 17. Sector de Cultura
6. Sector de la Defensa Nacional 18. Sector de Planeación
7. Sector Agricultura y Desarrollo Rural 19. Sector Inteligencia Estratégica
8. Sector Salud y Protección Social 20. Sector Función Pública
9. Sector del Trabajo 21. Sector Estadística
10. Sector Minas y Energía 22. Sector Deporte
11. Sector de Comercio, Industria y Turismo 23. Sector Ciencia y Tecnología
12. Sector Educación Nacional 24. Sector Inclusión Social y Recociliación
Tomado de la presentación técnica que el DAPF hace sobre la estructura del Estado.
95
A continuación se presentan las entidades centralizadas y descentralizadas de cada uno de
los sectores del Estado Colombiano como las Superintendencias, las Unidades Administrativas
Especiales y entidades de régimen especial como el Banco de la República, los entes
universitarios autónomos, las corporaciones autónomas regionales, la Comisión Nacional de
Televisión y los demás organismos y entidades con régimen especial otorgado por la Constitu-
ción Política se sujetan a las disposiciones que para ellos establezcan las respectivas leyes:
SECTOR PRESIDENCIA DE
LA REPÚBLICA
SECTOR SECTOR
CENTRAL DESCENTRALIZADO
DEPARTAMENTO
ADMINISTRATIVO DE LA ENTIDADES ENTIDADES
PRESIDENCIA DE LA ADSCRITAS VINCULADAS
REPÚBLICA
Agencia Presidencial de
Cooperación Internacional de
Colombia - APC
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
96
Gráfico No. 11.
Sector Interior
SECTOR INTERIOR
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
MINISTERIO DE ENTIDADES
RELACIONES EXTERIORES ADSCRITAS
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
97
Gráfico No. 13.
Sector Hacienda y Crédito Público
SECTOR HACIENDA Y
CRÉDITO PÚBLICO
SECTOR SECTOR
CENTRALIZADO DESCENTRALIZADO
MINISTERIO DE UNIDADES
ENTIDADES ENTIDADES DESCENTRALIZADAS
HACIENDA Y CRÉDITO ADMINISTRATIVAS
ADSCRITAS VINCULADAS INDIRECTAS
PÚBLICO ESPECIALES SIN
PERSONERÍA
JURÍDICA
UNIDAD DE ENTIDADES
PROYECCIÓN FONDO CUENTA UNIDADES EMPRESA INDUSTRIAL
SUPERINTENDENCIA FINANCIERAS DE SOCIEDADES DE NATURALEZA SOCIEDADES DE
NORMATIVA Y con Personería ADMINISTRATIVAS Y COMERCIAL DEL
con personería jurídica NATURALEZA ECONOMÍA MIXTA ESPECIAL ECONOMÍA MIXTA
ESTUDIOS DE Jurídica ESPECIALES ESTADO
ÚNICA
REGULACIÓN
FINANCIERA -URF
Unidad
Administrativa
de Gestión
Pensional y
Contribuciones
Parafiscales de la
Protección Social
UGPP
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
MINISTERIO DE JUSTICIA
Y DEL DERECHO ENTIDADES ADSCRITAS ENTIDADES VINCULADAS
UNIDADES SUPERINTENDENCIAS
ESTABLECIMIENTO
ADMINISTRATIVAS CON PERSONERÍA
PÚBLICO
ESPECIALES JURÍDICA
98
Gráfico No. 15.
Sector Defensa Nacional
SECTOR DEFENSA
NACIONAL
Club Militar
Defensa Civil
Colombiana
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
BANAGRO S.A.
FINAGRO
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
99
Gráfico No. 17.
Sector Salud y Protección Social
SECTOR SALUD Y
PROTECCIÓN SOCIAL
MINISTERIO DE SALUD Y
PROTECCIÓN SOCIAL
ENTIDADES ADSCRITAS ENTIDADES VINCULADAS
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
Unidad Administrativa
Especial del Servicio
Público de Empleo
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
100
Gráfico No. 19.
Sector Minas y Energía
SECTOR DE MINAS
Y ENERGÍA
ENTIDADES ENTIDADES
ADSCRITAS VINCULADAS
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
101
Gráfico No. 21.
