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CONCENTRADO DE
MARACUYÁ
NOMBRE DE LA EMPRESA
Agromar Industrial S.A.
UBICACIÓN
La empresa se encuentra localizada en el
departamento de Piura, provincia de
Sullana; en la Calle D s/n zona industrial 2.
En 1997 compramos otra planta que nos permite exportar frutas tropicales
frescas. Especialmente mango con tratamiento hidrotérmico para el
mercado americano. En 1998 compramos las instalaciones de Nor Agro, una
compañía con equipos para procesar jugo y puré de frutas tropicales. La
planta que cuenta con la mejor línea de equipamiento en esta industria, ha
sido mejorada desde entonces y entro en funcionamiento 1999.
MISIÓN
Proveer la mejor opción de productos agrícolas con un adecuado balance en
precio, calidad y tiempo de entrega, enfocados en el servicio a nuestros
clientes actuales y potenciales.
VISIÓN
2. ORGANIGRAMA:
Jugo Concentrado de
RECEPCIÓN
Las frutas que se reciben del campo no llegan limpias y
es necesario remover el polvo, pajas, etc. El lavado se
hace con ayuda de tanques con agitación, cepillos
rotatorios y boquillas a presión, complementado con la
inspección visual realizado en transportadores de
rodillos donde se separan las frutas que no cumplen las
condiciones de calidad.
EXTRACCIÓN
La extracción de jugos se realiza con el sistema de corte y pulpeado
para el caso del maracuyá y en el caso del mango previa inactivación
enzimática por medio de vapor se realiza la extracción de la pulpa en
la pulpeadora.
PASTEURIZACIÓN
Esto permite eliminar las bacterias presentes. Empleamos equipos de
última generación del reconocida marca Alfa Laval lo que permite
asegurar un proceso eficiente y seguro que garantiza la inocuidad y
calidad final del producto.
ENVASADO
Para envío al mercado internacional, se utilizan cilindros de 250 Kg
con bolsas plásticas dobles interiores.
RUBRO MONTO
SOLES US$ SOLES US$
I. COSTOS DE PRODUCCIÓN: S/. $
2,288,339.97 817,264.27
COSTOS DIRECTOS S/. $
2,274,908.04 812,467.16
1.1.1 MATERIAL DIRECTO S/. $
2,271,417.38 811,220.49
Materia prima (Maracuyá) S/. 1,080,000.00 $ 385,714
Insumos S/. 1,062,727.27 $ 379,545
Cilindros S/. 114,309.28 $ 40,825
Precintos S/. 476.29 $ 170
Etiquetas S/. 1,500.00 $ 536
Bolsas polipropileno virgen S/. 11,084.54 $ 3,959
Transporte interno S/. 1,320.00 $ 471
1.1.2 MANO DE OBRA DIRECTA S/. $
3,490.67 1,246.67
Personal de concentrado S/. 872.67 $ 312
Personal de pulpeado S/. 872.67 $ 312
Personal de envasado S/. 872.67 $ 312
Personal de pesado S/. 872.67 $ 312
COSTOS INDIRECTOS S/. $
13,431.93 4,797.12
1.2.1. MATERIALES S/. $
INDIRECTOS 19.44 6.94
Desinfección S/. 14.44 $ 5
Detergente S/. 5.00 $ 2
1.2.2 MANO DE OBRA S/. $
INDIRECTA 13,412.49 4,790.18
RUBRO MONTO
SOLES US$ SOLES US$
I. COSTOS FIJOS S/. $
90,888 32,460.15
C. F. PROGRAMADOS S/. $
86,245 30,801.76
Gerente general S/. $
6,545 2,337.50
Gerente de contabilidad S/. $
4,760 1,700.00
Jefe de almacén S/. $
1,190 425.00
Asistente comercial S/. $
1,071 382.50
Gerente comercial S/. $
1,785 637.50
Ayudante de almacén S/. $
952 340.00
ACTIVO 2012
2013
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO……………………………………………
PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
ÍNDICES DE GESTIÓN
1 Capital de Trabajo:
= 127.21 + 115.76
Ciclo operativo = 242.97
= 242.97 - 237.73
8. PUNTO DE EQUILIBRIO
CF: $ 32,460.15
CV: $ 812,467.16
CANTIDAD A EXPORTAR = 3472 cilindros
PUV / CILINDRO = $ 250
CVU= 812,467.16/ 3472
Comprobación:
CT = CF + CV
CT = CF + (EQUILIBRIO PRODUCTIVO) (CVU)
CT= 32460.15 + (2030.028) (234.01)
CT= 507,507.04
9. PROYECCIÓN DE VENTAS:
TOTAL X2= 55
Hallamos:
b= nxxy- x.y
Nxx2-(x)2
b= 41956.9
Reemplazamos:
AÑO REGRESIÓN
SIMPLE
2009 75,002.0
2010 68,605.0
2011 100,000.0
2012 122,402.0
2013 257,888.0
2014 250,650.1
2015 292,607.0
2016 334,560.9
2017 376,520.8
2018 418,477.7
450000
400000 f(x) = 41956.81x - 1091.1
350000 R² = 0.96
300000
250000
200000
150000
100000
50000
0
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
AÑO
REGRESIÓN SIMPLE
Linear (REGRESIÓN SIMPLE)
Linear (REGRESIÓN SIMPLE)
ENVÍO DE CONTENEDORES:
TOTAL DE CONTENEDORES
ENVÍADOS AL AÑO: 28-30
contenedores
CARACTERISTÍCAS DEL CONTENEDOR:
Soles Dólares
1. COSTOS EN EL PAÍS DEL EXPORTADOR
20,378.
Costo EXW 57,060.80 86
1.1 COSTOS DIRECTOS
Embalaje (31 pallets por contenedor) 4,390.50 1,568.00
Etiquetado y marcado (124 cilindros) 722.40 258.00
Unitarización o Consolidación 800.00 285.71
Documentación 180.80 64.57
.Certificado de Origen 43.00 15.36
.Documento de Transporte 120.00 42.86
.DUA 17.80 6.36
S/. $24,167
1.3. TOTAL DEL PAIS EXPORTADOR (FOB) 67,669.50 .68
COSTOS PARA EL CÁLCULO DE CIF
Soles Dólares
2. COSTO EN EL TRANSITO INTERNACIONAL
2.1. COSTOS DIRECTOS
a. Manipuleo del embarque 1,309.00 467.50
b.Flete internacional 6,720.00 2,400.00
c. Seguro Internacional 351.88 125.67
d. Manipuleo de Desembarque 3,808.00 1,360.00
e. Agente de Aduanas 2,428.97 867.49
S/. $29,388
TOTAL DEL TRANSITO INTERNACIONAL CIF 82,287.35 .34
MARGEN DE GANANCIA
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
COSTO FOB TOTAL ($.) 24,167.68
TOTAL cilindros 124
COSTO FOB _ UNITARIO (S/.)_(costo 194.90063
técnico) 36
PRECIO DEL MERCADO UNITARIO (S/.) 250
55.099366
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN (S/.)
36
%_MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 28%
GASTOS DE VENTAS