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1)-LETRA DE CAMBIO
• Definiciones Doctrinarias:
• Características:
• Elementos Personales:
• Requisitos para su validez:
• Formas de Vencimiento:
• Letra de Cambio Documentada:
• Protesta en la letra de cambio:
• Pluralidad de Ejemplares y copias de la letra de cambio:
• Regulación Legal según el Código de Comercio:
• Modelo de la Letra de Cambio.
2)-EL PAGARÉ
• Definiciones Doctrinarias:
• Elementos Personal.
• Características:
• Requisitos esenciales para su validez:
• Obligaciones del creador del título de crédito:
• Regulación Legal según el Código de Comercio:
• Modelo del Pagaré.
3)- EL CHEQUE
• Definiciones Doctrinarias:
• Antecedentes Históricos:
• Características:
• Elementos Personales
• Requisitos esenciales para su validez:
• Presentación y Pago:
• Cheques Especiales:
• Regulación Legal según el Código de Comercio:
• Modelo del Cheque.
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5)-CERTIFICADO DE DEPOSITO Y BONO DE PRENDA
• Almacenes Generales de Depósito:
• Certificado de Depósito:
• Elementos Personales del Certificado de Depósito:
• Bono de Prenda:
• Elementos Personales del Bono de Prenda:
• Contenido de los títulos de crédito:
• Regulación Legal según el Código de Comercio:
• Regulación Legal según Ley de Almacenes Generales de Depósito:
• Modelo del Certificado de Depósito y Bono de Prenda.
8)-CEDULAS HIPOTECARIAS
• Definiciones Doctrinarias: •
• Cancelación de las Cedulas Hipotecarias:
• Regulación Legal según el Código de Comercio:
• Modelo de la Cedula Hipotecaria.
9)-EL VALE.
• Definiciones Doctrinarias:
• Elementos Personales:
• Características:
• Requisitos esenciales para su validez:
• Regulación Legal según el Código de Comercio.
• Modelo del Vale.
10)-BONO BANCARIO.
• Definiciones Doctrinarias:
• Características
• Regulación Legal según la Ley de Bancos y Grupos Financieros:
• Modelo de Bono Bancario.
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11)-CERTIFICADO FIDUCIARIO
• Definiciones Doctrinarias:
• Clases de fideicomiso:
• Elementos Personal.
• Fideicomiso de Inversión:
• Certificado Fiduciario:
• Derechos Inmersos en el título de Credito:
• Plazo de los Certificados Fiduciarios:
• Regulación Legal según el Código de Comercio:
• Modelo de Certificado Fiduciario:
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INTRODUCCIÓN:
Son títulos de Crédito los documentos que incorporan un derecho literal y autónomo,
cuyo ejercicio y transferencia es imposible independientemente del título. Los títulos de
Crédito tienen calidad de bienes muebles. No todos los títulos de crédito han surgido
en el mismo momento de la historia del comercio. Por lo que su estudio y regulación se
ha producido en tiempos diversos: pero desde principios del siglo XX los Juristas han
realizado grandes esfuerzos para elaborar una teoría unitario o genera, dentro de la
cual se comprende a toda esa categoría llamada títulos de crédito.
En Guatemala los títulos de Crédito están regulados por el Código de Coercio. Decreto
número 2-70 del congreso de la República de Guatemala. Desde el artículo 385.
Existen diferentes clases de títulos de crédito. Debiendo analizar las características
principales de cada uno y los elementos que se distinguen para el mejor estudio de
éstos: para efectos del presente trabajo se analizará lo que respecta a los títulos de
crédito establecidos en nuestra legislación, sus definiciones, Características, Elementos
Personales, Presentación y Forma de Pago; entre otros. Por último se presentarán
distintos ejemplos de los títulos de crédito puntualizados a efecto de comprender en su
totalidad la doctrina que los explica y además su formalización en los distintos
documentos que pueden ser o no caracterizados por su poco requerimiento de
formalismos por parte de la legislación vigente y que sin duda alguna hacen referencia
al principio de autonomía de los títulos de crédito en el Derecho Mercantil
Guatemalteco.
