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Resumen Bancario
Resumen Bancario
Aspecto Jurdico: es materia del derecho bancario; es el conjunto de normas jurdicas que se refieren a la
actividad de los bancos. Tambin se lo puede caracterizar como el derecho de las empresas bancarias que
realizan en masa la intermediacin en operaciones bancarias.
CARACTERES Y AUTONOMA: El derecho bancario es considerado como una parte del derecho mercantil.
Comprende un conjunto de normas de derecho pblico y de derecho privado. Este mix es tpico en el
derecho mercantil. Esto no permite fundar su autonoma. La autonoma puede ser: legislativa, cientfica y
didctica.
La legislativa no puede incluirse, ya que integra el derecho comercial. Posee cierta autonoma doctrinal y
didctica al derecho contractual bancario, dando nacimiento de ramas autnomas, lo que conviene por la
mejor sistematizacin y se puede estudiar las singulares caractersticas tcnicas de ese derecho.
El derecho bancario tiene caractersticas tcnicas particulares, creando nuevas relaciones contractuales.
Adems de la contratacin en masa, mediante contratos formularios, etc.
En cuanto al mtodo, se aleja de la jurisprudencia de conceptos y del mtodo constructivo y se inclina hacia
el mtodo tcnico- econmico.
Otra caractersticas es la buena de que es primordial en los contratos de crdito.
QU ES LA GESTIN BANCARIA?:
Actividad Bancaria: Constituye uno de los instrumentos fundamentales para el desarrollo econmico de un
pas, al ser ella canalizadora y distribuidora de los ahorros de la comunidad y creadora del crdito. Es un tipo
de acto mercantil de intermediacin entre la oferta y la demanda de dinero.
Importancia: Se ha convertido en un importante acto de intermediacin entre la oferta y demanda del dinero
teniendo en cuenta la necesaria, creciente y a veces obligada bancarizacin de los negocios jurdicos y de
los sujetos intervinientes en la actividad financiera.
LEY 24144: Carta orgnica del BCRA, que regula las funciones y atribuciones del mismo
FUNCIONES:
Artculo 4 Son funciones del Banco Central de la Repblica Argentina:
a) Vigilar el buen funcionamiento del mercado financiero y aplicar la Ley de Entidades Financieras y dems
normas que, en su consecuencia, se dicten;
b) Actuar como agente financiero del Estado nacional y depositario y agente del pas ante las instituciones
monetarias, bancarias y financieras internacionales a las cuales la Nacin haya adherido;
c) Concentrar y administrar, sus reservas de oro, divisas y otros activos externos;
d) Propender al desarrollo y fortalecimiento del mercado de capital;
e) Ejecutar la poltica cambiaria en un todo de acuerdo con la legislacin que sancione el Honorable
Congreso de la Nacin.
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SUPERINTENDENCIA DE ENTIDADES FINANCIERAS Y CAMBIARIAS
Artculo 44: La Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias es un rgano desconcentrado,
presupuestariamente dependiente del Banco Central y sujeto a las auditorias que el mismo disponga. Su
administracin estar a cargo de un superintendente, un vicesuperintendente y los subgerentes generales de
las reas que la integren.
El vicesuperintendente ejercer las funciones de superintendente en caso de ausencia, impedimento o
vacancia del cargo. Fuera de dichos casos, desempear las funciones que el superintendente le asigne o
delegue.
FUNCIONES:
Artculo 46.: Al superintendente le corresponde, en el marco de las polticas generales fijadas por el
directorio del banco, y poniendo en conocimiento del mismo las decisiones que se adopten, las siguientes
funciones:
a) Calificar a las entidades financieras a los fines de la Ley de Entidades Financieras;
b) Cancelar la autorizacin para operar en cambios;
c) Aprobar los planes de regularizacin y/o saneamiento de las entidades financieras; (Inciso sustituido por
art. 4 del Decreto N 1311/2001 B.O. 26/10/2001. El citado Decreto fue abrogado y reestablecido el texto
anterior del presente inciso)
d) Implementar y aplicar las normas reglamentarias de la Ley de Entidades Financieras, dictadas por el
directorio del banco;
e) Establecer los requisitos que deben cumplir los auditores de las entidades financieras y cambiarias.
LEY 21526
LEY DE ENTIDADES FINANCIERAS REGULADORA DEL SISTEMA FINANCIERO ARGENTINO
APLICACIN:
ARTCULO 2.- Quedan expresamente comprendidas en las disposiciones de esta ley las siguientes clases
de entidades:
a) Bancos comerciales;
b) Bancos de inversin;
c) Bancos hipotecarios;
d) Compaas financieras;
e) Sociedades de ahorro y prstamo para la vivienda u otros inmuebles;
f) Cajas de crdito.
