UNIVERSIDAD ABIERTA PARA ADULTOS

UAPA

ESCUELA DE NEGOCIOS
CARRERA DE CONTABILIDAD EMPRESARIAL

TEMA:

Tarea III

PRESENTADO POR:

Reylin de Jesús Mendoza Sánchez

17-5138

ASIGNATURA:

Contabilidad IV

FACILITADOR:

Francisco Díaz

SANTIAGO DE LOS CABALLEROS

REPÚBLICA DOMINICANA
 NAVIDAD, SRL
Hoja de trabajo Estado de Flujos de Efectivo
31 de diciembre de 2018

Descripción de la cuenta Balance al Balance al Aumento

31/12/2018 31/12/2017 (Disminución)
Activos
Efectivo $1,265,524.00 $1,656,973.00 $ (391,449.00)
Cuentas por cobrar $24,908,125.00 $15,719,253.00 $ (9,188,872.00)
Inventario $37,975,635.00 $34,792,442.00 $ (3,183,193.00)
Gastos pagados por anticipado $360,000.00 $172,401.00 $ (187,599.00)
Activos fijos $11,014,307.00 $11,489,967.00 $475,660.00
Total activos $75,523,591.00 $63,831,036.00

Pasivos
Cuentas por pagar $59,541,326.00 $60,583,729.00 $ (1,042,403.00)
Obligaciones por pagar $10,000,000.00 $ 10,000,000.00
Total pasivos $69,541,326.00 $60,583,729.00

Patrimonio
Capital en acciones $750,000.00 $750,000.00
Beneficios (perdidas) acumuladas $5,232,265.00 $2,497,308.00

Total patrimonio $5,982,265.00 $3,247,308.00

Total pasivo y patrimonio $65,533,591.00 $63,831,037.00

ESTADO DE RESULTADOS

Resultados del periodo $2,734,957.00 $1,703,537.75

Impuestos de años anteriores
Depreciación $475,660.00 $676,783.18
RESULTADOS DEL PERIODO $2,734,957.09 $1,703,537.75
 NAVIDAD, SRL
Estado de Flujo de Efectivo
Al 31 de Diciembre de 2018
Expresado en RD$

Utilidades del periodo $2,734,957.00

Amortización y/o Depreciación $475,660.00
EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Aumento/disminución Cuentas por cobrar $ (9,188,872.00)
Aumento/disminución Inventarios $ (3,183,193.00)
Aumento/disminución Gastos Pagados por Adelantado $ (187,599.00)
Aumento/disminución Cuentas por Pagar $ (1,042,403.00)
Total de efectivo neto en actividades de operación $ (10,391,450.00)

EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION

Aumento/disminución Activos fijos 0
Total de efectivo de actividades de inversion

EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento/disminución de Prestamos $ 10,000,000.00
Aporte para futura capitalización
Total de efectivo de actividades de financiamiento $ 10,000,000.00

Aumento neto en el efectivo $ (391,450.00)

Efectivo al inicio del periodo $1,656,973.00
Información suplementaria de flujo $ 1,265,523.00