CONCAR

BASICO

1
1.- INGRESO AL SISTEMA
Usuario : SIST
Password : NORTON

2.- TIPO DE CAMBIO

2
ENERO-2015 TIPO DE CAMBIO
DIA : T.C T.V

01 2.725 2.727
02 2.726 2.728
03 2.729 2.731
04 2.729 2.731
05 2.729 2.731
06 2.730 2.732
07 2.729 2.730
08 2.725 2.726
09 2.724 2.725
10 2.726 2.727
11 2.726 2.727
12 2.726 2.727
13 2.727 2.727
14 2.734 2.735
15 2.731 2.731
16 2.730 2.731
17 2.731 2.732
18 2.731 2.732
19 2.731 2.732
20 2.737 2.739
21 2.740 2.741
22 2.748 2.749
23 2.776 2.778
24 2.769 2.771
25 2.769 2.771
26 2.769 2.771
27 2.769 2.770
28 2.766 2.766
29 2.765 2.766
30 2.768 2.769
31 2.768 2.769

3
3.- CREACION DE EMPRESAS

Ejemplo : Crear la empresa TOTUS SAC. RUC : 20123965874

4
4.- REINDEXAR ARCHIVOS

5
5.- CREACION Y TRANSFERENCIA DE CENTROS COSTOS
400 Gerencia Comercial
500 Gerencia Técnica
600 Gerencia General
Paso No.01 Creación de Centros de Costos

6
Paso No. 02 Transferencia de los Centros de Costos

7
8
6.- PROCESO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS (consolidación)

9
7.- REPORTE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

10
8.-CREAR SUB-DIARIOS

Ejemplo: Sub diarios:

02 caja efectivo ingresos
04 caja efectivo egresos

11
12
9.-CREAR TIPOS DE DOCUMENTOS:

RI Recibo de ingresos
RE Recibo de Egresos
EN Entrega/Deposito

13
14
10.-CREAR ANEXOS:

Proveedores : IMPORT S.A. , ATENEO S.A. , ABC S.A.

Clientes : AMAZON S.A.C , MAVILA HNOS S.A. , LIMA S.A.C. .

Accionistas : Oscar Ibáñez Vaca, julio céspedes Osorio, Raúl Ortiz

Trabajadores : Lucy Cepea, Héctor Bonilla , Oscar Osorio

15
11.- GENERAR COPIA DE SEGURIDAD

16
12.- CONSULTA DE SITUACION DE COMPROBANTES

17
13.- ELIMINACION DE COMPROBANTES

18
.

14.- CREAR CUENTAS CONTABLES

Para crear cuentas contables debemos tener una empresa que no tenga cta. Creadas, para
esto procederemos a crear una empresa nueva que se llamara DELTA S.A.C.

19
Una vez creada la empresa marcaremos la opcion No . 2 Total mente nuevo ( para
ingresar todas las cuentas ) luego ingresaremos con la empresa DELTA S.A.C. .y
procederemos a crear las cuentas contables .
Ejemplo: cta : 10 Caja y Bancos
Sub-cuenta : 104 Ctas .Ctes
Registro : 104101 Bco. de crédito MN

Cta : 63 Gastos de Serv. Prest . por terceros

Sub-cta : 631 Transporte Corres y Gast. De viaje
Registro : 631121 Pasajes terrestres

Cta : 94 Gastos de Administración

Sub-cta : 941 Sueldos
Registro : 941101 Sueldos

Ejercicio: Crear las siguientes cuentas:

12 Ctas por cob. Comer.terce. 42 Ctas. Por pag. Comerc. terceros

121 Fact. Bol.y otros comp.cob.terc. 421 Fact. Bol. Y otros comp.Por pagar T.
121201 Fac. por Cob Emit. Cartera 421201 Fct. Emit. Por pagar MN Terc.

65 : Otros Gastos de Gestión 95 : Gastos de Venta

651 : Seguros 951 : Sueldos
651101 : Seguros 951101 : Sueldos

20
 EMPRESA COMERCIAL TOTUS S.A.C.

El 02 de Enero del 2015 la Empresa comercial TOTUS S.A.C. Inicia sus

operaciones comerciales.

