MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

POLICÍA NACIONAL
ÁREA DE CONTROL INTERNO

AUDITORÍA INTERNA ESPECÍFICA AL PROCESO ACTUACIÓN JURÍDICA.

Conforme a lo dispuesto en la Ley No. 87 del 23/11/1993 “Por la cual se establecen normas para el
ejercicio del control interno en las entidades y organismos del Estado y se dictan otras disposiciones”
y con el fin de evaluar la gestión y el control de los procesos e identificar los aspectos susceptibles de
mejora que permitan fortalecer el desempeño de los mismos, contribuyendo a un mejor resultado de
los objetivos institucionales y la mejora continua en la prestación del servicio, la Dirección General de
la Policía Nacional, mediante comunicado oficial No. S-2015- 330549- DIPON-ARCOI 29.3 del
19/10/2015, dispuso llevar a cabo una auditoría interna específica al proceso Actuación Jurídica.

1. OBJETIVOS

1.1. Objetivo General

Evaluar la planeación, control y gestión del proceso Actuación Jurídica y sus interrelaciones, los
procedimientos y la aplicación de los lineamientos institucionales en las unidades objeto de auditoría.

1.2. Objetivos Específicos

1.2.1 Evaluar el seguimiento y control a la ejecución del proceso Actuación Jurídica 1AJ-CP-0001 y
los procedimientos 1AJ-PR-0026 averiguación previa, 1AJ-PR-0027 procedimiento abreviado, 1AJ-
PR-0028 procedimiento ordinario en primera instancia y 1AJ-PR-0029 adelantar actuación
administrativa en segunda instancia.

1.2.2 Verificar la apertura de los procesos administrativos por perdida o daño, con las competencias
establecidas en la ley 1476 de 2011 “Por la cual se expide el régimen de responsabilidad
administrativa por pérdida o daño de bienes de propiedad o al servicio del Ministerio de Defensa
Nacional, sus entidades adscritas o vinculadas o la Fuerza Pública” y la Directiva Administrativa
Permanente No 034 DIPON-SUDIR 23.1 del 25 de noviembre del 2010 “Procesos administrativos por
pérdida o daño de bienes al servicio nacional”.

1.2.3 Verificar el cobro persuasivo de los fallos administrativos por pérdida o daño que se
encuentren ejecutoriados, conforme a lo establecido en la Resolución No 4072 del 18 septiembre del
2008 “Por el cual se adopta el Manual de Cobro Persuasivo para la Policía Nacional”

1.2.4 Verificar el procedimiento “1AJ-PR-0013 Realizar Cobro Coactivo” en la Secretaria General,

de aquellos procesos que no surtieron efecto en su etapa persuasiva.

1.2.5 Evaluar en las unidades la ejecución del procedimiento “1AJ-PR-007 Atender Demandas
Contra la Policía Nacional”.

1DS – OF – 0001 Página 1 de 14 Aprobación: 07/04/2014

VER: 2
1.2.6 Evaluar la gestión y el control del proceso y los procedimientos específicos a la defensa
técnica judicial de la Policía Nacional, en lo referente a las demandas instauradas y falladas para las
vigencias 2013, 2014 y 2015.

1.2.7 Determinar el valor de las pretensiones, provisiones y pasivo real de las demandas
instauradas en contra de la policía Nacional.

1.2.8 Verificar el cumplimiento de las acciones propuestas, para la prevención del daño antijurídico
en las unidades policiales.

1.2.9 Evaluar si la información disponible en el sistema de información “SIJUR” aplicativo de lo

contencioso administrativo, es veraz, oportuna, adecuada y suficiente para la toma de decisiones del
mando institucional y el control por parte de los entes externos e internos.

1.2.10 Evaluar si la información disponible en el sistema de información “E-KOGUI” Sistema Único

de Gestión e Información Litigiosa del Estado, es veraz, oportuna, adecuada y suficiente para la toma
de decisiones del mando institucional y el control por parte de los entes externos e internos, de igual
manera si se cumple con lo establecido en el Decreto 1069 del 2015 “Por medio del cual se expide el
Decreto Único Reglamentario del Sector Justicia y del Derecho”, artículo No 2.2.3.4.1.3.

1.2.11 Verificar la ejecución al despliegue del proceso Direccionamiento del Talento Humano,
incluyendo la evaluación del desempeño del personal uniformado a través del Portal de Servicio
Interno (PSI) por parte de los evaluadores.

2. ALCANCE

La auditoría interna se efectuó a partir del 10/11/2015 al 13/11/2015 y comprendió la evaluación”,

Decreto 1069 del 2015 “Por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector
Justicia y del Derecho”, Directiva Administrativa Permanente No 023 DIPON-SEGEN “Directrices para
la defensa judicial en la Policía Nacional”, ley 1476 de 2011 “Por la cual se expide el régimen de
responsabilidad administrativa por pérdida o daño de bienes de propiedad o al servicio del Ministerio
de Defensa Nacional, sus entidades adscritas o vinculadas o la Fuerza Pública”, Decreto 943 de 21
de Mayo de 2014 “ Por el cual se actualiza el Modelo Estándar de Control Interno -MECI”, Resolución
03515 del 14 de Junio de 2006 “ por el cual se adopta el Sistema de Gestión Integral de la Policía
Nacional”, NTCGP 1000:2009 y la ISO 9001:2008, en la Secretaria General y Departamentos de
Policía objeto de auditoría.

