Código CA-GQ-01

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A. IDENTIFICACION DEL PROCESO

1. Nombre y sigla del Proceso: Control Interno Institucional CI

2. Tipo de Proceso: Evaluación 3. Responsable del Proceso: Auditor (a) Interno (a) o Jefe de
Control Interno.
Objetivo del Proceso: Verificar que las actividades 4. Alcance del Proceso: La evaluación esta dirigida a los
establecidas en los Procesos institucionales se procesos institucionales en la búsqueda de actividades de
desarrollen de acuerdo a los requisitos legales, mejoramiento y su implementación.
reglamentarios y documentación procedimental definida,
con el fin de detectar desviaciones y proponer
recomendaciones que permitan la consolidación de la
calidad y el logro de los objetivos en la institución.

B. REQUISITOS GENERALES DEL PROCESO

6.1 Interrelaciones con otros 6.2 Requisitos

procesos y entes: Externos ( usuarios, beneficiarios Internos ( de la institución ) MECI NTCGP
) y Legales 1000:2005 1000:2004
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Constitución Política Art. 209, * Acuerdo del Consejo Subsistema de Numerales 4.1,
Los procesos del Sistema de 269. Superior 088 de Octubre 30 Control de 8.2.2, 8.2.3,
Gestión de la Calidad Ley 87 de 1993, de1997. Evaluación 8.2.4, 8.4,
Ley 594/00 * Acuerdo del Consejo 8.5.1,8.5.2,8.5.3
Ley 872 de 2003 Superior 028 de abril 8 de
Entes Externos de Control Decreto 1826/94, Decreto 1999.
Contraloría General de la 2145/99, Decreto 1537/01. * Resolución de Rectoría
Republica Decreto 1599/05 0524 del 31 de marzo de
Contraloría General del Resoluciones de la Contraloría 1995
Departamento Resolución 357/08. * Resolución de Rectoría
Consejo Asesor del Gobierno Circulares DAFP 1294 del 17 de noviembre
Nacional en Materia de Control Legales: ver normograma de 2006
Interno de la Entidades del Oportunidad de los Informes de * Resolución de Rectoría
orden Nacional y Territorial. Auditoria 0917 del 15 de agosto de
Contaduría General de la Celeridad de los Informes de 2006.
Nación Auditoria *Resolución de Rectoría
Derechos de Autor Transparencia en la Evaluación 0887 31 de julio de 2006
de Procesos *Resolución de Rectoría
Claridad y Precisión en los 0918 del 15 de agosto de
Informes. 2006
Recomendaciones efectivas
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C. ACTIVIDADES DEL PROCESO ( Planear, Hacer, Verificar, Actuar )

9. Actividades 10. Salidas (Productos o

7. Emisor 8. Entradas ( P_H_V_A ) Resultados) 11. Receptor
Los procesos del • Informes de auditorias P: Diseñar Plan de Acción • Plan de Acción Anual
Sistema de Gestión anteriores. Anual. Procesos del
de la calidad. • Mapa de Procesos. Sistema de Gestión
• Procedimientos de Calidad.
• Mapa de Riesgos
Informe Ejecutivo Anual Órganos Externos
evaluación del sistema de de Control
control Interno (Periodos Contraloría General
anteriores). de la Republica
Contraloría General
Órganos Externos de • Planes de Mejoramiento. del Departamento
Control : Consejo Asesor del
Contraloría General Gobierno Nacional
de la Republica en Materia de
Contraloría General Control Interno de
del Departamento las Entidades del
Consejo Asesor del orden Nacional y
Gobierno Nacional en Territorial.
Materia de Control Contaduría General
Interno de las de la Nación
Entidades del orden Unidad
Nacional y Territorial. Administrativa
Contaduría General Especial Dirección
de la Nación Nacional Derechos
Unidad de Autor
Administrativa
Especial Dirección
Nacional Derechos
de Autor.

• Mapa de Procesos P: Preparar programa de Programa de Auditoria

• Informes de Auditorias auditorias
anteriores
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• Mapa de Riesgos P: planear actividades para Plan de Monitoreo de
monitoreo de riesgos. Riesgos
Ley 87 de 1993 P: programar actividades Programa de actividades
Circulares DAFP para fortalecimiento de para fortalecimiento de
cultura de control. Cultura de Control

Mapa de Procesos P: Preparar plan para Plan de Trabajo para

evaluación de procesos. evaluación de Procesos.