ASIENTO DE APERTURA

21
 DEBE HABER

101101 Caja MN 22500

121201 Fac. Por cobrar 80000 (LIMA S.A.C. Fact.001-250 )
201111 Mercaderías Manufact. 18000
333111 Costo de adquisición –Maq. 17560
334111 Costo-Vehículos Motoriz. 35600
336111 Costo- Equipo de Cómputo. 4690

421201 Facturas por pagar (ABC S.A.C.Fact.002-458 ) 60000

407101 Administ. Fondo de Pensiones (AFP Integra) 600
501101 Acciones ¿?

22
SUD-DIARIO: PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS

1.- Crear Anexos :

TIPO DE ANEXO CODIGO DESCRIPCION

TRABAJADORES 0001 PLANILLA DE SUELDOS

0002 PLANILLA DE SALARIOS

Se contabiliza la Planilla de Sueldos Y Salarios al 25/01/2014

DEBE HABER

621101 Sueldos 10000

621102 Salarios 6000
627101 Reg. De Prestac. De Salud 1440
401731 Renta de 5ta cat. 1800
403101 Essalud 1440
403201 ONP 1820
407101 AFP Integra 240
411101 Sueldos 10140
411102 Salarios 2000

COMPROBANTES COMPRAS
Esta opción permite registrar las facturas y otros comprobantes de pago a
proveedores en forma simplificada y automatizada. Esta opción se encuentra en el
menú de registro de comprobantes.

Cuando se registra una factura por medio de esta opción , el sistema genera en
forma automática un comprobante contable con el cargo a la cta 401 por el IGV y
el abono a la cuenta 42 por la provisión debiendo el usuario registrar solo el
movimiento contable de la cuenta de naturaleza.( 3xxx,6xxx)

23
Para poder usar esta opción debe configurarse previamente la tabla General 53,
con los parámetros necesarios y actualizar en la tabla general los tipos de
documentos aprobados por la SUNAT .Al registrar las compra por esta opción el
comprobante contable que se produce servirá para el balance, Mayor, Diario,
Registro de Compras y reporte de cuentas por pagar.

24
Día.
02.- Compramos mercaderías al SOL S.A. , según fact. 001- 100 por 5000 +IGV.

25
03.- Recepcionamos recibo de EDELNOR , seg. Recibo No. 001-1000 por 500+IGV.

06. compramos mercaderías a CARSA S.A. según Fac. /001-200 por 10000 +IGV

07- Compramos mercadería seg. Fac./ 001-800 a ELECTRA S.A por 10000 +IGV

09.- Recepcionamos recibo de SEDAPAL Rec. No. 001-3000 Por 1000 + IGV

10.- Registramos Fac. De publicidad 001-1000 de IMAGEN S.A. por 5000 + IGV

11.- Adquirimos merc. seg.Fac./ 001-1002 a LAU CHUNG S.A. por $ 5000 + IGV

12.- Compramos mercadería seg. Fac./ 001-750 a DELTA S.A.C. por $ 3500 +IGV

13.- Compramos mercadería seg. Fac./ 001-800 a GALAXY S.A C por $ 10000 +IGV

26
COMPROBANTES VENTAS
Esta opción permite registrar las facturas de ventas en forma simplificada y
automatizada, esta opción se encuentra en el menú del registro de comprobantes.

Cuando se registra una factura por medio de esta opción, el sistema genera en
forma automática el cargo a cuenta 12xxx por la provisión y los abonos a la 401
por el IGV y a la 70xxx por el valor de venta.

Día:
2.- Vendemos mercaderías a PECOSA S.A. seg. Fac./ 001- 100 por 30000 + IGV .

27
6.- vendemos mercadería seg. Fact. 001-101 al RAYO S.A por 25000 +IGV .

7.- Vendemos mercadería seg. B/Venta 001-102 por 100 a CARLOS PEREZ

08.- Vendemos merc. seg. Fac./ 001-103 a TEJEDA HNOS S.A. por 20000 + IGV

09.- El cliente TEJEDA HNOS S.A. solicita el canje de la Fac. / 001-103 por 02
Letras:
Fecha de emisión
L.001 40% Fecha actual venc 30 días
L.002 60% Fecha actual venc 40 días

10.- Vendemos mercaderías seg fact, 001-104 a AMAZON S.A.C. por 20000 + IGV

11.- Registramos la FT. Anulada 001-105

12.- Vendemos mercaderías seg fact, 001-106 a REDSAT S.A.C. por 2000 + IGV
13.- Registramos la FT. Anulada 001-107

