taller 11 de mayo de 2019

presupuesto anual de ventas y unidades a producir

VENTAS 20850 22300 24000 23200
UNIDADES POR LOTE 5000 5000 5000 5000
LOTES A FABRICAR 5 5 5 5
CANTIDADES A FABRICAR 25000 25000 25000 25000
horas hombre trabajadas 2900 2850 3000 3100 11850
producto A producto B producto C producto D
materia primprecio actualinflacion Q Q Q Q 3620
oo1 1001 3% 5,200 3,600 4,820 4,500
oo2 4591 4% 2,620 4,310 3,810 3,200 8,501
oo3 8253 3% 3,620 8,501 2,950 2,900
oo4 6420 5% 6,741 3,280 4,150 6,741 6,741 6,741
oo5 5810 4% 3,940 1,600 6,042 1,900 6,042

22,121 21,291 21,772 19,241

Valor de la nomina incluido prestaciones y aportes 8501
la nomina esta valorizada a costos actuales, se calcula un aumento del 7% para el periodo a
presupuestar
la mano de obra se distribuye de acuerdo con las horas hombre trabajadas en cada producto
(Por ejemplo si las horas hombre trabajadas totalmente en el año son 5000 y en un producto se trabajan 1000 horas
y el valor de la nomina es de $50.000.000 el valor por hora sera de $50.000.000/5000 = $10.000 por lo tanto a ese poroducto
le corresponden $10.000 x 1000 =10.000.000)
valores de nomina mensual por centro de costo
Centro de cos 21,650,300
Centro de cos 25,300,200
Centro de cos 29,503,200
nomina admini 125,000,000 2900 7465.62069
nomina de ve 90,000,000

calcular costo de materia prima por producto y costo de mano de obra directa por produnto
calcular gasto de mano de obra administrativa y de ventas para el año
88467605.2
 michel steven rincon 1005930095

VENTAS
UNIDADES POR LOTE
LOTES A FABRICAR
CANTIDADES A FABRICAR
horas hombre trabajadas

Lotes:5000kg de resina
Materia Prima unidad Precio Actual Inflacion Precio Presupuetado
oo1 kg $ 1,001 3% 1,001
oo2 kg $ 4,591 4% 4,591
oo3 kg $ 8,253 3% 8,253
oo4 kg $ 6,420 5% 6,420
oo5 kg $ 5,810 4% 5,810
TOTAL $ 26,075 19% $ 26,075

VENTAS PREVISTAS LOTES 5000

TOTAL FINAL $ 11,075,919,575,000

Centro de costos valor nomina mensual
Centro de costos 1 21,650,300
Centro de costo 2 25,300,200
Centro de costos 3 29,503,200
Nomina administrativa 125,000,000
Nomina de ventas 90,000,000

COSTO/PROD PROD A PROD B

COSTO UNITARIO X PRODUCTO $ 113,278,100 $ 123,903,163
COSTO LOTE UNITARIO $ 566,390,500,000 $ 619,515,815,000
COSTO X LOTES UTILIZADOS $ 2,831,952,500,000 $ 3,097,579,075,000
COSTO X TOTAL LOTES $
con 1005930095

TAS 20850 22300

POR LOTE 5000 5000
ABRICAR 5 5
A FABRICAR 25000 25000
e trabajadas 2900 2850

Prod A Prod B
Consumo Valor consumo valor
5,200 $ 5,205,200 3,600 $ 3,603,600
2,620 $ 12,028,420 4,310 $ 19,787,210
3,620 $ 29,875,860 8,501 $ 70,158,753
6,741 $ 43,277,220 3,280 $ 21,057,600
3,940 $ 22,891,400 1,600 $ 9,296,000
22,121 $ 113,278,100 21,291 $ 123,903,163

DEMANDA Valor total x lotes DEMANDA Valor total x lotes

$ 20,850 $ 2,831,952,500,000 22300 $ 3,097,579,075,000
5 25,000 5 25,000
TRABAJADOR A TRABAJADOR B
7,466 88,467,605 7,597 90,019,668
8,724 103,381,852 8,877 105,195,568
10,174 120,556,179 10,352 122,671,200
43,103 510,775,862 43,860 519,736,842
31,034 1,066,500,000,000 31,579 374,210,526

PROD C PROD D
$ 108,409,900 $ 97,445,620
$ 542,049,500,000 $ 487,228,100,000
$ 2,710,247,500,000 $ 2,436,140,500,000
11,075,919,575,000
 24000 23200
5000 5000
5 5
25000 25000 TOTAL
3000 3100 HORAS 11850

Prod C Prod D
consumo valor consumo valor
4,820 $ 4,824,820 4,500 $ 4,504,500
3,810 $ 17,491,710 3,200 $ 14,691,200
2,950 $ 24,346,350 2,900 $ 23,933,700
4,150 $ 26,643,000 6,741 $ 43,277,220
6,042 $ 35,104,020 1,900 $ 11,039,000
21,772 $ 108,409,900 19,241 $ 97,445,620

DEMANDA Valor total x lotes DEMANDA Valor total x lotes

24000 $ 2,710,247,500,000 23200 $ 2,436,140,500,000
5 25,000 5 25,000
TRABAJADOR C TRABAJDOR D
7,217 85,518,685 6,984 82,760,018
8,433 99,935,790 8,161 96,712,055
9,834 116,537,640 9,517 112,778,361
41,667 493,750,000 40,323 477,822,581
30,000 355,500,000 29,032 344,032,258