Programa de Auditoria P: preparar Plan de Acción Plan de Acción para la

para Auditorias ejecución de Auditorias
programadas.
• Circulares del Consejo P : establecer actividades Plan de Trabajo para
Asesor del Gobierno para la evaluación evaluación del Sistema de
Nacional en Materia de independiente del Sistema Control Interno y de
Control Interno. de Control Interno y de Gestión de la Calidad
• Circulares DAFP Gestión de la Calidad

• Programa de Auditoria H: Ejecutar Auditorias • Informe de Auditoria

• Plan de Acción para la programadas Interna.
ejecución de Auditorias • Recomendaciones de
mejora.
• Planes de
Mejoramiento

• Mapa de Riesgos H: monitorear los riesgos de Informe de monitoreo de

• Plan de Monitoreo de los procesos de la entidad. riesgos
Riesgos
Programa de actividades H: Desarrollar actividades Artículos, Boletines,
para fortalecimiento de para fortalecimiento de Talleres
Cultura de Control cultura de control,
autocontrol y
autoevaluación.
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• Manual de Indicadores H: Realizar evaluación de • Informe de evaluación
• Mapa de Procesos procesos. de procesos
• Informe de Gestión de
Procesos

• Resoluciones de la H: Realizar evaluación • Informe Ejecutivo

Contraloría independiente del Sistema Anual Sobre Avance
• Normas de la de Control Interno y de del Modelo Estándar
Contaduría General de Gestión de la Calidad de Control Interno
la Nación. • Informe de Avance y
• Plan de Trabajo para desarrollo del Sistema
evaluación del Sistema de Gestión de la
de Control Interno y de Calidad
Gestión de la Calidad • Informe de Control
Interno Contable

Plan de Acción Anual V: Verificar cumplimiento
actividades establecidas en
el Plan de acción anual.
• Programa de Auditoria V: Verificar la ejecución del
• Plan de Acción para la programa de auditoria
ejecución de Auditorias
Recomendaciones de V: Verificar implementación
mejora de recomendaciones de
mejora
• Informes de Austeridad
del Gasto.
• Informe de uso de
Software
Informe de evaluación del
Plan de Acción Anual
Informe de evaluación del
Programa de Auditoria
Informe de aplicación
recomendaciones de
mejora
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• Informe Ejecutivo Anual V: Verificar avance y Informe de avance y
Sobre Avance del desarrollo del Sistema de desarrollo del Sistema de
Modelo Estándar de Control Interno y Calidad Control Interno y del
Control Interno Sistema de Gestión de la
• Informe de Avance y Calidad.
desarrollo del Sistema
de Gestión de la
Calidad.
• Planes de Mejoramiento

D. Actividades del Actuar ( Ajustar, Asegurar )

12. Llevar a cabo Acciones de Mejora Continua, Correctivas y Preventivas

F. Identificación de Riesgos del Proceso ( Ver mapa de riesgos
E. RECURSOS asociados a cada proceso ), códigos :
1. Suministro inadecuado de información
2. Inadecuado funcionamiento del software de evaluación
3. Selección deficiente de procesos a evaluar
4. Talento Humano con escasa capacitación.

13. Tecnológicos 14. Físicos 15. Humanos

Recurso Condición Recurso Condición Cargo G. CONTROLES AL

PROCESO
Hardware 4 computadores de Oficina dotada con buena Un Jefe de Oficina Verificar a través de
mesa con memoria de módulos adecuados tres (3) Auditores indicadores, la gestión del
gigas y buen sistema de Internos proceso
1 computador portátil ventilación Una Secretaria
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Software Módulo de verificación Sillas ergonómicas buena Realizar seguimiento a la
especial para para el SIF, SIA, SIP, implementación de acciones
evaluar NOMINA de mejora.
Microsoft Actualizado con Elementos de oficina buena Evaluar el avance y desarrollo
Office licencia. del Sistema de Control Interno
y Calidad
Impresora Multifuncional Evaluar logro de los Objetivos
del Proceso.
Videobeam

H. OBJETIVOS DE CALIDAD ASOCIADOS AL PROCESO

Establecer un sistema eficiente de control que permita cumplir con los fines institucionales, requisitos legales y fines esenciales del
estado.

I. SEGUIMIENTO y MEDICION DE LA GESTION DEL PROCESO

TIPO DE FUENTE DE
NOMBRE DE RESPONSABL FRECUENCIA
FORMULA META INDICADO INFORMACIO
INDICADOR E DE MEDICION
R N

16. Ver cuadro de mando de indicadores por proceso y Ficha Técnica de Indicadores ( hoja de vida )

Ejecución de # de auditorias ejecutadas

Auditorias * 100 Eficacia Auditor interno Trimestral Oficina
# de auditorias programadas 90%

uso de tiempo Tiempo usado en la realización de * 100 Eficacia Auditor interno Trimestral Oficina
programado auditorias 100%

Tiempo programado para las Auditorias

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consolidación % de Avance y Desarrollo del
del Sistema de Sistema de C.I. 20 Efectividad Auditor interno Semestral Oficina
C.I.

Recomendaci Recomendaciones aplicadas 20 Efectividad Auditor interno Semestral Oficina

ones
efectivas Recomendaciones efectuadas

J. DOCUMENTACION ASOCIADA

17. Documentos Internos (Procedimientos, Instructivos, Formatos, 18. Documentos Externos ( Si los hay)
Guías, ) Procedimientos de Control Interno Institucional Guías de
Auditoria, Lista de verificación de

( Ver listado maestro de documentos internos ) ( Ver listado maestro de documentos externos )

Control de Cambios
Fecha Cambio Versión Distribución
Justificación y ¿Qué se Modifico?
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Elaboró
Revisó Aprobó

Auditora Interna
Asesor del Sistema de Gestión de Comité de Calidad.
Calidad Comité de Calidad.

Fecha Fecha Fecha