I. TÍTULOS DE CRÉDITO
DEFINICIONES DOCTRINARIAS
1) Los títulos de crédito son bienes muebles en los que se incorpora un derecho literal
y autónomo que no puede separarse del documento físico y que da a su legítimo
portador el poder de ejercitar este derecho en las condiciones, plazos y formas que de
manera literal se hayan plasmado en los mismos y cuyo deudor deberá solventar, ante
la sola presentación del mismo que se haya cumplido con los requisitos propios de
cada clase de título que tanto en el tráfico mercantil como la ley establecen. Pueden
ser a la orden, nominativos o al portador.
2) Documento necesario para hacer valer el derecho (de crédito) literal y autónomo
contenido en el mismo."
DEFINICION LEGAL
ARTÍCULO 385.- Títulos de crédito.
Son títulos de crédito los documentos que incorporan un derecho literal y autónomo,
cuyo ejercicio o transferencia es imposible independientemente del título. Los títulos de
crédito tienen la calidad de bienes muebles.
NATURALEZA JURIDICA
- Bienes muebles. - Pueden contener un negocio jurídico - Pueden contener una
declaración unilateral de voluntad. - Obligan al suscriptor desde el momento en que lo
firma (Teoría de la creación)
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CARACTERISTICAS
La Doctrina ha encontrado los siguientes elementos en los títulos de crédito;
1. INCORPORACIÓN:
El título de crédito es un documento que lleva incorporado un derecho, en tal
forma, que el derecho va íntimamente unido al título y su ejercicio está
condicionado por la exhibición del documento; sin exhibir el título, no se puede
ejercitar el derecho en él incorporado, y su razón de poseer el derecho es el
hecho de poseer el título.
3. LITERALIDAD:
Hace referencia a que el derecho se medirá en su extensión y demás
circunstancias por la letra del documento. Por lo que literalmente se encuentre
en él.
4. AUTONOMÍA:
No es propio decir que el título de crédito es autónomo, ni que sea autónomo, el
derecho incorporado en el título: lo que lleva a decir que es autónomo es el
derecho que cada titular sucesivo va adquiriendo sobre el título y sobre los
derechos en él incorporados, y la expresión autonomía indica que cada persona
que va adquiriendo el documento adquiere un derecho propio, distinto del
derecho que tenía o podría tener quien le transmitió el título. Así se entiende la
autonomía desde el punto de vista activo: y desde el punto de vista pasivo. Es
autonomía la obligación de cada uno de los signatarios de un título de crédito,
porque dicha obligación es independiente y diversa de la que tenía o pudo tener
el suscriptor del documento.
5. CIRCULACIÓN:
Un quinto elemento que no está considerado por la generalidad de autores
como tal es la circulación. Dicho elemento se refiere a que el título de crédito
está destinado a circular, a transmitirse de una persona a otra.
CLASIFICACIÓN
Los títulos de crédito pueden clasificarse en diferentes categorías de forma doctrinaria.
De la siguiente manera:
1. TÍTULOS DE PAGO:
Son aquéllos cuyo beneficio para el tenedor es el pago de un valor dinerario.
2)-TÍTULOS DE PARTICIPACIÓN:
Son aquéllos que permiten intervenir en el funcionamiento de un ente colectivo.
3)-TITULOS DE REPRESENTACIÓN:
Son aquéllos en los que el derecho incorporado significa la propiedad sobre un
bien no dinerario.
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TITULOS DE CREDITO REGULAS EN EL CODIGO DE COMERCIO DE GUATEMALA:
1)-La Letra de Cambio.
2)-El Pagaré.
3)-El Cheque.
4)-Obligaciones de las Sociedades Debentures.
5)-Certificación de Depósito y Bono de Prenda.
6)-Carta de Porte o Conocimiento de Embarque.
7)-Factura Cambiaria.
8)-Cédulas Hipotecarías.