3. METODOLOGÍA

Para el desarrollo de la auditoría e identificación de oportunidades de mejora, se utilizó el

procedimiento de auditoría interna 1CI-PR-0001, la guía para realizar auditorías internas 1CI-GU-
0002 y las técnicas de auditoría como son: el uso de tecnologías de información y comunicación, la
observación, la entrevista, la verificación de soportes, la realización de pruebas técnicas (sustantivas,
de cumplimiento y de doble propósito), bajo los parámetros de las Normas Internacionales de
Auditoría, Normas Gubernamentales Colombianas de Auditoría, que permitan realizar una
observación objetiva de las actividades, indicadores, riesgos y puntos de control para obtener
evidencias suficientes sobre el desempeño de los procesos ejecutados.

1DS – OF – 0001 Página 2 de 14 Aprobación: 07/04/2014

VER: 2
 4. DESARROLLO DE LA AUDITORÍA

En cumplimiento a lo dispuesto en los objetivos de la auditoría, se realizaron pruebas selectivas, con

técnicas de auditoría como: la entrevista, la observación directa, la inspección, el inventario físico,
identificando las oportunidades de mejora adelante relacionadas. Fue designado como auditor líder el
señor TE. VALERY MOLINA JÁCOME, con el siguiente equipo auditor:

UNIDAD AUDITORES
TE. VALERY MOLINA JACOME
SEGEN TE. ALVARO HERNÁN CORREA LÓPEZ
ST. ADRIANA SANTAFE PARADA (en formación)
DEPUY TE. ROCIO DEL PILAR LARA MENDIETA
DEQUI TE. LINA ALEJANDRA SERRATO PATIÑO
DEARA IT. ANGEL MARIA ALVAREZ CASTRO
DEANT ST. OMAR HERNANDO GARCÍA BADILLO
DEMAG ST. LUIS JESUS RAMOS PABON

4.1 EJECUCIÓN DEL PLAN DE AUDITORIA

Página 1 de 1
CONTROL INTERNO
Código: 1CI-FR-0004
Fecha: 28-07-2011
PLAN DE AUDITORÍA POLICÍA
Versión: 1
NACIONAL
Evaluar la planeación, control y gestión del proceso Actuación Jurídica y sus interrelaciones, los procedimientos y la
OBJETIVO
aplicación de los lineamientos institucionales en las unidades objeto de auditoría.

La auditoría interna se efectuará a partir del 09/11/2015 al 13/11/2015 y comprenderá la evaluación”, Decreto 1069 del 2015
“Por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Justicia y del Derecho”, Directiva Administrativa
Permanente No 023 DIPON-SEGEN “Directrices para la defensa judicial en la Policía Nacional”, ley 1476 de 2011 “Por la
cual se expide el régimen de responsabilidad administrativa por pérdida o daño de bienes de propiedad o al servicio del
ALCANCE
Ministerio de Defensa Nacional, sus entidades adscritas o vinculadas o la Fuerza Pública”, Decreto 943 de 21 de Mayo de
2014 “ Por el cual se actualiza el Modelo Estándar de Control Interno -MECI”, Resolución 03515 del 14 de Junio de 2006 “ por
el cual se adopta el Sistema de Gestión Integral de la Policía Nacional”, NTCGP 1000:2009 y la ISO 9001:2008, en la
Secretaría General y Departamentos de Policía objeto de auditoría (DEPUY, DEQUI, DEARA, DEANT y DEMAG).

Para el desarrollo de la auditoría e identificación de oportunidades de mejora, será utilizado el procedimiento auditoría interna
1CI-PR-0001, la guía para realizar auditorías internas 1CI-GU-0002, y las técnicas de auditoría como son: el uso de
CRITERIOS DE
tecnologías de información y comunicación, la observación, la entrevista, la verificación de soportes, la realización de pruebas
AUDITORÍA Y
técnicas (sustantivas, de cumplimiento y de doble propósito), bajo los parámetros de las Normas Internacionales de Auditoría,
DOCUMENTOS DE
Normas Gubernamentales Colombianas de Auditoría, que permitan realizar una observación objetiva de las actividades,
REFERENCIA
indicadores, riesgos y puntos de control para obtener evidencias suficientes sobre el desempeño de los procesos ejecutados
en las unidades objeto de auditoría.

TE. VALERY MOLINA JACOME

TE VALERY MOLINA JÁCOME EQUIPO
AUDITOR LIDER TE. ALVARO HERNÁN CORREA LÓPEZ
AUDITOR
ST. ADRIANA SANTAFE PARADA (en formación)

AUDITADO
FECHA HORA PROCESO - PROCEDIMIENTO ACTIVIDAD AUDITOR (ES)
(Dependencia)

1DS – OF – 0001 Página 3 de 14 Aprobación: 07/04/2014

VER: 2
 TE. VALERY MOLINA
1CI-CP-0001 control interno y Reunión de apertura auditoría SEGEN
JACOME
1CI-GU-0002 guía para realizar (objetivos, alcance, presentación
07:00 TE. ALVARO HERNÁN
auditorías internas. equipo auditor). Funcionario
08:00 CORREA LÓPEZ
delegado como
ST. ADRIANA SANTAFE
enlace con el equipo
PARADA (en formación)
auditor

Evaluar el seguimiento y control Verificar la existencia y eficiencia del

a la ejecución del proceso plan de mejoramiento, en las
Actuación Jurídica 1AJ-CP-0001 actividades que están al 100%,
y los procedimientos 1AJ-PR- confirmando que la situación no se
0026 averiguación previa, 1AJ- siga presentando. Guía para la
PR-0027 procedimiento mejora continua, punto 5.5 (criterios
abreviado, 1AJ-PR-0028 para revisar las acciones de
procedimiento ordinario en mejoramiento).
primera instancia y 1AJ-PR-
0029 adelantar actuación Verificar el trámite de los procesos
administrativa en segunda administrativos por pérdida o daño
TE. VALERY MOLINA
instancia. de bienes que se encuentre en
JACOME
segunda instancia y consulta y la SEGEN
(Líder Unidad)
aplicación de los artículos 25, 53, 61,
63, 65, 67, 91, 102, y 106 de la Ley ARJUR
08:00 ST. ADRIANA SANTAFE
1476/11. Literal C y D del numeral IV
12:00 PARADA (en formación)
de la DAP 020 del 07-12-12. TE. MARY DÍAZ
PRADA
Verificar que no se haya o esté
próximo a estructurarse el fenómeno
jurídico de la caducidad y/o
prescripción, conforme a lo indicado
en el literal L del numeral IV de la
10 de noviembre de 2015

DAP 020 del 07-12-12. Art. 92, 96 y

97 de la Ley 1476 de 2011.