OPERACIONES PROHIBIDAS:
ARTCULO 28.- Las entidades comprendidas en esta ley no podrn:
a) Explotar por cuenta propia empresas comerciales, industriales, agropecuarias o de otra clase, salvo con
expresa autorizacin del Banco Central, quien la deber otorgar con carcter general y estableciendo en la
misma lmites y condiciones que garanticen la no afectacin de la solvencia y patrimonio de la entidad.
Cuando ello ocurriere, la superintendencia deber adoptar los recaudos necesarios para un particular control
de estas actividades;
b) Constituir gravmenes sobre sus bienes sin previa autorizacin del Banco Central de la Repblica
Argentina;
c) Aceptar en garanta sus propias acciones;
d) Operar con sus directores y administradores y con empresas o personas vinculadas con ellos, en
condiciones ms favorables que las acordadas de ordinario a su clientela, y
e) Emitir giros o efectuar transferencias de plaza a plaza, con excepcin de los bancos comerciales.
Cules son las funciones del Banco Central, operaciones que realizan los bancos? explique cada
una y de dos ejemplos de cada tipo de operacin.
Operaciones permitidas:
1) Emitir billetes y moneda con carcter exclusivo en todo el territorio de la nacin.
2) Redescontar a las entidades financieras documentos provenientes de sus operaciones de crdito y
otorgarles adelantos en cuenta u otros prestamos de carcter excepcional.
3) Comprar y vender oro y divisas.
4) Obtener crditos del exterior.
5) Emitir ttulos y bonos.
Operaciones prohibidas:
1) Conceder prestamos al Gobierno Nacional, a las provincias y a las municipalidades o reparticiones
autarquicas dependientes de ellas.
2) Garantizar o endosar letras u otras obligaciones del Gobierno Nacional, las provincias, municipalidades o
reparticiones autarquicas dependientes de ellas.
3) Conceder prstamos a personas fsicas o jurdicas no autorizadas como entidades financieras.
4) Conceder adelantos sin garanta u otorgar crditos en descubierto.
5) Comprar bienes inmuebles, salvo los necesarios para el desarrollo de sus actividades.
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Son aquellas en que la entidad financiera toma prestado dinero de terceros, convirtindose en deudor de los
mismos.
a) Depsitos irregulares, que comprenden los depsitos en cuenta corriente y a la vista, los depsitos a
trmino y los de ahorro.
b) Redescuento
Operaciones bancarias activas
Son aquellas en las que la entidad financiera presta dinero a terceros, a cambio de una contraprestacin
dineraria, convirtindose en acreedor de los mismos.
a) Prestamos bancarios
b) Apertura de crdito
Enuncie cules son los requisitos necesarios para que el B.C.R.A. conceda la autorizacin para
funcionar a una entidad financiera.
Las entidades comprendidas en la ley entidades financieras 21.526 no podrn iniciar sus actividades sin
previa autorizacin del B.C.R.A. (art. 7)
Requisitos al considerarse la autorizacin para funcionar (art. 8):
a) Conveniencia de la iniciativa
b) Caractersticas del proyecto
c) Condiciones generales y particulares del mercado
d) Antecedentes y responsabilidad de los solicitantes y su experiencia en la actividad financiera.
Describa cules son las causales por las cuales el B.C.R.A. puede revocar la autorizacin para
funcionar como tal a una entidad financiera y cul es el procedimiento para hacerlo.
Causales
El B.C.R.A. podr resolver la revocacin de la autorizacin para funcionar de las entidades financieras:
a) A pedido de las autoridades legales o estatutarias de la entidad;
b) En los casos de disolucin previstos en el Cdigo de Comercio o en las leyes que rijan su existencia como
persona jurdica;
c) Por afectacin de la solvencia y/o liquidez de la entidad que, a juicio del B.C.R.A., no pudiera resolverse
por medio de un plan de regularizacin y saneamiento;
d) En los dems casos previstos en la ley de entidades financieras
Procedimiento
El B.C.R.A. deber notificar de inmediato y de manera fehaciente la resolucin adoptada a las
autoridades legales o estatutarias de la ex entidad y al juzgado comercial competente, en su caso.