9)-Vales
10)-Bonos Bancarios.
11)-Certificado Fiduciario.
ELEMENTOS PERSONALES:
Estos comprenden algunas de las distintas denominaciones que se utilizan en los
títulos de crédito regulados por la legislación guatemalteca, para hacer referencia a los
sujetos que participan en las relaciones que nacen de los distintos títulos de crédito.
1)-Creador.
2)-Signatario.
3)-Librado.
4)-Librador.
5)-Girado.
6)-Girador.
7)-Tenedor.
8)-Beneficiario.
9)-Obligado.
10)-Avalista.
11)-Avalado.
12)-Endosante.
13)-Endosatario.
DEFINICIONES:
I)-La letra de cambio es un título de crédito a la orden, formal y completo que
incorpora la orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero. a su
legítimo tenedor en el lugar y tiempo en él establecidos. La evolución de la letra de
cambio ha sido muy importante para la teoría general de los títulos de crédito, ya que
fue ella la que dio nacimiento a la mayoría de las instituciones que más tarde se
generalizaron.
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2) La letra de cambio es un título de crédito por el que una persona llamada librador,
crea una obligación cambiaria que debe pagarse a su vencimiento en la cantidad
dineraria que se indique y a la persona que se designe en el título o a la que resulte
legitimada para cobrarla.
FUNCIONES:
• Facilita los negocios de crédito
• Sirve para realizar operaciones de descuento
• Es un medio de pago • Es un medio de garantía
CARACTERISTICAS
• Es un título a la orden.
• Es un título formal.
• Es un título completo.
• Es un título abstracto.
• Es un título incondicional.
• Es un título que recoge otras obligaciones cambiarlas autónomas entre sí.
• Es un título revestido de rigor cambiarlo.
ELEMENTOS PERSONALES
1)-EL LIBRADOR:
Es la persona que suscribe la declaración originaria o fundamental, es el que da
la orden de pagar una suma determinada de dinero. Es el creador del título de
crédito.
3)-EL ACEPTANTE:
Es quien mediante su firma admite la orden de pago librada a su cargo.
REQUISITOS
De acuerdo con el artículo 441 del Código de Comercio.
La letra de cambio además de lo regulado en el artículo 386, deberá contener como
requisitos para su validez:
FORMAS DE VENCIMIENTO.
1. A LA VISTA:
Se refiere a que la letra de cambio se pagará en el momento en la que vea el
librado o cuando se presenta. El límite para pagarla será de un año.
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2. A CIERTO TIEMPO VISTA:
La letra de cambio se pagará en el tiempo que se fije en la misma letra,
contado a partir de la fecha en que la letra se vea; es decir se determina por la
fecha de aceptación para que pueda establecerse la fecha de cumplimiento de la
obligación deberá presentarse para su aceptación dentro del año que siga a su
fecha: las partes pueden reducir ese plazo. (Art. 451 C. Com)
4. A DIA FIJO:
La letra establece específicamente un día para su cobro y pago.
PROTESTO.
La letra de cambio se encuentra libre de protesto, sin embargo si se acordare puede
incluirse. El protesto solo será necesario cuando el creador de la letra inserte en su
anverso y con caracteres visibles la cláusula: “con protesto" (art. 469 C. Com)
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ARTÍCULO 442.- Intereses.
En una letra de cambio pagadera a la vista o a varios días vista, el librador
puede hacer constar que la cantidad librada producirá intereses. En cualquier
otra letra de cambio esta estipulación se reputará como no puesta. En la letra
de cambio debe indicarse el tipo de interés. En caso de que esto falte, se
entenderá que es del seis por ciento (6%) anual. Los intereses corren desde la
fecha de la letra de cambio, a no ser que en la misma se haga constar otra
fecha.
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ARTÍCULO 450.- Letra de cambio documentada.
La inserción de las cláusulas: documentos contra aceptación o documentos
contra pago o de las indicaciones: D/a o D/p en el todo de una letra de cambio
a la que se acompañen documentos, obligará al tenedor de la letra de cambio a
no entregar los documentos sino mediante la aceptación o el pago de la letra de
cambio.