Verificar la ejecución la evaluación

del desempeño del personal
uniformado a través del Portal de
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.

Verificar el cobro persuasivo de los

fallos administrativos por pérdida o SEGEN
daño que se encuentren
Procedimiento “1AJ-PR-0013 ejecutoriados. ARJUR
TE. ALVARO HERNÁN
Realizar Cobro Coactivo”
CORREA LÓPEZ
Verificar cobro coactivo de aquellos DR. LUIS GUSTAVO
08:00
procesos que no surtieron efecto en CIFUENTES
12:00
su etapa persuasiva. RODRIGUEZ

Verificar la ejecución la evaluación JEFE GRUPO

del desempeño del personal JURISDICCION
uniformado a través del Portal de COACTIVA
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.
12:00
ALMUERZO
14:00
Evaluar el seguimiento y control
a la ejecución del proceso Verificar la existencia y eficiencia del
Actuación Jurídica 1AJ-CP-0001 plan de mejoramiento, en las TE. VALERY MOLINA
y los procedimientos 1AJ-PR- actividades que están al 100%, JACOME
0026 averiguación previa, 1AJ- confirmando que la situación no se (Líder Unidad)
PR-0027 procedimiento siga presentando. Guía para la
14:00 abreviado, 1AJ-PR-0028 mejora continua, punto 5.5 (criterios ST. ADRIANA SANTAFE
18:00 procedimiento ordinario en para revisar las acciones de PARADA (en formación)
primera instancia y 1AJ-PR- mejoramiento).
0029 adelantar actuación
administrativa en segunda Verificar el trámite de los procesos
instancia. administrativos por pérdida o daño
de bienes que se encuentre en
segunda instancia y consulta y la SEGEN
1DS – OF – 0001 Página 4 de 14 Aprobación: 07/04/2014
VER: 2
 aplicación de los artículos 25, 53, 61,
63, 65, 67, 91, 102, y 106 de la Ley ARJUR
1476/11. Literal C y D del numeral IV
de la DAP 020 del 07-12-12. TE. MARY DÍAZ
PRADA
Verificar que no se haya o esté
próximo a estructurarse el fenómeno
jurídico de la caducidad y/o
prescripción, conforme a lo indicado
en el literal L del numeral IV de la
DAP 020 del 07-12-12. Art. 92, 96 y
97 de la Ley 1476 de 2011.

Verificar la ejecución la evaluación

del desempeño del personal
uniformado a través del Portal de
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.

Verificar el cobro persuasivo de los

14:00 fallos administrativos por pérdida o SEGEN
18:00 daño que se encuentren
Procedimiento “1AJ-PR-0013 ejecutoriados. ARJUR
Realizar Cobro Coactivo” TE. ALVARO HERNÁN
Verificar cobro coactivo de aquellos CORREA LÓPEZ DR. LUIS GUSTAVO
procesos que no surtieron efecto en CIFUENTES
su etapa persuasiva. RODRIGUEZ

Verificar la ejecución la evaluación JEFE GRUPO

del desempeño del personal JURISDICCION
uniformado a través del Portal de COACTIVA
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.

TE. VALERY MOLINA

1CI-CP-0001 control interno y Reunión con enlace de la unidad JACOME Funcionario
07:00 1CI-GU-0002 guía para realizar TE. ALVARO HERNÁN delegado como
08:00 auditorías internas. CORREA LÓPEZ enlace con el equipo
ST. ADRIANA SANTAFE auditor
PARADA (en formación)

Verificar el valor de las pretensiones,

provisiones y pasivo real de las SEGEN
Pretensiones, provisiones y demandas instauradas en contra de
pasivo real de las demandas la Policía Nacional ARDEF
TE. VALERY MOLINA
instauradas en contra de la
JACOME
Policía Nacional Verificar el cumplimiento de las CT. OSCAR
(Líder Unidad)
acciones propuestas, para la ANDRÉS RIVERA
11 de noviembre de 2015

08:00
Prevención del daño antijurídico prevención del daño antijurídico en ROJAS
12:00
las unidades policiales.
TE. RUBÉN
Verificar la ejecución la evaluación MURCIA
del desempeño del personal
uniformado a través del Portal de
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.

1AJ-PR-0007 atender Verificar la gestión y el control del

demandas contra la Policía proceso y los procedimientos
Nacional. Decreto No. 01 de específicos a la defensa técnica TE. ALVARO HERNÁN SEGEN
1984. judicial de la Policía Nacional, en lo CORREA LÓPEZ
referente a las demandas ARDEF
08:00 1AJ-PR-0030 atender instauradas y falladas para las
12:00 demandas vigencia Ley vigencias 2013, 2014 y 2015. ST. ADRIANA SANTAFE CT. OSCAR
No.1437 de 2011 PARADA (en formación) ANDRÉS RIVERA
Verificar la ejecución la evaluación ROJAS
del desempeño del personal
uniformado a través del Portal de
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.
1DS – OF – 0001 Página 5 de 14 Aprobación: 07/04/2014
VER: 2
 12:00 ALMUERZO
14:00

Pretensiones, provisiones y Verificar el valor de las pretensiones,

pasivo real de las demandas provisiones y pasivo real de las
instauradas en contra de la demandas instauradas en contra de
Policía Nacional la Policía Nacional SEGEN
TE. VALERY MOLINA
JACOME
Prevención del daño antijurídico Verificar el cumplimiento de las ARDEF
(Líder Unidad)
acciones propuestas, para la
14:00
prevención del daño antijurídico en CT. OSCAR
18:00
las unidades policiales. ANDRÉS RIVERA
ROJAS
Verificar la ejecución la evaluación
del desempeño del personal TE. RUBÉN
uniformado a través del Portal de MURCIA
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.