En los casos previstos en los incisos a) y b) del art. 44 ley 21.526, si las autoridades legales o estatutarias
de la entidad lo solicitaren al juez de la causa, y ste considerare que existen garantas suficientes podr,
previa conformidad del B.C.R.A., el que deber expedirse en el plazo de cinco das autorizarlas o
disponer a que ellas mismas administren el proceso de cese de la actividad reglada o de liquidacin de la
entidad. En cualquier estado del proceso de autoliquidacin
de la entidad o de la persona jurdica, el juez podr disponer la continuidad de las mismas por la va
judicial si se dieran los presupuestos de la legislacin societaria o concursal para adoptar tal
determinacin.
Cuando se verifique la causal prevista en el inciso c) del art. 44 ley 21.526, aunque concurra con
cualquier otra, o cuando se trate del supuesto previsto en el inciso d) del mismo artculo, slo proceder
la liquidacin judicial de la ex entidad, salvo que correspondiere su quiebra.
Cuando las autoridades legales o estatutarias de una entidad soliciten su liquidacin directamente al Juez,
previo a todo trmite ste notificar al B.C.R.A. para que tome la intervencin que le corresponde conforme a
la ley 21.526.
Si la resolucin de revocacin de la autorizacin para funcionar dispusiere el pedido de quiebra de la ex
entidad, el juez interviniente deber expedirse de inmediato. No mediando peticin de quiebra por el B.C.R.A.
el Juez podr decretarla en cualquier estado del proceso cuando estime que se hayan configurado los
presupuestos necesarios.
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Cules son los tipos o clases de intereses que pueden aplicarse en materia bancaria y en qu casos
procede la capitalizacin de los mismos.
Intereses:
Compensatorio: son aquellos con los cuales el deudor retribuye el uso o goce del dinero; el inters que
paga el deudor viene a retribuir el uso o goce en poder del deudor y la falta de ese uso o goce en manos
del acreedor. Estos intereses dependen del acuerdo de las partes.
Moratorio: es aquel que se debe en razn de la mora, es decir, del atraso en el cumplimiento en que ha
incurrido el deudor
Punitorio: se aplica por convenio de partes, tanto para asegurar el cumplimiento de la obligacin como
para prefijar de antemano los daos que deber indemnizar el deudor.
Sancionatorio: son aquellos impuestos judicialmente al deudor perseguido judicialmente que litiga sin
razn valedera. Esta sancin accesoria posee un doble carcter: es represiva, en cuanto sanciona la
inconducta procesal maliciosa del deudor y es resarcitoria en cuanto compensa al acreedor los perjuicios
que esa conducta le causa
Segn el art. 623 del C. Civil no se deben intereses de los intereses (capitalizacin de intereses), sino por
convencin expresa que autorice su acumulacin al capital con la periodicidad que acuerden las partes; o
cuando liquidada la deuda judicialmente con los intereses, el juez mandase pagar la suma que resultare y el
deudor fuese moroso en hacerlo. Sern vlidos los acuerdos de capitalizacin de intereses que se basen en
la evolucin peridica de la tasa de inters de plaza.
Asimismo, cuando se litigare sin razn valedera (inters sancionatorio), se cobrara un inters de hasta dos
veces y media el inters legal (art. 565 C. Comercio).
Elabore un concepto de secreto bancario, explicando cules son las operaciones que se encuentran
amparadas por el mismo y cules las excepciones establecidas en nuestra legislacin.
El secreto bancario es el deber de no revelar datos, informaciones y operaciones a terceros, que reciban de
los clientes, siempre privilegiando los intereses del Estado al respecto.
El secreto bancario solo rige solo para las operaciones pasivas.
En el Art. 39 de la ley 21526 se exponen tambin las excepciones.
Solo se exceptan del tal deber los informes que requieran:
a) los jueces en causas judiciales, con los recaudos establecidos por las leyes respectivas,
b) el Banco Central de la Repblica Argentina en ejercicio de sus funciones;
c) los organismos recaudadores de impuestos nacionales, provinciales o municipales, sobre la base de las
siguientes condiciones: debe referirse a un responsable determinado, debe encontrarse en curso una
verificacin impositiva con respecto a ese responsable y debe haber sido requerido formal y previamente.
Respecto de los requerimientos de informacin que formule la Direccin General Impositiva, no sern de
aplicacin las dos primeras condiciones de este inciso,
d) las propias entidades para casos especiales, previa autorizacin expresa del Banco Central de la
Repblica Argentina. El personal de las entidades deber guardar absoluta reserva de las informaciones que
lleguen a su conocimiento.
La entidad queda relevada de la obligacin de guardar reserva: cuando el cliente lo autoriza, y cuando la
entidad facilita informes a terceros, siempre que los mismo hubieres tomado estado pblico.