28
REPORTE DEL LIBRO DE VENTAS Y COMPRAS
Paso No. 01 Generación de Reportes

29
Paso No. 02 Reporte de Libros

30
 COMPROBANTE HONORARIOS

02.- Se Recep. Rec. Honor. 001-010 del C.P.C. Julio Espinosa con Ruc 10125478965
Por S/. 2400

31
03.- recepción. Rec.Honor.001-40 del .Cesar Castro con Ruc. 10397896547 por S/.
640

05.- Rec. Honor. 001-123 del Eco.Diego Torres con Ruc. 10123698745 por S/..5600

32
06.-Se Recep. Rec. Por Honor. al mecánico Héctor Pacheco con Ruc 10369874587
por S/. 840.

COMPROBANTES CHEQUES
Los cheques Girados deben ser registrados por la opción de registro de
Comprobantes de cheques.

Al registrar los cheques girados se produce el comprobante contable con la

afectación automática de la cuenta de bancos ( 104xx) debiendo el usuario ingresar
las cuentas de contrapartida como por ejemplo la cta 42xxx o cualquier otra cuenta
, adicionalmente al comprobante creado automáticamente , esta opción mantiene
un archivo de los cheques manuales y relación de cheques girados por fecha /banco
o proveedor .

1.- Comprobantes de cheques

En esta opción se registran los comprobantes de cheques .

2.- Comprobantes de cheques automáticos

En esta opción las cuentas contables se ingresan como conceptos , para así
Facilitar el trabajo de usuarios desconocedores de términos contables .

3.- Reportes
Se puede emitir cheques /vaucher en formulario continuo, Vaucher de cheque
Manual, relación de cheques girados en el día, relación de cheques girados por
Proveedor o banco en un periodo de tiempo.

DIA

02.- Se cancelan Fac.01-100 al SOL S.A. Con cheque Bco. Crédito 1001

421201 5900
104101 5900

33
34
06.- Cancelamos Rec. Por Honorarios a Julio Espinoza . ch. Crédito 1002
424101 2160
104101 2160
07.-Cancelamos Rec. De SEDAPAL con ch. Bco. Credito 1003
421201 1180
104101 1180
09.- Entregamos ch. 1004 Bco. Crédito al trabajador Lucy Cepea por Viáticos 900.00

141301 900
104101 900
13.- Cancelamos Rec. EDELNOR con ch. Bco. Crédito 1005

421201 590
104101 590
14.- Otorgamos préstamo al trabajador OSCAR OSORIO por 2300 ch. Crédito 1006
141101 2300
104101 2300

35
 COMPROBANTES BANCOS
Aquí se registran todo lo referente a cualquier operación bancaria por ejemplo :

Cobranzas en banco , depósitos , pagos a proveedores , gastos financieros ,pago de

letras ,prestamos ,etc. Para ello se tiene que definir las transacciones bancarias
básicas de la empresa en la opción : Mantenimiento Movimiento Bancos .Este
mantenimiento está compuesto en dos partes , una cabecera y otra que es el detalle

DIA

02.- Apertura de cta . cte No. 192-0001-125-00 banco de crédito por 15500

Mantenimiento de cuenta Bancos

36
Creacion de la Cta . Bancaria

37
 Mantenimiento de Movimiento de Bancos

06.- N/Abono 104 por obtención de préstamos del Bco. Credito por 45000

104101 45000
451101 45000
10.-N/Abono 125 del Bco. Crédito por cobranza de factura 001-100 a PECOSA S.A. .

104101 35400
121201 35400
14.- N/Abono 126 del Bco. por cobranza de Fact. 002-452 de AMAZON S.A.C.

104101 23600
121201 23600

30.- N/Cargo101Bco.crédito por intereses bancarios, mantén. De Cta. Cta. Por 650

639101 650
104101 650
30.- N/Abono 102 Bco. Crédito por intereses bancarios por .1600

104101 1600
772101 1600

38
CALCULO DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS DEL MES

Análisis de la Cta 401111

39
CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA DEL MES ( 1.5% de las ventas )

40
Analisis de la Cta. 701111

41
 TIPOS DE REPORTES
NUEVOS FORMATOS TRIBUTARIOS
Libro de Inventarios Y Balances

42
Libro Diario Simplificado

43
Libro Mayor

Libro Caja Y Bancos

44
45