Verificar la gestión y el control del

1AJ-PR-0007 atender
14:00 proceso y los procedimientos
demandas contra la Policía
18:00 específicos a la defensa técnica SEGEN
Nacional. Decreto No. 01 de TE. ALVARO HERNÁN
judicial de la Policía Nacional, en lo
1984. CORREA LÓPEZ
referente a las demandas ARDEF
instauradas y falladas para las
1AJ-PR-0030 atender
vigencias 2013, 2014 y 2015. CT. OSCAR
demandas vigencia Ley ST. ADRIANA SANTAFE
ANDRÉS RIVERA
No.1437 de 2011 PARADA (en formación)
Verificar la ejecución la evaluación ROJAS
del desempeño del personal
uniformado a través del Portal de
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.

TE. VALERY MOLINA

1CI-CP-0001 control interno y Reunión con enlace de la unidad JACOME Funcionario
07:00 1CI-GU-0002 guía para realizar TE. ALVARO HERNÁN delegado como
08:00 auditorías internas. CORREA LÓPEZ enlace con el equipo
ST. ADRIANA SANTAFE auditor
PARADA (en formación)

Verificar el valor de las pretensiones,

provisiones y pasivo real de las SEGEN
demandas instauradas en contra de
Pretensiones, provisiones y
la Policía Nacional ARDEF
pasivo real de las demandas
TE. VALERY MOLINA
instauradas en contra de la
Verificar el cumplimiento de las JACOME CT. OSCAR
Policía Nacional.
acciones propuestas, para la (Líder Unidad) ANDRÉS RIVERA
12 de noviembre de 2015

08:00
prevención del daño antijurídico en ROJAS
12:00 Prevención del daño antijurídico
las unidades policiales.

Verificar la ejecución la evaluación TE. RUBÉN

del desempeño del personal MURCIA
uniformado a través del Portal de
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.

1AJ-PR-0007 atender
Verificar la gestión y el control del
demandas contra la Policía
proceso y los procedimientos
Nacional. Decreto No. 01 de
específicos a la defensa técnica SEGEN
1984.
judicial de la Policía Nacional, en lo TE. ALVARO HERNÁN
referente a las demandas CORREA LÓPEZ ARDEF
1AJ-PR-0030 atender
08:00 instauradas y falladas para las
demandas vigencia Ley
12:00 vigencias 2013, 2014 y 2015. CT. OSCAR
No.1437 de 2011
ANDRÉS RIVERA
Verificar la ejecución la evaluación ROJAS
del desempeño del personal
uniformado a través del Portal de
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.
1DS – OF – 0001 Página 6 de 14 Aprobación: 07/04/2014
VER: 2
 Verificar la información disponible en
Sistema de información “SIJUR” el sistema de información “SIJUR” SEGEN
aplicativo de lo contencioso aplicativo de lo contencioso
administrativo. administrativo, para determinar si es ST. ADRIANA SANTAFE ARDEF
09:00
veraz, oportuna, adecuada y PARADA (en formación)
12:00
suficiente para la toma de decisiones CT. OSCAR
del mando institucional y el control ANDRÉS RIVERA
por parte de los entes externos e ROJAS
internos.

12:00
14:00 ALMUERZO

Pretensiones, provisiones y Verificar el valor de las pretensiones,

pasivo real de las demandas provisiones y pasivo real de las
instauradas en contra de la demandas instauradas en contra de
Policía Nacional la Policía Nacional SEGEN
TE. VALERY MOLINA
JACOME
Prevención del daño antijurídico Verificar el cumplimiento de las ARDEF
(Líder Unidad)
acciones propuestas, para la
14:00
prevención del daño antijurídico en CT. OSCAR
18:00
las unidades policiales. ANDRÉS RIVERA
ROJAS
Verificar la ejecución la evaluación
del desempeño del personal
uniformado a través del Portal de
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.

1AJ-PR-0007 atender Verificar la gestión y el control del

14:00 demandas contra la Policía proceso y los procedimientos
18:00 Nacional. Decreto No. 01 de específicos a la defensa técnica
1984. judicial de la Policía Nacional, en lo
TE. ALVARO HERNÁN
referente a las demandas SEGEN
CORREA LÓPEZ
1AJ-PR-0030 atender instauradas y falladas para las
demandas vigencia Ley vigencias 2013, 2014 y 2015. ARDEF
No.1437 de 2011
Verificar la ejecución la evaluación CT. OSCAR
del desempeño del personal ANDRÉS RIVERA
uniformado a través del Portal de ROJAS
Servicio Interno (PSI) por parte de
los evaluadores.