Las infracciones al deber de reserva, acarrean sanciones aplicadas a las entidades o a las personas
responsables o ambas a la vez, previo sumario, con sujecin a la norma de procedimiento que establezca el
BC.
DEPOSITO BANCARIO:
El depsito bancario es una operacin pasiva por medio de la cual las entidades reciben fondos, con la
obligacin de devolverlos cuando el depositante lo exija (a la vista) o al vencer el plazo estipulado. Es un
depsito irregular, de custodia o facultad de uso o servicio de caja. Los depsitos captados por las entidades
en moneda nacional, gozan de la garanta del BCRP.
(Arts. 2185 a 2189 Cdigo Civil.)
Los caracteres principales del contrato de depsito bancario son: a) mercantil; b) tpico; c) de custodia; d)
irregular; e) de confianza; f) real; g) no formal; h) de ejecucin continuada; i) de crdito; y j) por adhesin.
Los depsitos en caja de ahorro reconocen dos modalidades: el sistema llamado de ahorro comn, en el cual
los depositantes pueden hacer hasta cinco extracciones mensuales, y el sistema de ahorro especial, en el
cual solo se permite un retiro por mes, unificadas en una sola operatoria.
Los depsitos a plazo fijo se verifican de dos maneras: en depsitos nominativos intransferibles y
nominativos transferibles, ajustables o no.
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CONCEPTO: Operacin pasiva por excelencia, por medio de la cual la entidad financiera recibe fondos de
sus clientes, y tiene la obligacin de restituirlos cuando el cliente lo exija (a la vista) o al vencer el plazo por el
cual se deposito
CLASES:
A) Deposito en Cta. Cte: Es un deposito a la vista, solo pueden captar fondos a travs de esta modalidad
los bancos comerciales. Para efectuar este tipo de operaciones se requiere completar las boletas de
deposito.
B) En caja de ahorro comn: Los depositantes pueden realizar hasta 5 extracciones mensuales (Aqu se
capitalizan los intereses). En caja de ahorro especial: Solo se permite un retiro por mes mediante una sola
operatoria. La intencin de capitalizar intereses debe ser notificada a la entidad.
En la actualidad existe una sola clase de depsito, sobre 5 extracciones y una sexta mensual para errar la
cuenta
C) A plazo fijo: Depsitos nominativos intransferibles y nominativos transferibles, ajustables o no.
CUENTA CORRIENTE BANCARIA: Contrato celebrado entre el banco y el cliente por el cual el primero se
obliga a tener a disposicin del cliente la suma depositada o acreditada a los fines de de atender las ordenes
de pago libradas por este, conforme las modalidades convenidas.
DOCUMENTO:
El documento necesario es el CHEQUE, una orden de pago pura y simple librada contra una entidad, en la
que el librador a la fecha del vencimiento debe tener los fondos suficientes en cuenta corriente o autorizacin
para girar en descubierto.
Dicho documento se encuentra regulado en la ley 24452 y puede ser de dos clases, de pago comn o de
pago diferido (Art. 1 conc. Art. 54 Ley de cheques).
La cuenta corriente bancaria puede cerrarse: cuando lo exija el banco o el cliente, previo aviso con 10
das de anticipacin, salvo acuerdo expreso que altere dicho lapso (Art. 792 del Cd. de
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Comercio).IMPUGNACION: S/ la ley 25.730 Art. 1: impone una multa al librador de un cheque
rechazado por falta de fondos o sin autorizacin para girar en descubierto o por defectos formales. Si
no es satisfecha la multa dentro de los 30 das del rechazo ocasionar el cierre de la cuenta corriente
bancaria y la inhabilitacin.
Enumere cules son los requisitos formales que debe contener un certificado de saldo deudor en
cuenta corriente bancaria y a qu clase de procedimiento judicial puede accederse a travs de l.
Los requisitos formales que debe contener el certificado de un saldo deudor est en lo establecido por el art.
793 del Cdigo de Com., 3 Prr., "Las constancias de los saldos deudores en cuenta corriente bancaria,
otorgadas con las firmas conjuntas del gerente y contador del banco sern consideradas ttulos que traen
aparejada ejecucin, siguindose para su cobro los trmites que para el juicio ejecutivo establezcan las leyes
de procedimientos del lugar donde se ejercite la accin. (Decreto-Ley 15354/46)".
El procedimiento judicial que puede accederse es el del juicio ejecutivo.