Sector Educación Nacional
SECTOR DE EDUCACIÓN
NACIONAL
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
NACIONAL ENTIDADES ENTIDADES ORGANISMOS
ADSCRITAS VINCULADAS AUTONOMOS
INCI INFOTEP San Juan ICETEX ICFES FODESEP Universidad Nacional Universidad
de Cesar I.T.N. Comercio de Colombia Surcolombiana
INSOR
Universidad del Universidad
I. Tolimense de INFOTEP de Cauca Tecnológica del Chocó
Formación Técnica San Andrés
Universidad de Universidad de
Escuela Caldas los Llanos Orientales
Tecnológica
Instituro Técnico Universidad de Universidad
Central Córdoba Tecnológica de Pereira
Universidad de Universidad
Pedagógica Nacional de la Amazonía
CORPORACIONES AUTONOMAS
REGIONALES Y DE DESARROLLO
ENTIDADES ENTIDADES
MINISTERIO DE UNIDADES SOSTENIBLE
ADSCRITAS VINCULADAS
AMBIENTE Y ADMINISTRATIVAS
DESARROLLO ESPECIALES Inst. de Investigaciones
SOSTENIBLE sin P.J. CORPORACIONES E Marinas y Costeras
ESTABLECIMIENTOS Jose Benito Vives de Andreis
INSTITUCIONES DE
PÚBLICOS INVEMAR
INVESTIGACIÓN
U.A.E. parques
naturales de Instituto de Investigación
Colombia Instituto de hidrología, de Recursos Biológicos
Meteorología y Estudios Alexander Von Humbold
Ambientales - IDEAM
Autoridad Nacional de
Licencias Ambientales Instituto Amazónico de
- ANLA Investigaciones Cientificas
SINCHI
Instituto de Investigaciones
Ambientales del Pacifico
Jhon Von Neumann
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
102
Gráfico No. 23.
Sector Vivienda, Ciudad y Territorio
MINISTERIO UNIDADES
ENTIDADES ADSCRITAS ENTIDADES VINCULADAS
DE VIVIENDA, ADMINISTRATIVAS
CIUDAD Y TERRITORIO ESPECIALES SIN P.J.
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
ENTIDADES ENTIDADES
ADSCRITAS VINCULADAS
MINISTERIO DE UNIDADES
TECNOLOGÍAS DE LA ADMINISTRATIVAS
INFORMACIÓN Y ESPECIALES
LAS COMUNICACIONES sin P.J.
UNIDADES EMPRESAS SOCIEDAD FILIAL
Comisión de Regulación ADMINISTRATIVAS INDUSTRIALES DE EMPRESA
de Comunicaciones - CRC ESPECIALES Y COMERCIALES INDUSTRIAL
con P.J. DEL ESTADO Y COMERCIAL
DEL ESTADO
AGENCIA NACIONAL
ESTATAL ESPECIAL Fondo de Tecnología de Sociedad Radio
Agencia Nacional Servicios Postales
con P.J. la información y las Televisión de
del Espectro - ANE Nacionales S.A.
comunicaciones Colombia - RTCV
Autoridad nacional de
televisión -ANTV
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
103
Gráfico No. 25.
Sector Transporte
SECTOR TRANSPORTE
ENTIDADES
MINISTERIO DE
SUPERINTENDENCIAS
TRANSPORTE
Unidades Agencia Establecimientos
administrativas Estatal Públicos
Superintendencia
de Puertos y Transporte
Agencia Nacional Instituto Nacional
de Infraestructura de vias - INVIAS
Comisión de
Unidad Administrativa Agencia Nacional Unidad de planeación Regulación de
Especial de de Seguridad Vial de Infraestructura de Infraestructura y
Aeronáutica Civil Transporte Trasnporte
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
ENTIDADES ADSCRITAS
UNIDADES ADMINISTRATIVAS
MINISTERIO DE
ESPECIALES
CULTURA
( Sin personería Jurídica)
ESTABLECIMIENTOS
PÚBLICOS
Biblioteca Museo
Nacional Nacional Instituto Colombiano Archivo General Instituto Caro
de Antropología e Historia de la Nación y Cuervo
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
104
Gráfico No. 27.
Sector Planeación
SECTOR PLANEACIÓN
DEPARTAMENTO NACIONAL
DE PLANEACIÓN
ENTIDADES ENTIDADES
Agencia Nacional de
Superintendencia de Fondo Nacional de
Contratación Pública Fondo Nacional de
Servicios Públicos Proyectos de Desarrollo
- Colombia Compra Regalias en Liquidación
Domiciliarios FONADE
Eficiente
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
ENTIDADES ADSCRITAS
SECTOR CENTRAL
DEPARTAMENTO
ADMINISTRATIVO DE LA
ESTABLECIMIENTOS
FUNCIÓN PÚBLICA
PÚBLICOS
DIRECCIÓN NACIONAL
DE INTELIGENCIA Escuela Superior
De La Administración
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP. Pública -ESAP-
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
105
Gráfico No. 30.
Sector Estadística
ESTADISTICA
ENTIDADES ADSCRITAS
DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO
NACIONAL DE ESTADISTICAS
ESTABLECIMIENTOS
PÚBLICOS
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO
ENTIDADES ADSCRITAS
PARA LA PROSPERIDAD
SOCIAL - DPS
106
Gráfico No. 32. Gráfico No. 33.