Verificar si la información disponible

14:00 Sistema de información “E- en el sistema de información “E-
18:00 KOGUI” Sistema Único de KOGUI” Sistema Único de Gestión e
Gestión e Información Litigiosa Información Litigiosa del Estado, es SEGEN
del Estado. veraz, oportuna, adecuada y
suficiente para la toma de decisiones ARDEF
del mando institucional y el control
por parte de los entes externos e ST. ADRIANA SANTAFE CT. OSCAR
internos, de igual manera si se PARADA (en formación) ANDRÉS RIVERA
cumple con lo establecido en el ROJAS
Decreto No. 1069 del 2015 “Por
medio del cual se expide el Decreto
Único Reglamentario del Sector
Justicia y del Derecho”, artículos No.
2.2.3.4.1.2, 2.2.3.4.1.3, 2.2.3.4.1.4,
2.2.3.4.1.5, 2.2.3.4.1.6, 2.2.3.4.1.7,
2.2.3.4.1.8, 2.2.3.4.1.9, 2.2.3.4.1.10.
noviembre de

TE. VALERY MOLINA

1CI-CP-0001 control interno y Reunión con enlace de la unidad JACOME Funcionario
13 de

2015

07:00 1CI-GU-0002 guía para realizar TE. ALVARO HERNÁN delegado como
08:00 auditorías internas. CORREA LÓPEZ enlace con el equipo
ST. ADRIANA SANTAFE auditor
PARADA (en formación)

1DS – OF – 0001 Página 7 de 14 Aprobación: 07/04/2014

VER: 2
 TE. VALERY MOLINA
1CI-CP-0001 control interno y Consolidación y revisión de los JACOME
08:00 1CI-GU-0002 guía para realizar resultados de la auditoría. TE. ALVARO HERNÁN
12:00 auditorías internas. CORREA LÓPEZ
ST. ADRIANA SANTAFE
PARADA (en formación)
12:00
ALMUERZO
14:00

1CI-CP-0001 control interno y Reunión de Cierre Equipo Auditor SEGEN

1CI-GU-0002 guía para realizar
14:00
auditorías internas. Responsables de
18:00
procedimientos y/o
actividades

5. FORTALEZAS O ASPECTOS RELEVANTES

Durante el ejercicio de auditoría interna especifica al proceso Actuación Jurídica, se evidenciaron

cuatro (04) fortalezas o aspectos relevantes, así:

 En la Secretaría General se encuentra en desarrollo un aplicativo para el registro y control de los

procesos administrativos por lesión o muerte, lo cual les permitirá ejercer un mayor control sobre el
trámite de los mismos en las unidades policiales a nivel país.

 La Secretaría General cuenta con un funcionario, el señor PRO 02 Juan Diego Patiño Rueda,
Ingeniero de sistemas, el cual se encuentra recibiendo capacitación, entrenamiento y asignación
de la administración de la base de datos del Sistema de Información Jurídico para la Policía,
módulo de lo Contencioso Administrativo, lo cual les dará agilidad en el manejo y desarrollo del
mismo.

 En la Secretaría General se observa la existencia de un plan piloto denominado “Asesorías

jurídicas de seguridad y convivencia”, lo cual ha permitido brindar asesoría en materia de
seguridad y convivencia, coadyuvando a la planeación y ejecución de los procedimientos de
policía, en la Policía Metropolitana de Barranquilla, Policía Metropolitana de Cartagena de Indias,
Policía Metropolitana del Valle de Aburra, Policía Metropolitana de Santiago de Cali, Departamento
de Policía cauca, Departamento de Policía Nariño, Departamento de Policía Cesar, Departamento
de Policía Norte de Santander, Departamento de Policía Huila.

 La Secretaría General ha elaborado líneas jurisprudenciales que sirven de guía para la

implementación de acciones dirigidas a mitigar las consecuencias del daño antijurídico, como lo
son: Línea jurisprudencial sobre el proceso ejecutivo, retiro por disminución de la capacidad
psicofísica, desplazamiento forzado, acción de tutela contra sentencias judiciales, acreditación del
pago en las acciones de repetición, ascensos de los miembros de la fuerza pública, artículo 2 del
Decreto 1858 de 2012 (inepta demanda por el levantamiento de la medida de suspensión
provisional del artículo 2 del Decreto 1858 de 2012), llamamiento a calificar servicios, caducidad
de las acciones de repetición, nueva posición del Consejo de Estado en la causa de manda de
homologados, creación de la carrera del nivel ejecutivo, reconocimiento de indemnización por
reintegro.

6. RELACIÓN DE HALLAZGOS

Durante el ejercicio de la auditoría interna especifica al proceso Actuación Jurídica, se evidenciaron

cuatro (04) hallazgos operacionales, así:

1DS – OF – 0001 Página 8 de 14 Aprobación: 07/04/2014

VER: 2
 SECRETARIA GENERAL

Hallazgo No. 01

Nivel operacional

Proceso: 1AJ-CP-0001 Actuación Jurídica

Procedimiento: 1AJ-PR-0029 Adelantar actuación administrativa en segunda instancia.

Incumplimiento de lo establecido en el artículo No. 106 de la Ley 1476 del 19/07/2011 “Término
establecido para decidir. La autoridad competente deberá decidir la apelación o consulta dentro de los
treinta (30) días siguientes a la fecha en que hubiera recibido el expediente. En caso de que los
investigados sean dos (2) o más el término se ampliará treinta (30) días más…”.

Evidencia:

En el Grupo Asuntos Jurídicos de la Secretaria General de la Policía Nacional se observó que

revisados los procesos administrativos por pérdida o daño de bienes, con respecto al procedimiento
adelantar actuación administrativa en segunda instancia, existen tres (3) procesos en consulta y uno
(01) en apelación, en los cuales se excedió el término establecido para decidir, así:

Procesos en consulta

El proceso administrativo No. R 030-067-2013 con número del SIPAD A – DIRAN – 2013 – 67, en el
que se realizó apertura de investigación con auto No. 002 del 21/07/13, a los señores MY WILSON
ROMAN SILVA RODRIGUEZ y MY RODRIGO SOLER VARGAS, por los daños materiales en el
helicóptero de matrícula PNC – 0600, que posteriormente se emitió auto No. 018 del 05/05/15 en el
que se cesa el procedimiento a favor del señor MY WILSON ROMAN SILVA RODRIGUEZ y
finalmente se expidió el auto No. 001 del 24/06/15 tramitando investigación administrativa a la
Secretaria General en consulta y que fue remitido a la Secretaria General, mediante el comunicado
oficial No. S 2015 181467 / SUDIR / GUPAD 23 del 24/06/15 y recibido en la Secretaria General el
24/06/15; teniendo en cuenta que el artículo 106 de la ley 1476/11 establece un término de 60 días
hábiles para decidir la consulta cuando es más de un investigado, se procedió a establecer el
cumplimiento del término legal, evidenciándose que desde el 22/09/15 se cumplió el termino para
decidir; sin embargo han transcurrido 33 días hábiles sin que se hubiere generado pronunciamiento
decidiendo la consulta. Hasta el 13/11/15 se tiene proyecto de decisión con la firma del señor
Secretario general, pendiente de la firma del señor Director de la Policía Nacional.

El proceso administrativo No. R 026-010-2013 con número del SIPAD A – DITRA – 2012 – 33, en el
que se realizó apertura de investigación con auto del 30/10/12, al señor PT WILLIAM FERNANDO
QUINTERO REY, por los daños de un panel informativo de mensajes electrónico solar, que
posteriormente se emitió auto No. 027 del 22/07/15 en el que se cesa el procedimiento a favor del
señor PT WILLIAM FERNANDO QUINTERO REY y finalmente se expidió el auto No. 004 del
28/08/15 tramitando investigación administrativa a la Secretaria General en consulta y que fue
remitido a la Secretaria General mediante el comunicado oficial No. S 2015 256514 / SUDIR /
GUPAD 23 del 31/08/15 y recibido en la Secretaria General el 01/09/15; teniendo en cuenta que el
artículo 106 de la ley 1476/11 establece un término de 30 días hábiles para decidir la consulta cuando
es un investigado, se procedió a establecer el cumplimiento del término legal, evidenciándose que
desde el 14/10/15, se cumplió el termino para decidir; sin embargo han transcurrido 18 días hábiles
sin que se hubiere generado pronunciamiento decidiendo la consulta. Hasta el 13/11/15 se tiene
proyecto de decisión con la firma del señor Secretario general, pendiente de la firma del señor
Director de la Policía Nacional.

El proceso administrativo No. R 026-009-2013 con número del SIPAD A – SUDIR – 2013 – 02, en el
que se realizó apertura de investigación con auto No. 004 del 08/11/13, a los señores MY JHON
ALEXANDER GONZALEZ PEREZ y CM ORLANDO VELASCO PINZÓN, por los daños en el monitor
marca LG, modelo 47WV30 tipo LCD de 47”, que posteriormente se emitió auto No. 024 del 25/06/15
1DS – OF – 0001 Página 9 de 14 Aprobación: 07/04/2014
VER: 2
en el que se cesa el procedimiento a favor de los señores MY JHON ALEXANDER GONZALEZ
PEREZ y CM ORLANDO VELASCO PINZÓN y finalmente se expidió el auto No. 003 del 15/07/15
tramitando investigación administrativa a la Secretaria General en consulta y que fue remitido a la
Secretaria General, mediante el comunicado oficial No. S 2015 204710 / SUDIR / GUPAD 23 del
15/07/15 y recibido en la Secretaria General el 16/07/15; teniendo en cuenta que el artículo 106 de la
ley 1476/11 establece un término de 60 días hábiles para decidir la consulta cuando es más de un
investigado, se procedió a establecer el cumplimiento del término legal, evidenciándose que desde el
14/10/15, se cumplió el termino para decidir; sin embargo transcurrieron 17 días hábiles hasta el fallo
del 09/11/15, confirmatorio del fallo de primera instancia.

Proceso en apelación

El proceso administrativo No. R 586-007-2012 con número del SIPAD A – DIRAN – 2011 – 107, en el
que se realizó apertura de investigación con auto No. 001 del 27/03/12, en el que se investigó a la
señora MY SANDY MILENA MORENO JIMENEZ, por los daños causados a las palas de la hélice de
la aeronave PNC 0253, que posteriormente se emitió auto No. 022 del 19/06/15 en el que se
responsabiliza administrativamente a la señora TC SANDY MILENA MORENO JIMENEZ, retirada,
por un valor de trescientos cuarenta y dos millones seiscientos cuarenta y tres mil cuatrocientos
quince pesos con ochenta y tres centavos ($ 342.643.415, 83), notificado mediante correo electrónico
el 30/06/15, motivo por el cual se interpuso el recurso de apelación el 06/07/15 radicado en la
ventanilla única de la Dirección General de la Policía Nacional con el No. 080123 al tercer día de
haber sido notificada, por lo cual la Subdirección General de la Policía Nacional mediante auto No.
002 del 14/07/15, concedió el recurso de apelación y mediante comunicación oficial No. S 2015 –
206268 / SUDIR – GUPAD 29.27 del 16/07/15, recibido en la Secretaria General el 17/07/15; teniendo
en cuenta que el artículo 106 de la ley 1476/11 establece un término de 30 días hábiles para decidir la
apelación cuando es de un investigado, se procedió a establecer el cumplimiento del término legal,
evidenciándose que desde el 02/09/15, se cumplió el termino para decidir; sin embargo han
transcurrido 47 días hábiles sin que se hubiere generado pronunciamiento decidiendo la apelación.
Hasta el 13/11/15 se tiene proyecto de decisión con la firma del señor Secretario general, pendiente
de la firma del señor Director de la Policía Nacional.

Criterio: artículo No. 106 de la Ley 1476/11 y NTCGP 1000:2009, Numeral 7.5.1 Control de la
producción y de la prestación del servicio.

Posibles causas: Aumento de los procesos disciplinarios en segunda instancia.