Dicho saldo resulta definitivo con el cierre de la cuenta corriente.
El art. 793 del C. de Com. establece los plazos de aceptacin o de reclamo: Por lo menos 8 das despus de
terminar cada trimestre o perodo convenido de liquidacin, los Bancos debern pasar a los clientes sus
cuentas corrientes pidindoles su conformidad escrita, y sta o las observaciones a que hubiere lugar, deben
ser presentadas dentro de 5 das.
Si en este plazo el cliente no contestare, se tendrn por reconocidas las cuentas en la forma presentada, y
sus saldos, deudores o acreedores, sern definitivos en la fecha de la cuenta.
CONTRATO DE CAJAS DE SEGURIDAD: Contrato por el cual el banco cede a un cliente, por un tiempo
determinado, el uso de la caja de seguridad instalada en el edificio donde el banco presta habitualmente sus
actividades, en un lugar del mismo especialmente construido y vigilado, a los fines de que el cliente guarde
all determinados bienes contra el pago de un precio.
RESPONSABILIDAD: El banco debe vigilar la seguridad del recinto. Es un contrato de resultado y en caso
de deterioro o desaparicin de los valores, se presume culpable el banquero, salvo prueba en contrario, en
caso fortuito o de fuerza mayor. El banco debe responder por los daos ocasionados a los bienes en custodia
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de su cliente, salvo encuentre algn eximente que pudiera profesar si demuestra que le fue impedido del
deber de custodia y vigilancia de una causa al banco no imputable (terremoto, catstrofe)
El cliente debe probar de alguna forma el contenido que haba en la caja de seguridad del banco. Debe
comprobar la naturaleza y el valor de los objetos colocados en la caja. La declaracin jurada del cliente es la
nica prueba fehaciente para la polica.
Los banqueros, mediante clusulas atenan su responsabilidad, que acta sobre la culpa leve.
FUNCIONAMIENTO: Los clientes tienen acceso al cofre durante las horas en que el banco esta abierto.
Generalmente, hay 2 llaves, una en poder del banco y la restante a favor del cliente, siendo ambas en
conjunto necesarias para abrir la caja de seguridad. Si se pierde la llave, se rompe la cerradura y la debe
pagar el cliente.
CONTRATO DE TARJETA DE CRDITO: Contrato por el cual una persona llamada emisor se convierte en
pagador de las obligaciones de otra persona llamada titular o usuario, respecto de los consumos o servicios
que este realice frente a proveedores adheridos al sistema y en el limite de lo acordado.
PARTES:
a) Emisor entidad financiera
b) Clientes a cuyo favor se extiende
c) Entre el comerciante y el emisor existe una relacin preexistente.
OBLIGACIONES:
USUARIO:
Pagar los gastos de administracin
Pagar los gastos e intereses que adeude por usar la tarjeta.
A denunciar la perdida: ante el emisor y la autoridad policial
VENDEDOR:
Llenar correctamente el formulario de compra (comprador, monto de la factura, etc.)
Verificar el lmite o la capacidad crediticia de la carta.
Cobrar el mismo precio que por pago de contado.
Remitir la documentacin con la firma del usuario.
EMISOR:
Efectuar los pagos al comerciante de acuerdo a lo acordado.
Permitir el uso de la carta de acuerdo a lo convenido.
Avisar a los comerciales de las perdidas de las cartas, para que cesen las operaciones.
INTERESES:
Ver Art 6 ley 25065: El lmite de los intereses compensatorios o financieros que el emisor aplique al titular
no podr superar en ms del veinticinco por ciento (25%) a la tasa que el emisor aplique a las operaciones de
prstamos personales en moneda corriente para clientes. En caso de emisores no bancarios el lmite de los
intereses compensatorios o financieros aplicados al titular no podr superar en ms del veinticinco por ciento
(25%) al promedio de tasas del sistema para operaciones de prstamos personales publicados del da uno al
cinco (1 al 5) de cada mes por.
IMPUGNACION:
Art. 26: Personara. El titular puede cuestionar la liquidacin dentro de los 30 das de recibida, detallando
claramente el error atribuido y aportando todo dato que sirva para esclarecerlo por nota simple girada al
emisor.
Segn la ley 25.065, cundo queda perfeccionado entre el titular y la entidad emisora el contrato de
tarjeta de crdito y cul es el lmite impuesto por la ley en materia de aplicacin de intereses en este
contrato.
El art. 8 dice: Perfeccionamiento de la relacin contractual. El contrato de Tarjeta de Crdito entre el emisor
y el titular queda perfeccionado slo cuando se firma el mismo, se emitan las respectivas tarjetas y el titular
las reciba de conformidad.