Sector Deporte Sector Ciencia, Tecnología e Innovación
DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DEL
DEPORTE, LA RECREACIÓN, LA ACTIVIDAD SECTOR DE CIENCIA,
FÍSICA Y EL APROVECHAMIENTO DEL TECNOLOGÍA E INNNOVACIÓN
TIEMPO LIBRE - COLDEPORTES
INSTITUTO COLOMBIANO
DEL DEPORTE, LA RECREACIÓN, Departamento Administrativo
LA ACTIVIDAD FÍSICA Y EL De Ciencia, Tecnología E Innovación
APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO - Colciencias-
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP. Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
a. El Banco de la República.
b. Los entes universitarios autónomos.
c. Las corporaciones autónomas regionales.
d. La Comisión Nacional de Televisión.
e. Los demás organismos y entidades con régimen especial otorgado por la Constitución
Política se sujetan a las disposiciones que para ellos establezcan las respectivas leyes.
ÓRGANOS
AUTÓNOMOS
Corporaciones
Autoridad Nacional
Autónomas
de Televisión Comisión Nacional Banco de la Entes autónomos
Regionales y
- ANTV del Servicio Civil República universitarios
de Desarrollo
Sostenible
Tomado de la presentación técnica que el DAPF hace sobre la estructura del Estado.
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g. http://www.mincultura.gov.co/Paginas/default.aspx
h. http://www.mindefensa.gov.co/irj/portal/Mindefensa
i. http://www.mineducacion.gov.co/1621/w3-channel.html
j. http://www.minhacienda.gov.co/HomeMinhacienda
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r. http://www.minvivienda.gov.co
s. http://www.vicepresidencia.gov.co/Paginas/Vicepresidencia-Colombia.aspx
CONGRESO
SENADO DE LA CAMARA DE
REPÚBLICA REPRESENTANTES
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g. http://www.senado.gov.co
Tribunales INSTITUTO
Tribunales NACIONAL DE
Superiores del MEDICINA LEGAL
Administrativos
Distrito Judicial Y CIENCAS FORENSES
Juzgados de Juzgados
Circuito Administrativos
Juzgados
Municipales
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
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110
5.4. Integrantes de la Organización Electoral
ORGANIZACIÓN
ELECTORAL
CONSEJO NACIONAL
ELECTORAL
REGISTRADORA
NACIONAL DEL
ESTADO CIVIL
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
CONTRALORÍA GENERAL
MINISTERIO PÚBLICO
DE LA REPÚBLICA
Tomado del Manual de Estructura del Estado Colombiano de 2015 del DAFP.
111
5.5.1. Referencias de páginas web la comunidad debido a su destreza especial
o habilidad en ámbitos como las artes, la
a. http://www.auditoria.gov.co farándula, el deporte, las ciencias, entre otros
b. http://www.contaduria.gov.co/wps/portal/ que obtienen notoriedad entre el público.
internetes/home/internet/home/!ut/p/
b1/04_Sj9CPykssy0xPLMnMz0vMAfG Las personas de reconocimiento público
jzOINzPyDTEPdQoONTA1MDB deben entenderse dentro del ámbito
wNTA0tTYL8jAwCTIAKIkEKcABHA0L6_ territorial en donde se desenvuelven. Existen
Tzyc1P1C3IjygHTUGxv/dl4/d5/ personas reconocidas públicamente a nivel
L2dBISEvZ0FBIS9nQSEh/ internacional, nacional o local.
c. http://www.contraloriagen.gov.co
d. http://www.contraloriagen.gov.co/web/ ANEXO 3
guest/certificado-antecedentes-fiscales
e. http://www.contraloriagen.gov.co/web/ Otras referencias de páginas web
guest/boletin-de-responsables-fiscales colombianas para aplicación de la
f. http://www.cne.gov.co/CNE/ normatividad local relacionada con PEPs
g. http://www.cnsc.gov.co
h. http://portal.dafp.gov.co/portal/page/ 1. Entidades Territoriales
portal/home
i. http://www.defensoria.gov.co http://www.portalterritorial.gov.co/dir_
j. http://www.procuraduria.gov.co entidades.shtml
k. http://www.procuraduria.gov.co/portal/
antecedentes.html 2. Contratación Pública
l. http://www.procuraduria.gov.co/portal/
Siri.page http://www.contratos.gov.co/consultas/
m. http://www.registraduria.gov.co inicioConsulta.do
n. http://www.sigep.gov.co http://www.colombiacompra.gov.co
http://www.urnadecristal.gov.co
ANEXO 2 http://www.transparenciacolombia.org.co
http://www.sigep.gov.co
Personas que gozan de
reconocimiento público 3. Fuerzas Armadas
112
faces/index.jsp?id=1
http://www.policia.gov.co/portal/page/
portal/HOME/home_html5
http://www.despachospublicos.com
ANEXO 4
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Bogotá D.C.
2016