León, Pérez y Asociados, S.C.

Contadores Públicos y Auditores

4ta. Calle 7-57, Zona 1, Guatemala, Guatemala
deleonperez.auditores@gmail.com
Teléfonos: 2423-8960 y 2423-8965
MEMORANDO DE PLANIFICACIÓN

1) Entidad Sujeta de Auditoría de Sistemas:

Secretaría Presidencial de la Mujer -SEPREM-, Dirección de Sistemas de
Información y Estadística, Sección “Sistemas y Medidas de Seguridad”.

2) Naturaleza de la Entidad y principales actividades:

Marco Legal
La Secretaría Presidencial de la Mujer fue creada en el año 2000, mediante el
Acuerdo Gubernativo 200-2000 de fecha 06 de mayo del año 2000.

Misión
Institución gubernamental responsable de asesorar y coordinar acciones de
política pública para institucionalizar en el Estado, la equidad entre hombres y
mujeres.

Visión
Para el año 2022, la SEPREM está posicionada como institución asesora y
coordinadora en la implementación de acciones de política pública, relacionadas
con la equidad entre hombres y mujeres en el sector público, y ha sentado las
bases para transformar las brechas de inequidad en la sociedad guatemalteca.

Naturaleza de la Institución
Seprem es la entidad asesora y coordinadora de políticas públicas para
promover el desarrollo integral de las mujeres guatemaltecas y el fomento de
una cultura democrática. La Secretaría Presidencial de la Mujer (SEPREM) es
una institución de asesoría técnica y funciona bajo la conducción inmediata de
la Presidencia de la República.

Se orienta a brindar acompañamiento técnico y metodológico a la

institucionalidad pública, tanto a instancias centralizadas, descentralizadas,
autónomas, semiautónomas y gobiernos locales, para la gestión de
instrumentos de política pública vinculados con la equidad entre hombres y
mujeres, con el desarrollo integral de las mujeres y con el cumplimiento de sus
derechos humanos. Por tanto, se constituye como una institución asesora y no
como una unidad ejecutora.

Dirección de Sistemas de Información y Estadística

Es la responsable de Coordinar, organizar, dirigir, supervisar y evaluar las
actividades que son de la competencia de la Dirección las cuales se describen:

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Teléfonos: 2423-8960 y 2423-8965
 Manejar la base de datos de estadísticas de la Institución;
 Velar por la continuidad de los servicios de Internet, correo electrónico y
página web;
 Optimizar los procesos de desarrollo y mantenimiento de sistemas de
información;
 Proveer el soporte técnico a todas las direcciones y unidades técnicas y
administrativas, tanto en la sede central, como al equipo de las sedes
departamentales; y
 Las demás que le señale la Dirección Superior en el área de su competencia.

3) Naturaleza del trabajo:

Auditoría de Sistemas y Medidas de Seguridad.

4) Periodo a examinar:
Del 1 de enero al 31 de mayo del año 2018

5) Objetivos y Alcance del Examen y Procedimientos de Auditoría a

realizar:

Objetivo
La auditoría tendrá como objetivo verificar, analizar y detectar fallas en el
panorama de los sistemas de información en cuanto a los sistemas y medidas
de seguridad, políticas de utilización, para sí poder expresar una opinión
profesional sobre los Sistemas y Medidas de Seguridad, adoptados por la
Dirección de Sistemas de Información y Estadística.

Alcance del Trabajo

 La auditoría se realizará directamente en la Secretaría Presidencial de la
Mujer, Dirección de Sistemas de Información y Estadística, para proceder a
realizar la Auditoría de Sistemas, en la Sección de “Sistemas y Medidas de
Seguridad”, específicamente sobre los controles internos adoptados, para su
buen funcionamiento, logrando así determinar una seguridad razonable de
la información y que los controles sean los correctos.
 Verificar la utilización de sistemas por operaciones.

 Verificar si el Acceso a la información es adecuado.

 Identificación de personal de TI.

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Teléfonos: 2423-8960 y 2423-8965
 Vigilancia y alarmas.

 Acceso a la red es restringido.

 Derechos de acceso de los empleados de TI sean segregados

apropiadamente.

 Procesamiento de datos correcto.

 Acceso a computadores por personal que corresponda.

 Instalación de software que sea únicamente necesario.

Se elabora una matriz de Riesgos que la Dirección de Sistemas, sobre las

actividades que realiza para verificar cuales son los más vulnerables.

En cumplimiento a las Normas Internacionales, específicamente para evaluar

Tecnologías de Información siendo:
 El Control Interno que emite el Comité de Organizaciones Patrocinantes de
la Comisión Treadway (COSO, por sus siglas en inglés), las actividades de
control son las acciones establecidas por políticas y procedimientos para
ayudar a la administración en la mitigación de riesgos y así lograr objetivos.

 Objetivos de control para la información y tecnologías relacionadas (COBIT

por sus siglas en inglés).

 Normas Internacionales para Entidades Fiscalizadoras, Superiores

adaptadas a Guatemala (ISSAI.GT), normas que sean utilizas por es una
entidad Pública.

 Normas Internacionales de Auditoría (NIA).

6) Recursos:
 3 Computadoras
 3 Escritorios
 1 Telefóno
 1 vehículo

7) Administración del Trabajo:

Personal asignado

José Rancoj

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Rosa Eulalia de León
Alma Griselda Pérez

Honorarios
Los honorarios determinado para llevar a cabo la auditoría de conformidad a la
hora hombre de es Q45, 000.00, más impuestos.

Fecha de inicio y tiempo estimado

11 de junio de 2018, 3 semanas

Hecho por: ______________ Revisado por: _____________