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PRESTAMO 1750
TASA DE INTERES 0.56
TASA DE INFLACION 3
BALANCE GENERAL
AÑO 0
ACTIVO
CAPITAL DE TRABAJO NETO 120.00
ACTIVO FIJO 2,300.00
DEPRECIACION ACUMULADA -
TOTAL 2,420.00
PASIVO
DEUDA 1,750.00
CAPITAL 670.00
UTILIDAD
GANANCIA DE CAPITAL
EXPLICACION
### = (647.13725 + 120 + 4
### = (807.13725 + 70 + 1377.1
### = DEPRECIACION DE 1
### = DEPRECIACION DE 2 A
### = (120 + 2300 - 0)
### = (807.13725 + 2300 - 5
### = (2254.2941 +2300 -11
### = (972.5490 ENTRE 4
39.00 = UTILIDAD DISPONIBLE A
### = (1600 - 1600/4 ) AÑO
### = SUMA DE PASIVOS
- = SE PAGA LA DEUDA Y NO H
### = (294 + 957.9411)
CIAS
2 DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIB
3,200.00 CONCEPTO
700.00 INGRESOS
450.00
100.00 COSTOS FIJOS
550.00
90.00 M.O.I.
80.00 DEPRECIACION ACTIVOS
37.32 AMORTIZACION INTANGIBLES
1,192.68 GASTOS ADMINISTRATIVOS
477.07 GASTOS FINANCIEROS
715.61 SEGURO
COSTO FIJO TOTAL
RAL COSTO FIJO TOTAL
1 2
PUNTO DE EQUILIBRIO
% SOBRE LAS VENTAS
EXPLICACION
(647.13725 + 120 + 40 )
(807.13725 + 70 + 1377.156863)
DEPRECIACION DE 1 AÑO
DEPRECIACION DE 2 AÑOS
(120 + 2300 - 0)
(807.13725 + 2300 - 550)
(2254.2941 +2300 -1100)
(972.5490 ENTRE 4)
UTILIDAD DISPONIBLE AÑ O 1
(1600 - 1600/4 ) AÑO 1
SUMA DE PASIVOS
SE PAGA LA DEUDA Y NO HAY SALDO
(294 + 957.9411)
0 2,200.00 3,600.00
200.00 200.00
550.00 550.00
- -
70.00 80.00
220.00 33.43
- -
60.00 100.00
0 1,100.00 963.43
200.00 350.00
50.00 100.00
300.00 500.00
- -
- -
- -
60.00 90.00
196.00 638.63
0 1,736.01 1,805.14
0 78.91 50.14
C.FIJO C. VARIABLE
1100 400
1100 500
1100 600
1100 700
1100 806
1100 906
1100 906
1100 1006
1100 1106
C.FIJO C. VARIABLE
700 806
800 806
900 806
1000 806
1100 806
1200 806
1300 806
C.FIJO C. VARIABLE
1100 806
1100 806
1100 806
1100 806
1100 806
1100 806
INGRESOS P. E. % DE VENTAS
INGRESOS P. E. % DE VENTAS
2200 1104.7346 50.215208
2200 1262.5538 57.388809
2200 1420.373 64.56241
2200 1578.1923 71.736011
2200 1736.0115 78.909613
2200 1893.8307 86.083214
2200 2051.6499 93.256815
INGRESOS P. E. % DE VENTAS
2000 1842.5461 92.127303
2025 1827.3175 90.2379
2050 1812.701 88.424437
2075 1798.6604 86.682427
2100 1785.1623 85.007728
2125 1772.1759 83.396513
Financiación
Préstamo 1750
Tasa de interes 0.56
Tasa de inflación 3
PERFIL REAL FLUJO DE CAJA ECONOMICO
A PRECIOS DE HOY INVERSION OPERACIÓN RECUPERO
AÑOS 0 1 2 R
INGRESO 1800 3200
FINANCIACION
COSTOS DE INVERSION
Terrenos 800 800
Edificios 500 100
Maquinarias 600 200
Equipo 400 100
Capital de Trabajo Neto 120 120
COSTOS DE FABRICACION
Mano de Obra 500 700
Materia Prima 250 450
Costos Indirectos 60 100
Depreciacion 550 550
UTILIDAD BRUTA 440 1400
Gastos de ventas 60 90
Gastos Administrativos 70 80
UTILIDAD DE OPERACIÓN 310 1230
Gastos Financieros 0 0
UTILIDAD A. DE IMPUESTOS 310 1230
Impuestos 40% 124 492
UTILIDAD IMPONIBLE 186 738
Mas depreciacion 550 550
Menos capital de trabajo 40 70 110
FLUJOS DE FONDOS BRUTO 696 1218
Menos Amortizacion Prestamo 0 0
Flujo de Fondos Neto 2420 696 1218 1430
Flujo de caja economico
FLUJO DE CAJA FINANCIERO Año
INVERSION OPERACIÓN RECUPERO 0 1
0 1 2 R 2420 696
1800 3200 VANE
1750 37.52
Obtencion del fl
800 800 Incognita P
500 100 R/P 1750
600 200
400 100
120 120 Servicio de la deuda(nomina
N S
500 700 1 1750
250 450 2 1066.41
60 100
550 550 Servicio de l
440 1400 ID
60 90 N
A
70 80
310.00 1230.00 1 4
245.00 37.32 2 16
65.00 1192.68
26.00 477.07
39.00 715.61
550.00 550.00
40.00 70.00 110
549.00 1195.61
170.90 66.65
670 378.10 1128.96 1430
e caja economico Flujo de caja financiero
Año Año
2 0 1 2
2648 670 378.1 2559.96
TIRE VANF TIRF
1.2 1789.4 1.3
Obtencion del flujo anual del pago de la deuda
R F n i Factor Resouesta
2 0.56 0.95 1663.59
Servicio de la deuda(nominal)
I A FP
980 683.59 1663.59
597.19 1066.41 1663.59
Servicio de la deuda(Real)
Interes Amoritzacion
Flujo de pago
B B/A C C/A
Nominal Real Nominal Real B/A+C/A
980 245 683.59 170.9 415.9
597.19 37.32 1066.41 66.65 103.97
FORMULA P R F n i FACTOR RESULTADO
F/P 1000 ¿ ? 5 10 1.610510 1610.51
R/P 1000 ¿? 5 10 0.263797 263.80
F/R 263.80 ¿ ? 5 10 6.105100 1610.51
P/F ¿ ? 1610.51 5 10 0.620921 1000.00
R/F ¿ ? 1610.51 5 10 0.163797 263.80
P/R ¿ ? 263.80 5 10 3.790787 1000.00
Informe de compatibilidad para FLUJO DE CAJA -
GARCIA_PANTIGOZO.xls
Ejecutar el 10/07/2019 17:55
Excel 97-2003