“Año de la Lucha contra la Corrupción y la Impunidad”

OFICIO Nº 000 -2019-OCI-UNJBG

Tacna, 09 de julio de 2019

Señor
Dra. Luz Anabella Mendoza del Valle
Jefe(a) de Tesorería
Presente

Asunto : Alcance de la verificación hecha a la rendición de cuenta por el

aniversario de la ESED

Ref. : a) Oficio n.º 622-2019-FECH-UNJBG de 16 de julio de 2019.

b) Directiva n.° 001-2017-PCM/SGP “Lineamientos para la implementación
del Portal de Transparencia Estándar en las entidades de la
Administración Publica”, aprobado por Resolución Ministerial n° 035-
2017-PCM
c) Directiva n.° 007-2015-CG/PROCAL “Directiva de los Órganos de
Control Institucional”, aprobado por Resolución de Contraloría n° 163-
2015-CG y sus modificatorias

Tengo el agrado de dirigirme a usted, con relación al documento de la

referencia a), mediante el cual se presentó la rendición de cuenta – encargo interno por parte de la FECH
por el aniversario de la Escuela de Educación –ESED, el cual ha sido objeto de revisión por nuestro
despacho.

se le autorizó el encargo interno por el aniversario de la Escuela Profesional de Educación – ESED.

Al respecto, considerando lo establecido en la normativa de las referencias b) y

c), agradeceré a usted tomar en cuenta en futuras verificaciones de rendiciones de cuenta de encargos
las observaciones hechas según el anexo adjunto, a fin de evitar singularidades como la presentada en la
“OBSERVACION N° 2”, conforme a la normativa vigente que regula los encargos internos.

Es propicia la ocasión para manifestarle los sentimientos de mi mayor

consideración.

Atentamente,
 ANEXO AL OFICIO N° -2019-OCI-UNJBG

Resoluciones Rectorales no publicadas en el Portal de Transparencia Estándar de la UNJBG

OBSERVACIONES DE LA RENDICION DE CUENTA POR EL ANIVERSARIO DE LA ESCUELA DE EDUCACION

La elaboración de la rendición de cuenta tiene fecha 16, lo cual indica que, si hubo intención de realizar una
FECHA DE
OBSERVACION N° 1
PRESENTACIÓN
presentación oportuna, no obstante, el documento tiene fecha de recepción 17 de julio por parte de la oficina de
Tesorería, es decir, no se cumplió con el plazo establecido de los 3 días hábiles luego de haber concluido la actividad.

FACTURA CON FECHA Según el testimonio de la Directora de la Escuela de Educación, no se les pudo hacer entrega del comprobante de pago
OBSERVACION N° 2 POSTERIOR A LA el día 11 de julio, porque el desembolso se hizo el día 16 de julio, es por ello que el COMPROBANTE DE PAGO tiene esa
ACTIVIDAD fecha de emisión (16/07/2019).

SERVICIO DE Los miembros del jurado estaban integrado por 3 a 5 personas comúnmente entre ellos docentes y personas externas
OBSERVACION N° 3 MOVILIDAD PARA LOS a la Universidad; se realizaron diversas actividades como: canto, presentación de periódico mural, baile moderno,
MIEMBROS DE JURADO dibujo y pintura, en los cuales cada una de ellas tuvieron presencia del jurado.
Se procedió a realizar la verificación mediante la página de la SUNAT el estado en el que se encontraban cada de una
VERIFICACIÓN DE LOS
OBSERVACION N° 4
NUMEROS DE RUC
de las empresas prestados de servicio, se concluyó que ninguna de las empresas tiene su RUC en estado de "Suspensión
Temporal" o "Baja definitiva" a la fecha.
RELACIÓN O VINCULO
ENTRE FUNCIONARIOS Y Este procedimiento se realizó mediante el cruce de información de "LOS COMPRABANTES EMITIDOS POR LAS
OBSERVACION N° 5 EMPRESAS EMPRESAS" y la "RELACION DE TRABAJADORES DE LA ESCUELA DE EDUCACION", no se halló vínculo alguno en relación
PRESTADORAS DE al cruce de información efectuado, ya sea paternal o maternal.
SERVICIOS
Según la información presentada en la Rendición de Cuenta de la Escuela de Educación, no se llegó a realizar solo la
actividad del "REYNADO", procediéndose a la devolución de S/160.00 soles otorgado por ese concepto el día 12 de
ACTIVIDADES julio.
OBSERVACION N° 6
REALIZADAS
- La Directora de la Escuela en su declaración menciono lo siguiente " NO SE LLEVO ACABO LA
ACTIVIDAD DEL REINADO POR QUE LOS ALUMNAS QUE IBAN A PARTICIPAR EN EL CONCURSO INDICABAN QUE NO
RECIBIAN APOYO ECONOMICO POR PARTE DE SUS COMPAÑEROS".
 Notas:
- Para la presentación de la rendición de cuenta según la directiva
interna menciona 3 días hábiles luego de haber recibido el cheque o
haber concluido la actividad.
OBS 1
- El cheque fue recibido el dia 08/07/2019
- La actividad se realizó el día 11 de julio. (UNIVERSARIO DE
REFERENCIA EDUCACION)
- Cabe resaltar que la presencia del jurado fue durante todo el día. (10
OBS 3
y 11/07/2019)
- La página de "Transparencia de la UNJBG" se encuentra
OBS 5 desactualizada, solo se pudo obtener información de la relación de
trabajadores hasta el año 2017.