PRESUPUESTOS DE COMPRAS

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Inventario Inicial $ 52,000 $ 105,000 $ 120,000
+ Compras $ 123,000 $ 85,000 $ 110,000
- Inventario Final (150%) $ 105,000 $ 120,000 $ 150,000
= Costo de ventas (50%) $ 70,000 $ 70,000 $ 80,000 $ 100,000
ESTADO DE RESULTADOS

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Ventas $ 140,000 $ 140,000 $ 160,000 $ 200,000
- Costo de Ventas $ 70,000 $ 70,000 $ 80,000 $ 100,000
= Utilidad Bruta en Vtas. $ 70,000 $ 70,000 $ 80,000 $ 100,000
- Gastos Fijos $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000
- Gastos Variables (10%) $ 14,000 $ 14,000 $ 16,000 $ 20,000
= Utilidad Operacional $ 41,000 $ 41,000 $ 49,000 $ 65,000
 REGRESAR
CEDULA DE COBRANZA
VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
NOVIEMBRE $ 36,000
DICIEMBRE $ 80,000 $ 48,000 $ 32,000
ENERO $ 140,000 $ 84,000 $ 56,000
FEBRERO $ 140,000 $ 84,000 $ 56,000
MARZO $ 160,000 $ 96,000 $ 64,000
$ 84,000 $ 116,000 $ 140,000 $ 152,000 $ 64,000
 REGRESAR
CEDULA DE PAGO A PROVEEDORES
COMPRAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
DICIEMBRE 45000 45000
ENERO 123000 123000
FEBRERO 85000 85000
MARZO 110000 110000
45000 123000 85000 110000
 REGRESAR
PRESUPUESTOS DE EFECTIVO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Saldo Inicial de Caja $ 10,000 $ 27,800 $ 14,000 $ 25,800
+ ENTRADAS OPERACIONALES
Cobranzas $ 84,000 $ 116,000 $ 140,000 $ 152,000
= DISPONIBLE $ 94,000 $ 143,800 $ 154,000 $ 177,800
- SALIDAS DE OPERACIN
Pago a Proveedores ($ 45,000) ($ 123,000) ($ 85,000) ($ 110,000)
Gastos Fijos ($ 10,000) ($ 10,000) ($ 10,000) ($ 10,000)
Otros ($ 11,200) ($ 11,200) ($ 12,800) ($ 16,000)
TOTAL SALIDAS ($ 66,200) ($ 144,200) ($ 107,800) ($ 136,000)
ENTRADAS - SALIDAS $ 27,800 ($ 400) $ 46,200 $ 41,800
SOBRANTE O FALTANTE ($ 17,800) $ 10,400 ($ 15,800) ($ 31,800)
SALDO FINAL DE EFECTIVO $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000

PRESTAMOS 20000
PAGO DE PRESTAMOS 20000
PAGO INTERES 400
 8
VENTAS Otros Gastos 8%
ENERO 140000 11200
FEBRERO 140000 11200
MARZO 160000 12800
ABRIL 200000 16000