COMPARATIVO DE DECISIONES DECISION 1

1.Monto de Valores Negociables 20,000.00

2. Descuento de Cuentas por Cobrar 1 ó 2
3. Préstamos a 4 Trimestres
4. Préstamos a 2 años de Plazo
5. Préstamos a 3 años de Plazo
6. Bonos a Largo Plazo
7. Nro. de Acciones Preferenciales
8. Nro. de Acciones Comunes
9. Precio Pedido por Acciones Comunes
10. Dividendos a Pagarse por Cada Acción 0.12
11. Nro. de Unid. de Capacidad de Máquina a 26,000.00
Comprar
12. Nro. de Unid. de Capacidad de Planta a Comprar 0.00
13. Compra de Proyecto de Inversión A
14. Compra de Proyecto de Inversión B
15. Nro. de Unidades a Producir 100,000.00
16. Compra de Pronósticos de Demanda
17. Decisión para Pliego de Reclamos
18. Precio del Producto por Unidad 101.76
DECISION 2 DECISION 3 DECISION 4 DECISION 5

0.20

5,000.00

100,000.00

103.49
DECISION 6 DECISION 7
PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3 PERIODO 4 PERIODO 5
(MANUAL) 1ERA DECISION 2DA DECISION 3ERA DECISION 4TA DECISION

$35.57 $59.13 $81.45

GRAFICA

Chart Title
$90.00

$80.00

$70.00

$60.00

$50.00

$40.00

$30.00

$20.00

$10.00

$0.00
1 2 3
 PERIODO 6 PERIODO 7 PERIODO 8
5ta DECISION 6ta DECISION 7ma DECISION
 Estado de Resultados
PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3
Cuentas (MANUAL)

INGRESOS VENTAS 6,305,026.00 10,349.00

Unidades Unidades demandadas 62,426.00 101,706.00
Precio Unitario 101.00 101.76
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 267,650.00 267,650.00
INGRESO TOTAL 6,572,676.00 277,999.00
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL
Unidades 12,426.00 12,426.00
Precio Unitario 70.78 70.78
MAT.PRIMA consumidas (sintesis) 750,000.00 0.00
M.O. DIRECT consumidas (sintesis) 1,950,000.00 1,950,000.00
TOTAL COSTOS DIRECTOS 2,700,000.00 1,950,000.00
GASTOS ALMACEN ver sintesis el calculo 0.00 0.00
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. ver sintesis el calculo 478,125.00 478,125.00
EDIF ver sintesis el calculo 1,300,000.00 1,500,000.00
OTROS GASTS INDIRECTOS ver sintesis el calculo 200,000.00 200,000.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS 1,978,125.00 2,178,125.00
COSTOS PRODUCCION: 4,678,000.00 4,678,000.00
Unidades Producidas 50,000.00 50,000.00
Costo Unitario 93.56 93.56
PRODS DISPON. PARA VENTAS 5,557,608.72 5,557,608.72
Unidades Producidas 62,424.00 62,424.00
Costo Unitario 89.03 89.03
MENOS:INVENTARIO FINAL 0.00 0.00
Unidades 0.00 0.00
COSTO PRODUC.VEND. 5,557,608.72 5,557,608.72
UTILIDAD BRUTA 1,015,067.28 -5,279,609.72
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,315,251.00 1,315,251.00
GASTOS FINANCIEROS; los intereses de la sintesis
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO los intereses de la sintesis 0.00 0.00
PRESTAMISTAS SA. los intereses de la sintesis 489,424.00 489,424.00
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO los intereses de la sintesis 83,031.00 83,031.00
INTERES BONOS los intereses de la sintesis 33,600.00 33,600.00
COSTO REDENCION BONOS los intereses de la sintesis 0.00 0.00
TOTAL CARGOS FINANCIERS 606,055.00 606,055.00
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. -906,238.72 -7,200,915.72
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS -906,238.72 -7,200,915.72
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) calcularlo -362,495 -2,880,366
INGRESO DESP.IMPTS -543,743.23 -4,320,549.43
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. de acuerdo a sistensis 0.00 0.00
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES de acuerdo a sistensis -1,622,715.00 -1,622,715.00
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) de acuerdo a sistensis 0.00 0.00
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS -1,622,715.00 -1,622,715.00
 PERIODO 1
Cuentas (MANUAL)

COBRANZA
MES
ANTERIOR
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES

INGRESO TOTAL
COMPRA MAT.PRIMA MES ACTUAL
COMPRA MAT.PRIMA MES ANTERIOR
M.O. DIRECT
GASTOS ALMACEN
OTROS GASTS INDIRECTOS
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
Pago de prestamo corto plazo
Pago de prestamo mediano plazo
Pago de prestamo Largo plazo
Bonos
COSTO REDENCION BONOS
ITEMS EXTTRAORDIN.
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN

DESEMBOLSO TOTAL

FLUJO NETO DEL PERIODO

SALDO INICIAL
SALDO FINAL
 PERIODO 2 PERIODO 3
PRO FORMA 1ERA DECISION PRO FORMA 2DA DECISION

4,224,367.42
2,080,658.58 ###
200,000.00 ###

0.00
750,000.00
520,000.00
1,950,000.00

200,000.00
1,315,251.00
0.00
83,031.00

33,600.00
0.00
0.00
-362,495.49
0.00
0.00

4,489,386.51

-4,489,386.51
195,770.00 120,547.00
-4,293,616.51

PRO FORMA
 PERIODO 1 PERIODO 2
Cuentas
(MANUAL) PRO FORMA 1ERA DECISION 2da DECISION 3raDECISION

ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA Y BANCOS 120,547.00 SF CAJA 195,770.00 273,333.00 2,894,275.00
VALORES NEGOCIABLES 200,000.00 LO QUE LE DE EL FLUJO 3,396,440.00 220,000.00 220,000.00
CTAS.POR COBRAR 6,524,661.00 33% , SI NO DESCTA LAS FACTURAS 4,224,368.00 6,934,245.00 7,035,000.00
INVENTARIOS 879,492.00 sf INVENTARIO 691,918.00 753,695.00 281,546.00
Unidades 9,850.00 10,720.00 3,994.00
Precio Unitario 70.78 70.00 70.00
TOTAL ACTIVOS CORRTS 8,518,416.78 8,192,063.00 10,434,885.00
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,008,125.00 IGUAL- DEPRECIACION 1,530,000.00 2,759,296.00 1,589,472.00
EDIFICIO 7,165,250.00 IGUAL- DEPRECIACION 5,865,250.00 5,865,250.00 5,049,050.00
TOTAL ACTIVO FIJO 7,395,250.00 8,624,546.00 6,638,522.00
TOT. ACTIVOS 15,913,666.78 ### 17,073,407.00
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR 520,000.00 SE CALCULA 290,000.00 520,000.00 520,000.00
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR SI + PRESTAMOS (SI LO TOMA) - PAGO DE ACUERDO A SINTESIS 0.00 0.00 0.00
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0.00 0.00 0.00
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 1,850,000.00 SI + PRESTAMOS (SI LO TOMA) - PAGO DE ACUERDO A SINTESIS 1,550,000.00 1,237,500.00 312,000.00
PARTE CTE. BONOS 1,200,000.00 SI + PRESTAMOS (SI LO TOMA) - PAGO DE ACUERDO A SINTESIS 1,200,000.00 900,000.00 900,000.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 3,040,000.00 2,657,500.00 1,732,000.00
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 937,500.00 SI + PRESTAMOS (SI LO TOMA) - PAGO DE ACUERDO A SINTESIS 625,000.00 625,000.00 625,000.00
PTMOS 3ANS SI + PRESTAMOS (SI LO TOMA) - PAGO DE ACUERDO A SINTESIS 0.00 0.00 0.00
BONOS 1,200,000.00 SI + PRESTAMOS (SI LO TOMA) - PAGO DE ACUERDO A SINTESIS 900,000.00 900,000.00 900,000.00
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 1,525,000.00 1,525,000.00 1,525,000.00
TOTAL PASIVOS 4,565,000.00 4,182,500.00 3,257,000.00
CAPITAL ACCIONARIO
ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) CAPITAL + NUEVAS EMISIONES SI HUBIERA 0.00 0.00 0.00
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8,000,000.00 CAPITAL + NUEVAS EMISIONES SI HUBIERA 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
UTILIS.RETENIDAS 3,190,576.00 Utilidad + Utilidad del periodo 2,646,827.00 2,646,827.00 2,646,827.00
TOTAL CAPITAL 10,646,827.00 ### 10,646,827.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 15,211,827.00 ### 13,903,827.00
 PERIODO
1 PERIODO 2 PERIODO 3
(MANUAL) PRO FORMA 1ERA PRO FORMA 2DA
DECISION DECISION

Saldo inicial
Unidades a producir del periodo 20,825
Unidades vendidas del periodo 104126
Unidades finales del periodo
 PERIODO 4 PERIODO 5 PERIODO 6 PERIODO 7
PRO FORMA 3ERA PRO FORMA 4TA PRO FORMA 5TA PRO FORMA 6TA
DECISION DECISION DECISION DECISION
 PERIODO 8
PRO FORMA 7MA
DECISION