Posibles consecuencias o efectos: Percepción negativa del cliente con respecto a los procesos
ejecutados por la unidad policial.

Código: AJ/1AJ-PR-0029/11/07/C/7.5.1c/valemolj

DEPARTAMENTO DE POLICÍA ANTIOQUIA

Hallazgo No. 02

Nivel Operacional

Proceso: 1AJ-CP-0001 Actuación Jurídica

Procedimiento: 1AJ-PR-0028 Procedimiento ordinario en primera instancia

Se incumplió lo establecido en la Ley 1476 del 19/07/2011, artículo 99 “Término para la instrucción. El
término de instrucción de la investigación administrativa, será de seis (6) meses si es un solo
investigado y de doce (12) meses si son dos o más…”.

Evidencia:

1DS – OF – 0001 Página 10 de 14 Aprobación: 07/04/2014

VER: 2
Verificada la etapa de instrucción de los procesos administrativos por perdida o daño de bienes
adelantados por la oficina de asuntos jurídicos del Departamento de Policía Antioquia, se evidenció
que los procesos identificados con los radicados SIPAD No. A-DEANT-2011-126, A-DEANT-2012-69,
A-DEANT-2013-121 y A-DEANT-2015-10, han superado los términos contemplados en el artículo 99
de la Ley 1476 de 2011, sin que se observe en el cuaderno la solicitud de prórroga al funcionario
fallador de instancia o en su o en su defecto, hayan sido fallados.

Criterio: Artículo 99 de la Ley 1476 del 19/07/2011 y NTCGP 1000:2009, Numeral 7.5.1 Control de la
producción y de la prestación del servicio.

Posibles causas: Rotación del personal que sustancia los procesos administrativos por perdida o
daño de bienes.

Posibles consecuencias o efectos: Afectacion al debido proceso e incumplimiento a los términos

legales.

Código: AJ/1AJ-PR-0028/11/07/C/7.5.1/omargarb

DEPARTAMENTO DE POLICIA QUINDIO.

Hallazgo No. 03

Nivel Operacional

Proceso: 1AJ-CP-0001 Caracterización del proceso Actuación Jurídica

Procedimiento: 1AJ-PR-0026 Averiguación Previa.

Incumplimiento a la Ley 1476 del 19/07/2011, artículo 12. “Ámbito de Aplicación. Las disposiciones
contenidas en la presente ley se aplicarán a sus destinatarios cuando den lugar a la pérdida o daño
de bienes de propiedad o al servicio del Ministerio de Defensa Nacional, sus entidades adscritas o
vinculadas o la Fuerza Pública.

Evidencia:

Se encontraron en el aplicativo SIPAD procesos administrativos que no debieron ser aperturados,

debido a que no están cobijados en el ámbito de aplicación de la ley 1476 del 19/07/2011, así:

PROCESO COMUNICADO MOTIVO

ADMINISTRATIVO OFICIAL

R-244-041-2014 No. 0373 ESTPO- En procedimiento de apoyo policial al municipio

JEFAT junio 25-2014 de la tebaida, donde una patrulla estaba siendo
objeto de una asonada se hace uso del truflay,
haciendo gasto de 1 capsula de gas con el fin de
dispersar la comunidad del barrio la nueva
tebaida, quienes se encontraban agrediendo a los
policiales.

A DEQUI-2015-50 No. S-2015-029016 Novedad que se presentó con el gasto de 7

ESTPO-JEFAT cartuchos de 37mm para dispersar hinchas que
se estaban enfrentando.

1DS – OF – 0001 Página 11 de 14 Aprobación: 07/04/2014

VER: 2
 R-346-010-2015 No. 035/CAI-JEFAT Informa que por alteraciones de orden público,
29.57 tras presentarse riña entre barristas, se hace
necesario el uso de 5 granadas de gas calibre
37mm.

Criterio: Artículo 12 de la Ley 1476 del 19/07/2011 y NTCGP 1000:2009, Numeral 7.5.1 Control de la
producción y de la prestación del servicio.

Posibles causas: Orden del subcomandante de la unidad, decisiones posiblemente equivocadas

tomadas en el CRAET.

Posibles consecuencias: desgaste innecesario de los funcionarios policiales.

Código: AJ/1AJ-PR-0026/11/07/C/linaserp.

DEPARTAMENTO DE POLICIA ARAUCA

Hallazgo No. 04

Nivel Operacional

Proceso: 1AJ-CP-0001 Actuación Jurídica

Procedimiento: 1AJ-PR-0027 Procedimiento Abreviado

Se observó incumplimiento de las actividades 3 “Se efectúa trámite a la Unidad que corresponda,
para que se adelante la respectiva investigación” y 4 “El Jefe de Asuntos Jurídicos remite el proceso
por competencia al Jefe de la Dependencia Administrativa” del procedimiento abreviado.

Evidencia:

Se observó en la oficina del Grupo de Asesoría jurídica del Departamento de Policía Arauca, que los
archivos o expedientes de los diferentes actuaciones administrativas por perdida o daño de bienes
de propiedad de la Policía Nacional, se encuentran físicamente en la oficina del Grupo de Asesoría
jurídica y son adelantados por los funcionarios de la mencionada oficina (secretarios-sustanciadores),
pese a que las actuaciones son firmadas por los funcionarios competentes para adelantar la
actuación administrativa correspondiente. (Anexo prueba de apoyo de fecha 11/11/2015)

Se observó los informes radicados en el aplicativo SIJUR: A-DEARA-2015-61, A-DEARA-2015-62, A-

DEARA-2015-63, A-DEARA-2015-64 y A-DEARA-2015-48, los cuales se encuentran pendientes por
aperturar y no han sido tramitados los expedientes a la unidad competente, como lo establece el
1AJ-PR-0027 Procedimiento Abreviado, “Tarea: se remite al jefe de la dependencia administrativa
mediante comunicado oficial el Jefe de Asuntos Jurídicos remite el proceso por competencia al Jefe
de la Dependencia Administrativa, dando cumplimiento a lo establecido en el artículo 21 , numeral 1º
y 94 de la Ley 1476 de 2011”.

