CONTRALORIA GENERAL DE LA REPBLICA

CONTRALORA DELEGADA PARA EL SECTOR XXXXX

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES FASE DE PLANEACIN
ENTE O ASUNTO A AUDITAR
TIEMPO AO XXXX
tem AUDITOR RESPONSABLE
ACTIVIDAD (MES) (MES)
1 FASE DE PLANEACIN P 3 4 7 8 9 10 11 14 15 16 17 18 21 22 23 24 25 28 1 2 3 4 7 8 9
Conocer y analizar la Asignacin de Trabajo AT, P
1
objetivo general y objetivos Especficos (Activdad A1) E
P
2 Conocer la Entidad a Examinar (Actividad A2)
E
Conocimiento en detalle del Ente objeto de control P
2.1
fiscal o asunto a auditar E
Identificar personal clave del ente objeto de control P
2.2
fiscal o asunto a auditar E
P
2.3 Conocer la funcin de auditora interna
E
P
2.4 Evaluar controles
E
P
3 Realizar pruebas de recorrido
E
P
4 Identificar Factores de Riesgo (Actividad A3)
E
P
4.1 Asociar materias especficas a procesos
E
Asociar factores de riesgo de auditora a materias P
4.2
especficas E
P
4.3 Definir procesos significativos para la auditora
E
Diligenciar Matriz para evaluar el diseo de controles - P
5
Fase de Planeacin E
P
6 Definir estrategia de auditora
E
Elaborar el Plan de Trabajo y Programas de Auditora P
7
(Actividad A4) E
Elaborar los Planes de Trabajo por parte de otros P
8
Equipos de Auditora -si los hay- E
P
9 Determinar la Coherencia del Plan de Trabajo Conjunto.
E
P
10 Aprobar el Plan de Trabajo Conjunto
E
P
(ESTE FORMATO ES UN REFERENTE Y PUEDE SER AJUSTADO, DE ACUERDO CON LAS CONDICIONES Y NECESIDADES DEL PROCESO
AUDITOR)
Ajust: Jos Miguel Zambrano, Mara Judith Reyes y Jaime Rodrguez Tibocha