CONTRATO DE APERTURA DEL CRDITO: Es el contrato por el cual el banco se obliga, hasta una
cantidad determinada y durante un cierto tiempo, a satisfacer las rdenes de pago que le diera el cliente, y
tambin a asumir frente a terceros obligaciones dinerarias en cumplimiento de rdenes que le imparte el
acreditado.
CONTRATO DE ANTICIPO BANCARIO: Caso especial de apertura de crdito garantizado con una prenda
de ttulos de valores o mercaderas. La cantidad de dinero que el banco pondr a disposicin del acreditado
es proporcional al valor de la cosa. Si disminuye el valor de la cosa dada en prenda, el banco notificar al
cliente, quien deber ofrecer una garanta mayor o el banco puede rescindir el contrato y ejecutar los bienes
que tenga en prenda. El bien tiene que tener un valor mayor al dinero que el banco pondr a disposicin del
cliente, esa diferencia se llama descarte.
DIFERENCIAS
Entre el prstamo bancario y la apertura de crdito: En el primero el contrato se resuelve en el
momento en que se acreditara el dinero en la Cta. Cte. del cliente, en cambio en la apertura de
crdito, el banco tendr el disponible de dinero cuando el beneficiario lo solicite.
Entre el Mutuo y la apertura de crdito: En el primero los intereses corren desde que se acredita
el dinero, en la apertura de crdito el cliente puede optar por no pedir que se le acredite el dinero en
su cuenta, y en tal caso no pagara intereses, solo pagara la comisin.
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Entre la apertura del crdito y el anticipo bancario: La primera es el genero, mientras que, la
segunda es una especie dentro de el, con lo cual para conseguir el dinero que se pone a
disponibilidad del cliente, este tiene que dar una garanta, sea en ttulos o en mercaderas.
Indique cul es el instrumento necesario en el contrato de cuenta corriente bancaria y cules los
distintos tipos de dicho instrumento, todo conforme a la legislacin que rige la especie.
La circular OPASI anexo al comunicado A 2329 BCRA del 21/4/95 en su art. 1.1.1 que la cuenta corriente
bancaria deber contar con la posibilidad del uso de cheques.
Legn y Ribera consideran que con ello el BCRA no admite cuentas bancarias sin la posibilidad de usar
cheques, agregando Ribera que la cuenta corriente es identificada con el uso del cheque, concordando con
la ley 24452 art. 2 que reforma el art. 793 del cdigo de comercio.
Esto lo confirma el art. 1.1.4 de la OPASI II que establece que habilitada la cuenta mediante deposito
inicial la entidad entregar al cuentacorrentista, bajo recibo, cuadernos de cheques. Posibilita a que
reciba cheques, pero puedo no quererlos, por lo tanto existira la cuenta corriente no operativa.
La modificacin a la OPASI II, comunicacin A2514 BCRA (14/2/97), art. 1.3.2. establece que las cuentas
corrientes bancarias se debitaran mediante cheques cuyas caractersticas se ajusten a los modelos de
cheques.
Ley 24452 Art. 1 de las clases de cheques: Artculo 1: Los cheques son de dos clases:
I Cheques comunes.
II Cheques de pago diferido.
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5. La orden pura y simple de pagar una suma determinada de dinero, expresada en letras y nmeros,
especificando la clase de moneda. Cuando la cantidad escrita en letras difiriese de la expresa en nmeros,
se estar por la primera;
6. La firma del librador. El Banco Central autorizar el uso de sistemas electrnicos de reproduccin de firmas
o sus sustitutos para el libramiento de cheques, en la medida que su implementacin asegure la confiabilidad
de la operacin de emisin y autenticacin en su conjunto, de acuerdo con la reglamentacin que el mismo
determine.
En el contrato de crdito documentario, cules son las partes que intervienen en este contrato, cules
las relaciones jurdicas existentes entre ellas y cules los documentos necesarios que tipifican este
contrato.
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letras giradas en su cuenta. El ordenante debe reembolsar al comprador la comisin correspondiente,
gastos, capital e intereses.
Entre el Banco y el beneficiario: se constituye con la carta de crdito. El Banco se obliga a pagar al
beneficiario o aceptar sus letras o descontarlas si ste cumple dentro de los plazos establecidos.
Entre el Banco emisor y Banco notificador: existe un mandato por el cual el Banco notificador a pedido
del emisor, notific al vendedor que se le abriera una carta de crdito que deber ser pagada contra
entrega de la documentacin requerida.