Criterio: Actividades 3 “Se efectúa trámite a la Unidad que corresponda, para que se adelante la
respectiva investigación” y 4 “El Jefe de Asuntos Jurídicos remite el proceso por competencia al Jefe
de la Dependencia Administrativa” del procedimiento abreviado y NTCGP 1000:2009, Numeral 7.5.1
Control de la producción y de la prestación del servicio.

Posibles causas: No realizar el trámite correspondiente a los funcionarios competentes.

1DS – OF – 0001 Página 12 de 14 Aprobación: 07/04/2014

VER: 2
Posibles Consecuencias o efectos: Nulidades procesales y acciones disciplinarias en contra.

Código: AJ/1AJ-PR-0027 /11/07/C/7.5.1/angealvc

7. RELACIÓN DE CORECCIONES

En el desarrollo de la auditoría interna específica al proceso Actuación Jurídica no se evidenciaron

correcciones.

8. CONCLUSIONES

 Evaluado el control y cumplimiento de las actividades de los procesos, manuales e instructivos

asociados a la caracterización del proceso auditado, se encontraron oportunidades de mejora en
el proceso de actuación jurídica, procedimiento adelantar actuación administrativa en segunda
instancia, procedimiento ordinario en primera instancia, averiguación previa y procedimiento
abreviado de los procesos administrativos por pérdida o daño de bienes, para lo cual se hace
necesario un plan de mejoramiento.

 El procedimiento realizar cobro coactivo, se viene ejecutando de acuerdo a lo establecido en la

ley 1437 de 2011, ley 1551 de 2012, ley 1476 de 2011, ley 1066 de 2006, decreto 4473 de 2006,
Resolución Ministerial 0546 de 2007, Resolución 04072 de 2008 y demás normatividad
aplicables a los procedimientos.

 De acuerdo a la revisión selectiva de algunos procesos judiciales por demandas en contra de la

Policía Nacional, se logró identificar que los procedimientos se desarrollan en los términos
establecidos en el Decreto 01 de 1984 y ley 1437 de 2011, doctrina y líneas jurisprudenciales.

 La información registrada a través del Sistema de Información Jurídico para la Policía Nacional
SIJUR, permite establecer que la Policía Nacional tiene determinadas las pretensiones,
provisiones y pasivo real para las vigencias 2013, 2014 y 2015, con corte, mes de septiembre de
2015.

 La información disponible en el Sistema de Información Jurídico para la Policía Nacional SIJUR,

es veraz, oportuna, adecuada y suficiente en el conocimiento de las instancias de cada uno de
los procesos judiciales.

 En relación a la verificación del sistema EKOGUI, se constató que se está remitiendo la

información en reportes mensuales a través de archivos planos, archivos de Excel, a la Agencia
Nacional de Defensa Jurídica del Estado, para su respectivo análisis, lo cual es aceptado por
esta última y de lo cual se dejó constancia en acta de reuniones efectuadas con la misma.

 Verificado la evaluación del desempeño a través del Portal de Servicios Interno (PSI), del
personal adscrito a la Secretaría General de la Policía Nacional, se observó que el evaluador
viene realizando los registros pertinentes en el sistema de información.

9. RECOMENDACIONES

 Es necesario que la Secretaria General realice la depuración de la información de los siete mil
(7.000) procesos en el EKOGUI, para tener actualizada la información en el aplicativo, y realizar
las coordinación con la Agencia Nacional de Defensa Jurídica del Estado para que el EKOGUI
pueda tener todos los módulos necesarios respecto de la información relevante de los procesos
judiciales, y se inicie por parte de la Policía Nacional con el cargue de la información.

1DS – OF – 0001 Página 13 de 14 Aprobación: 07/04/2014

VER: 2
  La Secretaria General estudiará las acciones a implementar que le permitan decidir dentro del
término fijado en la Ley 1476 de 2011, las apelaciones y consultas de los procesos por pérdida y
daño de bienes que se encuentran en el trámite de la segunda instancia, se realicen las
actuaciones por los funcionarios competentes, que la instrucción se efectúe dentro del término
legal y que no se aperturen procesos que no están cobijados en el ámbito de aplicación de la
citada Ley.

 En los casos de pérdida de material de guerra que cuente con números de serie que lo vincule
con la institución, las diferentes unidades policiales deberán realizar la denuncia respectiva, de
forma tal que quede constancia documental frente a la autoridad competente de esta situación y
exista un adecuado control de los inventarios.

Nota: El informe es suscrito por el auditor líder; así mismo, se entiende avalado en su competencia y
responsabilidad por los auditores del Área de Control Interno que participaron de la misma y que no
aparecen suscribiendo el presente.

Lo anterior, según la labor adelantada por el equipo auditor.

Atentamente,

Coronel CAMILO ERNESTO CABANA FONSECA

Jefe Área de Control Interno

Elaborado por: TE Valery Molina Jácome

Revisado por: TC. Sonia del Pilar Moreno Ch
Revisado por: TC. Raúl Delgado Zúñiga
Archivo: C:\2015\Auditorias 2015
Fecha: 19/11/2015

Carrera 59 No. 26-21 CAN Bogotá

Teléfonos: 3159138
arcoi.sepri@policia.gov.co
www.policia.gov.co No. GP135- 5 No. SC6545-5 No. SA-CER 276952 No. CO – SC6545-5

1DS – OF – 0001 Página 14 de 14 Aprobación: 07/04/2014

VER: 2