PROGRAMA DE AUDITORÍA.

V1
Documento que describe el proceso de auditoría llevado a cabo en la empresa.

FRESCARNES

REALIZADO POR: JOSÉ LÓPEZ.

 TABLA DE CONTENIDO
1. OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA. .................................................................................................... 3

1.1. OBJETIVO GENERAL ................................................................................................................ 3

1.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS. ....................................................................................................... 3

2. AMPLITUD DE LA AUDITORÍA. ..................................................................................................... 3

2.1. ALCANCE DE LA AUDITORÍA. ............................................................................................... 3

2.2. NÚMERO Y CRONOGRAMA DE LAS AUDITORÍAS. .......................................................... 3

3. CRITERIOS DE REFERENCIA DE LA AUDITORÍA. ..................................................................... 4

4. CRITERIOS DE AUDITORÍA. ........................................................................................................... 4

5. DOCUMENTOS DE REFERENCIA DE LA AUDITORÍA. .............................................................. 4

6. RECURSOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA. ........................................................................... 4

6.1. RECURSO HUMANO: ................................................................................................................ 4

6.2. RECURSO TECNOLOGICO: ...................................................................................................... 5

6.3. INFRAESTRUCTURA ................................................................................................................ 5

6.4. MATERIAL DE APOYO: ............................................................................................................ 5

6.5. RECURSO FINANCIERO: .......................................................................................................... 5

7. PROCEDIMIENTOS DE LA ADUTORÍA. ........................................................................................ 5

7.1. PLAN DE AUDITORÍA. .............................................................................................................. 5

8. IDENTIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA. 5

9. IMPLEMENTACIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA. ............................................................ 6

10. REGISTROS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA. ...................................................................... 6

11. SEGUIMIENTO Y REVISIÓN DE UN PROGRAMA DE AUDITORÍA. ..................................... 6

1. OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA.

1.1. OBJETIVO GENERAL

 Evaluar la evolución del Sistema de Gestión de la Calidad de la empresa

Frescarnes.

1.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS.

 Examinar los procesos llevados a cabo en la empresa.

 Identificar las áreas de mejora potencial de la empresa.

 Monitorear el Sistema de Gestión de la Calidad de la empresa.

2. AMPLITUD DE LA AUDITORÍA.

2.1. ALCANCE DE LA AUDITORÍA.

La auditoría realizada se enfocara en evaluar todos los procesos realizados en la empresa

Frescarnes.

2.2. NÚMERO Y CRONOGRAMA DE LAS AUDITORÍAS.

Tabla 1. Cronograma de la auditoría a realizar.

ACTIVIDADES MARZO
Sem 1 Sem 2 Sem 3 Sem 4
Elaboración del programa de auditoría X
Preparación de la auditoría X
Reunión de apertura X
Recolección de información X
Conclusiones de la auditoría X
Reunión de cierre X
Informe de la auditoría X
Seguimiento y monitoreo X
3. CRITERIOS DE REFERENCIA DE LA AUDITORÍA.

 Garantizar la confidencialidad del proceso.

 Cumplir con la imparcialidad a la hora de realizar las observaciones.

 Establecer y respetar las reglas establecidas previas a la auditoría.

 Cumplir y satisfacer las necesidades expuestas por el auditado.

4. CRITERIOS DE AUDITORÍA.

Con la empresa se acordó la evaluación de todos los procesos que se realizan, las

políticas y normas establecidas, el funcionamiento del sistema de gestión de calidad, los

contratos y los códigos de conducta de los trabajadores, además del servicio prestado a

los clientes. Se estableció como criterio que en la evaluación de estos aspectos se

calificaría “cumple” o “no cumple” dependiendo del estado y características de los

mismos.

5. DOCUMENTOS DE REFERENCIA DE LA AUDITORÍA.

 Manual de procedimientos.

 Manual del Sistema de Gestión de la Calidad.

 Políticas de la empresa.

 ISO 19011:2002.

 Normativa vigente aplicable.

6. RECURSOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA.

6.1. RECURSO HUMANO: auditores a cargo de la auditoría, personal de apoyo de la

empresa, personal de cada una de las áreas que serán inspeccionadas.

 6.2. RECURSO TECNOLOGICO: equipos de cómputo e impresoras, softwares de

texto (office), internet y aplicativos.

6.3. INFRAESTRUCTURA: instalaciones apropiadas para realizar el trabajo de

oficina.

6.4. MATERIAL DE APOYO: normas de la empresa, códigos de conducta, contratos y

todo documento que influya.

6.5. RECURSO FINANCIERO: activos que permiten la fluidez económica para

realizar la auditoría.

7. PROCEDIMIENTOS DE LA ADUTORÍA.

7.1.PLAN DE AUDITORÍA.

8. IDENTIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS RIESGOS DEL PROGRAMA DE

AUDITORÍA.

Tabla 2. Identificación y evaluación de los riesgos del programa de auditoría.

VALORACIÓN DEL
IMPACTO PROBABILIDAD
RIESGO
NOMBRE DEL DESCRIPCIÓN POSIBLES MANEJO
6. Inaceptable

MEDIDAS
5. Importante
2. Aceptable

4. Moderado
3. Tolerable

RIESGO DEL RIESGO CONSCUENCIAS DEL RIESGO

1 2 3 1 2 3

Que el programa Deficiencia en el

Asumir y
de auditoría no seguimiento a la Capacitación
Incumplimiento X X X entrentar el
se cumpla en su gestión y la constantes
riesgo
totalidad calidad
Decisiones
Realización de
equivocadas
informes de
basadas en Asumir y
auditorías no Capacitación
Inexactitud informes no X X X entrentar el
basados en las constantes
basados a la riesgo
evidencias
realidad de la
reales
empresa
9. IMPLEMENTACIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA.

10. REGISTROS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA.

11. SEGUIMIENTO Y REVISIÓN DE UN PROGRAMA DE AUDITORÍA.