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ARTÍCULO 457.- Provisión de fondos.
La aceptación no supone respecto del librador la provisión de fondos y el
aceptante podrá exigirle la entrega de ellos aun después de aceptada la letra de
cambio.
SECCION TERCERA
DEL PAGO
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ARTÍCULO 467.- Responsabilidad.
El librado que paga antes del vencimiento será responsable de la validez del
pago.
SECCION CUARTA
DEL PROTESTO
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El protesto por falta de aceptación deberá levantarse dentro de los dos días
hábiles que sigan al de la presentación pero siempre antes de la fecha del
vencimiento.
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ARTÍCULO 483.- Presentación por un Banco.
Si la letra se presentare por conducto de un Banco la anotación de éste
respecto de la negativa de la aceptación o de pago valdrá como protesto.
SECCION QUlNTA
DE LA PLURALIDAD DE EJEMPLARES Y DE LAS COPIAS
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invalida los endosos originales sobre las copias. La persona en cuyo poder se
encuentre el original está obligada a entregarlo al tenedor de la copia. El
tenedor que sin el original quiera ejercitar sus derechos contra los signatarios
de la copia debe probar con el protesto que el original no le fue entrego a su
petición.
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MODELO DE LETRA DE CAMBIO CON ACEPTACION:
2)-El PAGARE.
DEFINICIONES:
1) El pagaré es un título de crédito mediante el cual el sujeto que lo libra promete
pagar una cantidad de dinero al beneficiario que se indique. sin que pueda sujetarse la
obligación a condición alguna. En el pagaré el sujeto librador siempre cumple la
función del sujeto librado de manera que la única persona adicional a la relación es el
beneficiario.
ELEMENTOS PERSONALES:
2)-EL ACREEDOR.
Es la persona que posee en su poder el título de crédito a la espera de que el
pago de la deuda se le haga efectivo.
CARACTERISTICAS:
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3)-ES UN TÍTULO COMPLETO:
Para surtir efectos no depende de otro título de crédito.
REQUISITOS:
El documento que contiene el pagaré, además de los requisitos establecidos para todos
los títulos de crédito deberá contener: (Art. 490 C. Com)
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MODELO DE PAGARE:
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MODELO DEL ENDOSO DEL PAGARE:
3)-El CHEQUE.
DEFINICIONES:
1) El cheque es un título de crédito en el sentido de que es un documento necesario
para ejercitar el derecho literal que en él se consigna. Es también denominado un
instrumento de pago.
2)-Es un acto de comercio de los negocios patrimoniales entre vivos, para el tráfico
Jurídico y cosa mueble: consiste en una sola declaración unilateral de voluntad en la
cual una parte se obliga a pagar una determinada cantidad hacia otro sujeto legitimado
del título de valor.
ANTECEDENTES HISTORICOS:
Como orden de pago el cheque es tan antiguo como la letra de cambio. Desde el siglo
XVI los bancos holandeses usaron verdaderos cheques a los que llamaron letras de
cajero.
CARACTERISTICAS:
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2)-La presentación del cheque en la cámara de compensación surte los mismos
efectos que la presentación directa al banco librado.
5)-El pago extemporáneo del cheque (6 meses) lo hará el banco librado siempre
y cuando los fondos aun estuvieran disponibles y la orden de pago no haya sido
revocada.
6)-El cheque debe pagarse aun cuando el librador ya haya muerto o resulte
incapaz.
7)-El protesto solamente puede ser por falta de pago y debe darse antes de que
expire el plazo para la presentación del cheque (15 días). La anotación que el
banco librado o la cámara de compensación pongan de haber sido presentado
en tiempo el cheque y no haber sido pagado surtirá los efectos del protesto.
ELEMENTOS PERSONALES:
1)-LIBRADOR.
Es quien libra el cheque.
2)-LIBRADO.
El banco.
3)-BENEFICIARIO.