Entre el beneficiario y el Banco notificador y emisor: el Banco que le paga al vendedor extranjero lo
hace en ejercicio de sus funciones bancarias y no como mandatario o representante del cliente.
Es un contrato plurilateral, aplicable una norma distinta entre cada etapa, por lo cual no se lo puede tipificar
dentro de las figuras jurdicas legisladas, por ende es un contrato innominado.
El documento que tipifica este contrato es la carta de crdito.
Cules son los sujetos intervinientes en un fondo comn de inversin, indicando sus principales
derechos y obligaciones, y cules las ventajas que puede obtener la persona del cuotapartista por la
inversin realizada.
Sujetos:
Sociedad Gerente
Sociedad Depositaria
Cuotapartistas.
DERECHOS Y OBLIGACIONES:
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b) Invertir en valores mobiliarios emitidos por la sociedad gerente o la depositaria, o en cuotapartes de otros
fondos comunes de inversin.
c) Adquirir valores emitidos por entidad controlante de la gerente o de la depositaria, en una proporcin
mayor al dos por ciento (2 %) del capital o del pasivo obligacionario de la controlante, segn el caso,
conforme a su ltimo balance general o subperidico. Las acciones adquiridas en este supuesto carecern
del derecho de voto mientras pertenezcan al fondo.
d) Constituir la cartera con acciones, debentures simples o convertibles u obligaciones negociables simples o
convertibles que representen ms del diez por ciento (10 %) del pasivo total de una misma emisora conforme
al ltimo balance general o subperidico conocido.
e) Invertir en un solo ttulo emitido por el Estado con iguales condiciones de emisin ms del treinta por
ciento (30 %) del haber total del fondo comn de inversin.
b) Rendir cuentas, efectuar balances trimestrales, ms un balance treinta das despus del cierre del
ejercicio. Debern publicar semanalmente el valor de la cartera de inversiones.
c) Colocar el dinero propio de la sociedad en la forma que establece el Art. 1: Se considera FONDO
COMUN DE INVERSION al patrimonio integrado por: valores mobiliarios con oferta pblica, metales
preciosos, divisas, derechos y obligaciones derivados de operaciones de futuro y opciones, instrumentos
emitidos por entidades financieras autorizadas por el Banco Central de la Repblica Argentina y dinero,
pertenecientes a diversas personas a las cuales se les reconocen derechos de copropiedad representados
por cuotapartes cartulares o escriturares. Estos fondos no constituyen sociedades y carecen de personera
jurdica. A su vez lo expresado en el art. 7 inc. B.
d) Publicar diariamente el valor de la cuotaparte representativa de 1.000 cuotas partes, mensualmente
deber publicar la composicin de la cartera de inversiones, trimestralmente estado de resultado, anualmente
el balance.
ASPECTOS PRCTICOS
A) En el marco de un proceso judicial entre dos comerciantes, uno de los testigos que declar en
la causa manifest que uno de ellos le pag una vieja deuda que tena con l, con dinero
proveniente de un prstamo que el otro comerciante le realizara, y que haba depositado dicha
suma de dinero a plazo fijo en un banco de la ciudad. En mrito de ello el juez decide oficiar al
banco a los fines de que informe si dicha persona el testigo tena a su nombre un depsito a
plazo fijo en dicha entidad, requiriendo el monto de dicho depsito. El banco, al contestar el oficio,
manifiesta que no puede brindar la informacin requerida en razn del deber de secreto bancario
que le impide hacerlo. Deber usted contestar si la postura del banco se ajusta a derecho o no,
fundamentando su respuesta.
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La postura del banco se ajusta a derecho, ya que el testigo no es parte en la causa, y por lo tanto el juez no
podra solicitar informacin sobre otros sujetos que no sean las partes del proceso
B) Un comerciante, en busca de liquidez, decide descontar en un banco del cual es cliente un cheque
de pago diferido con vencimiento a los sesenta das que ha recibido de un tercero. Al vencimiento de
dicho documento, el banco le reclama a su cliente el pago del mismo, en razn de no haber sido
pagado por el librador. Usted deber indicar si la pretensin del banco es correcta, fundamentando su
respuesta.
La pretensin del banco es correcta, ya que todas las personas que firman un cheque quedan solidariamente
obligadas hacia el portador, y habiendo transmitido este el cheque al banco del cual es cliente, tiene derecho
el banco de iniciar las acciones ejecutivas contra todos los firmantes (librador, endosantes y avalistas),
individual o colectivamente, sin estar sujeto a observar el orden en que se obligaron.