Es el tomador del cheque.
Solamente los bancos pueden actuar como librados y éstos son los únicos autorizados
para emitir formularios impresos de cheques.
REQUISITOS:
El cheque debe cumplir con los requisitos generales para todo título de crédito
contenidos en el artículo 386 del Código de Comercio y con los especiales siguientes:
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3)-Condición esencial es que el librador tenga fondos suficientes en el banco
librado.
Es un requisito esencial también que el librador del cheque está obligado a contar con
los fondos disponibles en el banco librado y haber recibido de éste la autorización
expresa o tácita para disponer de esos fondos por medio de cheques. Y aun si esta
disponibilidad no se cumple, el cheque seguirla teniendo la misma validez. Si un
tenedor quisiera evitar la circulación y transferencia de este título puede agregar a él la
cláusula “no negociable“ por lo tanto no es endosable y solo se puede cobrar mediante
una institución bancaria. (498 C. de Com)
PRESENTACIÓN Y PAGO:
El cheque será siempre pagadero a la vista (art. 501 C. de Com.). Los cheques deberán
presentarse para su pago dentro de los quince días calendario de su creación. Aún y
cuando el cheque no hubiese sido presentado en tiempo el librado deberá pagarlo al
tenedor si tiene suficientes fondos y el cheque se presenta dentro de los seis meses
siguientes a su fecha y no ha sido revocado (art. 508 C. de Com)
CHEQUES ESPECIALES:
1)-CHEQUE CRUZADO:
El cheque cruzado es aquél en el que quien lo expide o quien lo tiene en su
poder trazar en su cara principal dos rayas paralelas en diagonal que atraviesan
el documento en toda su extensión vertical. Solo podrá ser cobrado por un
banco (art. 517 C. de Com.). Si dentro de las líneas aparece el nombre del banco
que debe cobrarlo el cruzamiento será especial.
3)-CHEQUE CERTIFICADO:
Es aquel en el que el banco librado ha manifestado que todos los datos
reseñados son conformes y que en ese momento puede ser satisfecho, es decir
garantiza la firma y la existencia de fondos para su pago. Esta conformidad
puede conseguirse en el dorso del cheque por el banco librado. En la
conformidad debe aparecer la fecha hasta la cual esta cláusula es válida. La
expresión “VISTO BUENO” u otras equivalentes suscritas por el librado o la sola
firma de éste equivaldrán a su certificación. (Art. 524 C. de Com)
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4)-CHEQUE CON PROVISIÓN GARANTIZADA:
Se extienden contra una garantía que lo constituye el depósito que el
cuentahabiente tiene en el banco o en otras palabras la provisión; de lo que se
desprende que existe una obligación del banco que ha entregado los formularios
de pagar la cantidad ordenada en el cheque por lo que produce los efectos de la
certificación. No pueden ser emitidos al portador (Art. 530 C. de Com)
5)-CHEQUE DE CAJA:
Se le llaman también cheques de gerencia (art. 533 C. de Com.) Es una orden de
pago que el banco realiza para que sea cobrada ahí mismo o en su caso para
que su importe sea depositado en la cuenta bancaria que el beneficiario tenga
en esa institución o bien cobrado en efectivo. Representa una de las formas de
pago que mayor seguridad ofrece para quien lo cobra porque garantiza que
siempre existen fondos para cobrarlo. No pueden ser negociables o emitidos al
portador.
6)-CHEQUE DE VIAJERO:
Sera expedido por el librador a su cargo y será pagadero por su establecimiento
principal las sucursales o los corresponsales que tenga el librador en su país o
en el extranjero (art. 535 C. de Com.) Las acciones cambiarias prescribirán en dos
años a partir dela fecha en que los cheques se hayan expedido. (54 C. de Com)
Cuando así se convenga con el banco librado, la firma autógraa del librador
puede ser omitida en el cheque y deberá ser sustituida por su impresión o
reproducción. La legitimidad de la emisión podrá ser controlada por cualquier
sistema aprobado por el Banco.
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