Asimismo, la accin intentada contra uno de los obligados no impide accionar contra los otros, aun los
posteriores a aquel que haya sido perseguido en primer trmino.
El portador puede reclamar a aquel contra quien ejercita su recurso el importe no pagado del cheque, los
intereses al tipo bancario corriente en el lugar del pago, a partir del da de la presentacin al cobro y los
gastos originados por los avisos que hubiera tenido que dar y cualquier otro gasto originado por el cobro del
cheque.
C) Un banco, ante la falta de pago de las obligaciones dinerarias emergentes de un resumen de tarjeta
de crdito, inicia accin ejecutiva en contra del titular de la misma para procurar el cobro de lo
adeudado, habiendo transcurrido tres aos y medio desde el incumplimiento en el pago del resumen.
Deber usted indicar si la va procesal elegida por el banco es la correcta, y en su caso cules son las
defensas que podra oponer el cliente y titular de la tarjeta de crdito. Fundamente su respuesta.
La va procesal elegida por el banco no es la correcta, ya que la ley 25.065, aplicable al caso en cuestin,
otorga al emisor la potestad de reclamar su crdito por accin ordinaria o mediante la preparacin de va
ejecutiva, estableciendo as vas procesales y recaudos documentales especficos para el cobro por el emisor
de acreencias derivadas de operaciones realizadas con tarjeta de crdito y que, a la vez, vedan la
habilitacin directa de la va ejecutiva para ese tipo de obligaciones, declarando nulas las clusulas que
permitan la habilitacin directa de la va ejecutiva por cobro de deudas que tengan origen en el sistema de
tarjetas de crdito(art. 14 inc. h), prohibiendo incluso la potestad de accionar en forma directa por el proceso
ejecutivo cuando se trate de saldos de tarjeta de crdito existentes en cuentas corrientes bancarias abiertas a
ese fin exclusivo (art. 42).
El cliente puede oponer como defensa en este caso concreto la excepcin por inhabilidad de ttulo con que
se pide la ejecucin (art. 544 inc.4 C.P.Civil y Comercial de la Nacin), aunque de todas maneras no seria
procedente ninguna de las dos vas (ordinaria y preparacin de la va ejecutiva) ya que ha transcurrido el
lapso de tiempo que la ley establece para ejercitar dichas acciones, el cual, segn el art. 47 de la ley 25.065
es de tres aos para la accin ordinaria y un ao para la accin ejecutiva. Pasados esos plazos sin reclamo,
y salvo suspensin o interrupcin del plazo, la deuda se torna inexigible por esas vas procesales,
pudindose plantear en este caso la excepcin por prescripcin de la accin.
D) Un cliente paga su resumen de cuenta de tarjeta de crdito como de costumbre, pero el titular de la
tarjeta este mes a reclamado no haber efectuado las compras que figuran en el resumen, alegando no
haber realizado las operaciones que la entidad bancaria le quiere cobrar. Seale conforme a la ley
25.065 a quien le asiste derecho? (Caso de cliente que reclama despus de pagar el resumen, pero el
banco no hace a lugar dicho reclamo, acta el banco conforme a derecho).
No asiste derecho a la postura del banco por que esta violando la posibilidad de impugnacin que le otorga el
Art. 26 de la ley 25065, de reclamar el error dentro del plazo de 30 das.
E) Accin ejecutiva que inicia un banco contra un cliente para cobrar el saldo deudor en cuenta
corriente, con un certificado firmado por el encargado de cuentas corrientes del banco y pregunta: si
es correcto de parte del banco iniciar la accin ejecutiva para cobrar el saldo deudor al cliente, si el
certificado de saldo mencionado es valido para iniciar la accin ejecutiva Por qu? Mencionar y
explicar las caractersticas que debe tener el certificado de saldo deudor para valer como titulo
ejecutivo (Se trata de un certificado de saldo deudor que no tiene las firmas y el cliente se opone y el
banco quiere cobrar el saldo por la va ejecutiva, determinar cual de las partes tiene razn).
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No asiste derecho al reclamo del banco por inhabilidad del titulo, ya que no cumple con los requisitos que
requiere el certificado en saldo deudor, es decir, la firma del contador y gerente de la entidad. Fundamento
legal Art. 973 del C de Com.
Para ser titulo ejecutivo, el saldo deudor debe llevar la firma del Gerente y Contador, o quienes ocupen sus
funciones internamente o quienes estn autorizados a firmar por el gerente o Contador.
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